2014年 食 品公司財務部年終工作總結(jié).doc

2014年食品公司財務部年終工作總結(jié)冬去春來，四季輪回，公司已經(jīng)邁進一個新的一年。我們財務部也有了一個全新的開始，人員結(jié)構(gòu)有些調(diào)整，加入了不少新人、新崗位，帶隊的任務落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領(lǐng)導的正確引導和各部門的大力支持下，憑著責任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來。為了進一步的發(fā)展和提高，我覺得有必要對這一年多的工作做一簡單的回顧。下面我匯報2014年度全年公司財務部運行情況，請大家評審：一、2014年工作回顧：我是3月份進入超港公司，在成品庫工作了2個月，對商周系統(tǒng)和公司各生產(chǎn)部門的核算方面有了一定的了解，6月份接手公司黃山區(qū)域財務經(jīng)理職務，在總公司領(lǐng)導和黃山區(qū)域各部門的大力配合下，對財務部門進行了一定的整合，工作取得了顯著的效果，10月份代理總公司財務總監(jiān)的的職務，由于沒接觸過其他兩區(qū)域的財務信息，工作起來壓力很大，但我堅持迎難而上，加大對其他兩區(qū)域的管理和經(jīng)常去實地監(jiān)管，對兩個區(qū)域的財務狀況和信息進行了全面的了解。根據(jù)公司“夯實管理基礎(chǔ)，穩(wěn)步拓展市場，實現(xiàn)利潤增長”的發(fā)展方針和公司目標，結(jié)合公司的實際情況，制定了五項工作目標，主要有：（一）、制度的完善方面：作為非盈利部門，合理控制成本（費用），有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是我們上一年工作的重中之重。年初，為了加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機制，財務部制定了新的管理細則。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們通過對細則的學習、討論，把各項條款逐一與實際業(yè)務聯(lián)系在一起，找問題找漏洞，并反復消化、嚴格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中，我們強調(diào)一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們依據(jù)細則中的規(guī)定，認真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。通過這一年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。數(shù)字是最有說服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費（管理費用、銷售費用、財務費用）卻比去年同期下降了10.8%，通過實際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。（二）、人力資源方面：財務部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表，但大家以苦為樂，從來沒有怨言，工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽意識，針對公司出臺的工資考核制度，我們相應地制定了內(nèi)部員工工資考核方案，由部門經(jīng)理依據(jù)員工的崗位描述對其平時的表現(xiàn)進行綜合評判并作為參考遞交人力資源部?？己酥贫鹊膶嵭杏行У卣{(diào)動了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制，合理地利用了人力資源。企業(yè)員工的離職和跳槽是市場經(jīng)濟下的正?