天然雜糧食品深加工項目可行性研究報告.doc

天然雜糧食品深加工項目可行性研究報告天然雜糧食品深加工項目可行性研究報告第一章 項目建設概況1.1.1項目建設內容項目名稱:雜糧食品深加工項目建設性質:新建建設地點:工業(yè)園區(qū)建設規(guī)模:購置安裝有機雜糧食品綜合生產線一條，新增加工能力6500噸/年。具體建設內容：（1）安裝有機雜糧食品生產線一條，主要生產設備12套。購置有機無公害食品化驗設備6套；（2）土建7600平方米，其中加工車間4400平方米，庫房2000平方米，辦公室1200平方米。1.1.2項目建設方案技術來源及先進性：以河北農業(yè)大學等單位為技術依托，聘請技術人員和專家教授，對技術研發(fā)進行全程的技術服務。市場營銷：根據(jù)市場現(xiàn)狀調整產品戰(zhàn)略，在經(jīng)營理念上以養(yǎng)殖戶和客戶為中心轉化，在競爭策略上向穩(wěn)定的產品質量、過硬的服務質量上轉化。1.1.3投資概算及資金來源項目總投資5700萬元,其中固定資產投資4000萬元，流動資金1700萬元。1.2可行性研究報告編制依據(jù)1.2.1、省農業(yè)綜合開發(fā)辦關于河北農業(yè)綜合開發(fā)2009年產業(yè)化經(jīng)營項目申報指南（冀農開辦（2008）107號）河北省農業(yè)開發(fā)辦公室關于2010年產業(yè)化經(jīng)營財政補貼項目實施意見（冀農開辦（2008）108號）；河北省農業(yè)綜合開發(fā)中央財政貼息項目和資金管理辦法（冀農開辦（2008）109號）和國家農業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)2010年國家農業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)營項目申報指南的通知國農辦（2009）178號文件要求。1.2.2、國務院辦公廳轉發(fā)財政部關于農業(yè)綜合開發(fā)者若干意見的通知；1.3綜合評價1.3.1、綜合評價 該項目依托圍場雜糧資源，通過延長有機雜糧種植加工產業(yè)鏈條，實現(xiàn)雜糧生產、加工、銷售一條龍，形成具有明顯特色和競爭優(yōu)勢的雜糧產業(yè)。1.3.2、論證結論 （1）項目建設符合國家有關實施農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經(jīng)營的科技發(fā)展精神。（2）項目所在區(qū)域莜麥.蕎麥等雜糧種植較多，是傳統(tǒng)的綠色食品，對種植有機雜糧有著得天獨厚的條件，實施產業(yè)化經(jīng)營基礎較好。（3）項目建設有較好的技術基礎和市場基礎，開發(fā)前景廣闊，潛力較大。（4）通過對項目的財務評價和經(jīng)濟分析表明，所選項目的經(jīng)營風險較小，經(jīng)濟效益可觀。1.3.3建議在項目實施中，要按照高起點、高標準、規(guī)?；囊?，加快工程建設進度，盡快擴大產品生產能力，以滿足市場的需要。但資金投入量較大，建議國家、省、市開發(fā)辦給予支持。第二章 背景及必要性2.1項目建設背景目前，我國雜糧年產量為8500萬噸，其中出口4000萬噸，已經(jīng)成為雜糧主要出口商品，主要出口日本、香港、臺灣、韓國和歐洲各國。我國成為繼美國、巴西、加拿大后第四大糧食出口國。國內規(guī)模種植加工企業(yè)沒有。全國最大雜糧產地在東北，雜糧市場潛力巨大，尚有極大的市場容量有待挖掘。隨著人們生活水平的提高，對雜糧食品不斷提高認識，對雜糧食品的消費量越來越大，國際市場銷售形勢也很看好。國務院在關于加快農產品加工業(yè)發(fā)展的意見中指出：發(fā)展農產品加工業(yè)，實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營，是促進農業(yè)和農村經(jīng)濟結構戰(zhàn)略性調整的重要途徑。發(fā)展農產品加工業(yè)，可以提高農產品的綜合利用，有利于提高農業(yè)綜合效益和增加農民收入；通過擴大農產品的深加工，提高產品檔次和質量，促進農產品出口，有利于提高我國農產品的國際競爭力；通過發(fā)展農產品的加工業(yè)，以農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營為基本途徑，吸納農村富余勞動力就業(yè)，提高技術裝備能力和水平，有利于推進農業(yè)現(xiàn)代化。2.2項目建設的必要性及目的意義本項目實施后，年可加工有機雜糧食品6500噸，需要各類雜糧5800余噸，可帶動有機雜糧種植基地2.5萬畝，產業(yè)龍頭作用明顯增強，經(jīng)濟效益和社會效益較好。