，F(xiàn)象，是企業(yè)和員工雙方重新選擇的結(jié)果，人力資源管理的目標，不是刻意去降低或增加離職率，而是保持企業(yè)人員流動處于有序和可控的狀態(tài)，并且在員工流動的過程中，使人力資源的質(zhì)量穩(wěn)步增長。在這個問題中，我對財務部采取了雙重標準的原則，在重要和關(guān)系公司運營的崗位上實行雙項制，要求每個員工不光只掌握本身工作任務的技能，還要最少學會一門其他崗位的技能，在我們部門這，列如：統(tǒng)計可以轉(zhuǎn)型系統(tǒng)管理、往來管理等，不會因為個別人員的流失而影響工作的有序開展。（三）、能力建設方面：為了培養(yǎng)自身的綜合能力，取人之長、補己之短。我們定期進行小組討論、學習企業(yè)會計制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問題擺在桌面上。由員工轉(zhuǎn)達給部門經(jīng)理，再由部門經(jīng)理轉(zhuǎn)達給主管，主管根據(jù)匯總上來的意見與建議做出相應的措施。除此之外，我們合理地安排每位員工的外勤工作，讓每個人都有與外界接觸的機會，做到工作有里有外、有張有弛。為了使財務人員能充分地認識財務管理的重要性，財務部對各員工作動員，會上針對財務人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經(jīng)濟業(yè)務的核算，在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補。針對“財務管理和分析月活動”進行了工作布置。（四）、系統(tǒng)管理方面：我們財務部牽涉兩種系統(tǒng)，其中一個是財務用友系統(tǒng)，另一個是營運系統(tǒng)，而營運系統(tǒng)又分為商周和飛雅系統(tǒng)。1、在財務用友系統(tǒng)方面，公司由于從2013年的集中型帳套轉(zhuǎn)型為集散型，數(shù)據(jù)銜接出現(xiàn)很大問題，導致2014年的各月和年度報表無法與2013年進行準確可靠的對比和環(huán)比，由于前任財務部管理人員對報表的監(jiān)管和分析力度不夠，導致整個公司財務部各區(qū)域都沒實行做三大報表，每月只是對當月銷售情況進行個描述就帶過，嚴重影響了公司管理層對公司運營情況進行掌握和調(diào)控，也一方面致使該拉的報表拉不出來，在貸款方面由于缺乏真實報表的參考，導致在擔保公司的稽查中遇到種種問題，只得把所有總帳和區(qū)域總監(jiān)助理集中突擊5天完成三大報表，并強求各區(qū)域總帳必須完善每個月的三大報表并進行有效的分析。使得財務工作得到有效的開展和有意義、有目的的運行。根據(jù)公司加強對成本的控制和管理，學習85模式，依據(jù)自身的情況和各部門反映上來的因素，對財務報表進行新的調(diào)整，于2015年新會計年度前完成了對新帳套的調(diào)整和分析，并順利的進行了轉(zhuǎn)變，現(xiàn)新核算模式運行正常，但還要在工作中不斷摸索和調(diào)整，給公司的運營發(fā)展提供強有力的支撐。2、在營運系統(tǒng)方面，皖贛分公司商周系統(tǒng)在接手以前運行不是很好，錯誤率和準確率有很大問題，系統(tǒng)問題投訴率平均每月5起，大大高于預定的指標，也許是處于一直沒固定負責人監(jiān)管才出現(xiàn)這些問題，接手后召集系統(tǒng)后臺管理和統(tǒng)計人員會議商討問題的所在，并總結(jié)原因和提出解決的辦法，并于7月份安排系統(tǒng)維護人員對后臺操作人員進行系統(tǒng)的培訓，于8、9月份對門店收銀員和操作人員進行系統(tǒng)的強化培訓，并將在日常工作中出現(xiàn)的問題進行了闡述和分析，提出解決的辦法，實行閉卷測試，通過率達到99%，于9、10月份對營運各門店店長進行了強化管理培訓，對日常系統(tǒng)出現(xiàn)的問題提出管理解決辦法，實行閉卷考試，通過率達到98%，還于6月份和12月份組織系統(tǒng)管理層、計調(diào)部和門店店長到南京和河南信陽進行培訓和學習，經(jīng)過3個月的強化學習和跟蹤，將每月跟蹤結(jié)果在營運周會實行通報，效果顯著，從6月份接手到2014年底，錯誤率一年只出現(xiàn)一次，準確率在實行跟蹤的前提下，平均每月達到100%，系統(tǒng)問題投訴1起，證明在財務部和營運的共同努力下，一切辛苦付出都是值得的。合肥營運飛雅軟件從代理財務總監(jiān)后才接觸，2個月的時間對其了解不充分，其運行情況納入2015年重點監(jiān)督項目。（五）、財務狀況方面：長期償債能力：本年年初的資產(chǎn)負債率為80%，年末的資產(chǎn)負債率為20.43%。一般來說，理想的資產(chǎn)負債率是在40%左右，由此可見，本年度的資產(chǎn)負債率都屬不正常情況，年末的資產(chǎn)負債率20.43%，說明公司的長期償債能力較強；但20.43%嚴重低于正常標準，不利于資產(chǎn)的有效利用，因此在未來時期應當提升負債占資產(chǎn)的比率，以進行更好的生產(chǎn)經(jīng)營。短期償債能力：本年年末流動比率為50.11%，比年初略有提升，說明2014年的資金流動速度加快，企業(yè)償還短期債務的能力有所提高，但總體的流動比率還是太小，在未來的生產(chǎn)經(jīng)營中應提高流動比率，增強企業(yè)的短期償債能力。運營能力：2014年3月的資產(chǎn)回報率為30%，2014年度的資產(chǎn)回報率為47.58%。2014年度資產(chǎn)回報率大幅度提升，說明運營能力好，盈利能力較強，黃山區(qū)域表現(xiàn)突出，主要體現(xiàn)在合肥區(qū)域和景德鎮(zhèn)區(qū)域虧損嚴重，在以后應加大對合肥和景德鎮(zhèn)區(qū)域的開發(fā)運營。毛利率和凈利率看來，2014年度的毛利率和凈利率都比年初下降，說明公司的盈利能力下降，在現(xiàn)在高人力資源、高原材料成本的時代，因此在以后的生產(chǎn)經(jīng)營中應當加強生產(chǎn)成本的控制，繼續(xù)提高主營業(yè)務收入，提升毛利率和凈利率?；仡欉^去的一年，我們清醒地看到財務管理方面在工作中還有許多困難和問題，1、在核算采購方面，在材料采購調(diào)撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購-供貨-結(jié)算”三個環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，如料供應均由廠家與施工單位交接，我方是否參與驗收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗收簽字，這就無法掌握材料實際到場的品質(zhì)與數(shù)量。提醒我們?nèi)绾喂芾砗貌牧稀安少?供貨-結(jié)算”三個環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。2、在資金管理方面，我們財務部執(zhí)行的是按各部門報來的資金預算需求單，進行整合資金預算，然后向領(lǐng)導請款，我們預留款項不會很多，現(xiàn)在就存在大量的預付資金和領(lǐng)款不做資金預算的情況，導致財務部很多工作無法開展，導致無法兌現(xiàn)給供應商和承包商的承諾，公司的形象和信譽的降低，流失了不少資源。使得財務部對資金無法管控，每個月存在最少7次的資金延誤情況，資金缺口很大，各領(lǐng)導催款時一個電話，計劃好的工作又要從新在付款單上進行修改，必然延誤一些貨款，從我接手財務管理來平均每月都存在缺口100多萬的現(xiàn)象，在新的一年，希望各部門做好資金預算，配合財務部的工作。3、在分級核算方面，各部門相關(guān)負責人，要大力宣傳我們新的核算模式，從領(lǐng)、生產(chǎn)、銷售、結(jié)存的主線上嚴格執(zhí)行分級核算，核算到各部門的最小單元，一張單據(jù)上只允許存在一個部門，從執(zhí)行到現(xiàn)在的情況，許多部門沒有落實到位，不管是報貨還是報銷的方面存在部門不統(tǒng)一，調(diào)撥沒填寫最小單元，報銷沒寫最小單元，報貨沒寫最小單元，導致財務部無法對成本進行有效的核算，我們不可能也沒有時間一張一張沒填寫的單據(jù)去電話詢問，希望各部門配合財務部工作。