實踐證明，種植有機雜糧投資少，見效快，符合當?shù)厝鄙儋Y金和技能單一的特點，易于就業(yè)。另外，平泉正常年糧食產量可達15萬噸，普通糧價受市場影響波動較大，往往是農民豐收不增收，有機雜糧種植是圍場探索轉化糧食、解決農民增收問題的一條較為有效的途徑。第三章 建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1、地理位置及區(qū)域范圍近鄰北京、唐山、秦皇島、赤峰、朝陽等大中城市，距承德市84公里、秦皇島271公里、北京市293公里（北京五環(huán)直線距離206公里）、天津市330公里、沈陽市570公里、曹妃甸港300公里、營口港460公里。境內有錦承鐵路、101國道和省道平鐵、平雙二級公路，承朝高速將在近期竣工通車，遵小鐵路將在年內竣工通車，承秦高速將在明年實現(xiàn)運行。經(jīng)國家發(fā)改委批建的京沈高速客運鐵路專線項目在平泉設立站點，平泉將納入北京1小時通勤圈，到沈陽的通達時間縮短在2小時以內。四通八達的交通，已將平泉打造成連接東北和華北兩大經(jīng)濟區(qū)的重要交通要道、內蒙古東部的重要出海通道。3.1.2、社會經(jīng)濟狀況位于冀、遼、蒙三省區(qū)交界處，素有“京冀門楣、通衢遼蒙”之稱?？h域總面積3296平方公里，轄10鎮(zhèn)9鄉(xiāng)1個街道辦事處、291個行政村11個社區(qū)，總人口47.5萬，是國家可持續(xù)發(fā)展實驗區(qū)、中國全面小康生態(tài)文明縣、全國文明縣城、全省重點培育發(fā)展的中等城市。3.1.3、自然資源狀況自然生態(tài)條件優(yōu)越，全縣海拔335-1756米，屬溫帶大陸性季風氣候，年均降水量531毫米，年均氣溫7.3攝氏度，無霜期130天左右，沒有任何污染源，多為山地和丘陵，適合雜糧的生長。3.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析地理條件及氣候適宜，由于有機雜糧產品品質好、適于市場需要等特點，所以專家預測，在近幾年內，雜糧在糧食中的消費比例節(jié)節(jié)上升之勢，具有十分廣闊的發(fā)展前景。由于我縣是農業(yè)大縣，其中適宜雜糧種植耕地面積30萬畝，原料來源有保障。3.3主要障礙因素及解決方案集中表現(xiàn)在：在種植方面?zhèn)€體生產能力，群體生產水平，勞動生產效率，在加工方面能力和水平都較低，導致市場競爭能力低，科技進步貢獻率低。因此，我們根據(jù)國家產業(yè)政策和地方經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，提出了擴大雜糧加工能力項目，提高科技附加值。本項目在最終取得良好經(jīng)濟效益的同時，將帶動全縣有機雜糧產業(yè)的健康發(fā)展。第四章 市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1項目產品市場供求現(xiàn)狀目前，我國雜糧年產量為8500萬噸，其中出口4000萬噸，已經(jīng)成為農業(yè)主要出口國，目前主要出口日本、香港、臺灣、韓國和歐洲各國。我國成為繼美國、巴西、加拿大、第四大雜糧出口國。由于國內缺少規(guī)模化加工工廠，絕大部分是以原糧出口，承德鑫達食品有限公司生產的雜糧食品自投放市場以來，一直得到國內外客商的一致認可，產品供不應求。隨人們物質消費水平提高,“三高”人群的增加,對有機雜糧認識和需求的提高,市場潛力巨大。4.1.2市場前景分析一、國內市場銷售預測分析目前，我國雜糧食品消費比重與國外一些國家相比差距相當大，東歐及西歐一些發(fā)達國家，人均消費雜糧食品與整個糧食食品消費比重在30%以上，而我國不足5%，而且多為大米、面粉，雜糧食品在國內市場銷售潛力巨大。隨著人們消費水平的提高，人們消費結構開始調整，雜糧消費比重上升，而且更渴望得到綠色、有機產品。有機雜糧產品被譽為“二十一世紀的主導產品，餐桌上的新革命”，屬朝陽產業(yè)，開發(fā)前景非常好，具有較強的市場競爭力。據(jù)預測，未來10年中國有機雜糧消費將以5%速度增長，國內市場銷售前景看好。 二、國外市場銷售預測分析 目前，針對雜糧系列產品，各國技術貿易壁壘正在加高，各糧食加企業(yè)只有提高產品檔次，嚴把質量關才能打進國際市場并站穩(wěn)腳跟。未來幾年國外雜糧產品人均消費還有提高趨勢，預計將以10%速度遞增,國際市場銷售形勢看好。4.1.3項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析加工的雜糧食品，在市場競爭上具有較大優(yōu)勢，原料產地在平泉，自然的生態(tài)環(huán)境造就了優(yōu)質的雜糧產品質量。在雜糧市場上具有很強的競爭能力。