這些困難和問題，財務部全體員工在新的一年的工作中將認真解決。2015年工作打算及怎樣抓好和實施辦法：在總結(jié)2014年工作的基礎(chǔ)上，2015年財務部的主要工作目標是：（一）、根據(jù)新的核算模式，加大對成本的控制和監(jiān)管，各部門各車間核算到最小單元，開源節(jié)流，減少不必要的浪費，財務部結(jié)合合肥分公司和皖贛分公司進行對新的財務核算模式進行更新，設置新的帳套和新的各級核算科目，并邀請用友軟件公司技術(shù)員對帳套進行全面的修改，1月份進行新模式核算試運行，并根據(jù)試運行的結(jié)果不斷的對新帳套進行完善，打造一個科學、完整、獨立、準確的核算管理帳套，并全年進行不斷跟蹤和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時解決及時排查，翻開公司財務嶄新的一頁。（二）、加大對營運系統(tǒng)的的監(jiān)督和管理，現(xiàn)行的商周和飛雅軟件，已經(jīng)不能滿足公司發(fā)展的需求，許多項目無法得到實施，為有效的進行核算和配合營運的發(fā)展，應加強對系統(tǒng)的管理和完善。（三）、內(nèi)部管理：1、工作需要昂揚的斗志，其程度不亞于格斗。脾氣太好，架也沒吵過的人，應該趁早把工作的座椅讓給更有斗爭心的人。不管說得多么好聽，經(jīng)營畢竟是弱肉強食，是企業(yè)之間激烈的競爭。哪怕只有23名員工的小企業(yè)，管理者如果缺乏“斗魂”，不能為保護員工而發(fā)揮昂揚的斗志，將必敗無疑。所謂斗志，并不是粗野，并不是張揚暴力，而是母親保衛(wèi)孩子時不顧一切的勇氣。沒有這種勇氣和氣概，管理者就不可能得到員工們由衷的信賴。這種英勇氣概，采自強烈的無論如何也要保護企業(yè)、保護員工的責任心，這種責任感使經(jīng)營者勇敢而且堅定。挑選骨干不應該只看能力，應該把有斗志，就是為了保護企業(yè)、保護員工，哪怕粉身碎骨也在所不辭的人，選作部門骨干。2、沒有哪一家公司天生就有杰出的技術(shù)，先進技術(shù)不是從天上掉下來的。琢磨鉆研，精益求精，不斷改進，不斷創(chuàng)新，今天勝于昨天，明天超過今天，天天進步，日積月累，從中才能產(chǎn)生獨創(chuàng)性的技術(shù)和經(jīng)營?！安豢擅刻煲酝瑯拥姆椒ㄖ貜屯瑯拥淖鳂I(yè)，要不斷有所創(chuàng)新?！比绻堰@句話作為公司方針，明確地提出來，而且管理者要率先做出榜樣。這樣經(jīng)過34年，部門就會有獨創(chuàng)性，就能進行卓有成效的技術(shù)開發(fā)。不是以現(xiàn)有的能力決定將來能做什么，而是現(xiàn)在就定一個現(xiàn)有能力達不到的高目標，并決定在將來某個時點達成它?，F(xiàn)在做不成的事，今后無論如何也要把它做成！有這種強烈的使命感，才可能開辟一個新時代。3、不管處于何種逆境，管理者必須始終保持開朗、向前看的態(tài)度，這已成為我的信念。既然從事了財務這門行業(yè)，就不要害怕各種課題接踵而來。而且問題越是困難，越是不能失去理想和希望。為各種經(jīng)營上的問題所糾纏，卻能頂住壓力，堅韌不拔，因為我談到了堅強的意志和“斗魂”，有人或許認為財務一定是苦差使，一定充滿“悲壯感”。恰恰相反，正因為財務需要激烈的斗魂和不屈的意志，所以管理者必須同時保持開朗的心態(tài)。一味緊張，有張無弛，長期就很難堅持。一方面是“必須苦干”的決心，另方面是“必將成功”的確信。以樂觀態(tài)度面對困難和逆境，乃是人生成功的鐵則。（四）、學習和成長：1.對企業(yè)文化的深刻理解和認同。如果一個人都不理解和認同這個企業(yè)的文化，那他必然無法在這個企業(yè)里獲得很大發(fā)展。2.構(gòu)建自身戰(zhàn)略思維的能力。記得看過一篇文章學歷是銅牌，能力是銀牌，人脈是金牌，思維是王牌，沒有夢想沒有思路沒有對工作和生活的思考提煉，是無法獲得飛躍式的發(fā)展。這里所說的戰(zhàn)略思維能力是一種意識，也許很多從事普通崗位的人會認為戰(zhàn)略這個層面的東西不是我該關(guān)注的，我也接觸不到或者這個跟我沒什么關(guān)系，這種想法是片面的。首