4.2營銷模式實行競價銷售、產品銷售不搞平均分配，最大限度的滿足高價區(qū)市場的需求。4.3市場風險分析4.3.1項目產品市場風險因素分析項目產品為有機雜糧食品，具有很好的食療保健作用，已得到國內、外客戶的認可，只要保證產品質量，不會存在市場風險。第五章 建設方案5.1建設任務和規(guī)模本項目主要建設內容為土建7600平方米，購置安裝雜糧加工機組12套，檢測設備6套。5.2建設規(guī)劃和布局項目建設在*5.3建設標準5.3.1項目選用優(yōu)質的有機雜糧，衛(wèi)生標準按照國家標準（GB/T19630.2-2005）執(zhí)行。衛(wèi)生按國家食品衛(wèi)生法規(guī)定執(zhí)行。項目建設嚴格按照國家食品加工行業(yè)基本建設技術標準進行，采用國內先進的技術設備和加工工藝。項目建成后，可保證加工車間和庫房符合食品加工行業(yè)基本建設技術標準和建筑工程質量標準，另外新增無公害食品檢測設備可保原料進廠及成品出廠前質量得到有效控制，產品質量可符合國家食品行業(yè)技術標準，并與國際標準接軌。5.3.2、工藝流程圖：原料收購 初選 精選 消毒滅菌 加工 烘干 包裝檢驗 入庫5.4項目建設標準和具體建設內容5.4.1建設標準本項目建成布局合理、技術先進、工藝成熟、無環(huán)境污染的國內同行業(yè)一流生態(tài)型企業(yè)。工程設計嚴格執(zhí)行建筑設計防火規(guī)范（GBJ16-87，2001修訂版）、工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準（GBZ1-2002）。5.4.2具體建設內容5.4.2.1土建建雜糧加工車間4400平方米，成品庫800平方米，原料庫1200平方米，辦公室及化驗室1200平方米。 5.4.2.2設備項目購置雜糧生產線一條。其中6FOM-15B蕎麥粉（米）加工機組4套，6FYTD-50玉米粉（渣）加工機組4套，6F-2235莜麥粉加工機組2套，6NS-33谷子脫皮機組2套。并配置多功能糧食安全檢測儀和高性能氣象色譜儀各6套。5.4.2.3科技措施為確保項目具有較高的經(jīng)濟效益和可持續(xù)發(fā)展，項目加大科技投資，以提高產品的科技含量和附加值。一是引進雜糧先進生產技術，以提高雜糧質量及雜糧成品質量。二是加大技術培訓，不斷提高生產、管理人員的素質。三是嚴格的檢驗檢測，以確保產品質量。序號2012年2013年4567891011121234 1可行性研究報告編制與審批2施工圖設計3設備訂貨4土建施工5設備購進及安裝6調試及試運行7投入生產第六章 環(huán)境影響評價6.1環(huán)境影響6.1.1、項目所在區(qū)域環(huán)境質量較好。地下水和土壤未被污染。6.2環(huán)境保護與治理措1、本項目主要污染物為設備振動產生的噪音，計劃本著環(huán)境保護設施與擬建項目主體工程“三同時”原則，對所產生的污染物做完善的處理。2、企業(yè)將在廠區(qū)周圍種植適宜的樹木花草，綠化、美化環(huán)境。6.3環(huán)保部門的評價對環(huán)境影響的可行性研究結論6.3.1技術可行：該項目從河北農業(yè)大學聘請了環(huán)境保護學科的專家進行設計，在施工過程中專家進行了全程的跟蹤服務和技術指導，加工設備產生的噪音經(jīng)過封閉.減震.消聲.距離及障礙物衰減后，對周圍居民影響較小，因此技術可行。6.3.2 生態(tài)效益可行： 該項目的實施沒有粉塵等污染物排放，所加工的麩皮和殘渣經(jīng)過科學的處理制成飼料，由飼料廠訂購。第七章 項目組織與管理7.1企業(yè)機構企業(yè)機構設置本著精簡高效適用的原則，按照工作職能及內部管理需要設置。7.2、經(jīng)營管理模式 項目建成后，在項目領導小組的管理監(jiān)督下，由公司具體負責日常管理工作，納入企業(yè)正常管理范疇，將采取公司+合作社+農戶的運作模式，按企業(yè)管理要求組織有機雜糧加工生產，銷售工作，獨立核算，自負盈虧，確保預期效益的發(fā)揮。公司委托合作社與種植戶簽定合同，由合作社供應有機肥和農資，并保證種植戶收益高出市場價20%，負責回收原糧。由企業(yè)承擔市場風險。同時，保證做到“三到戶”服務，即：送有機肥到戶、技術指導到戶、回收原糧到戶”。7.3經(jīng)營管理措施公司在經(jīng)營管理上和生產管理方面實行崗位目標責任制，每個崗位，每個人員按照責任分工，制定切合實際的崗位目標，定期考核。合作社嚴格要求加強勞動管理，財務管理，行政管理，健全各項規(guī)章制度，實行規(guī)范化管理。7.4技術培訓項目建成后，項目竣工前2個月完成招工工作，對新增加的農戶和工作人員采取技術培訓。使他們熟悉解掌科學種植和加工技術，了解掌握有機雜糧種植及加工工藝流程和操作技能，滿足項目擴建后的生產需要。7.5勞動保護與安全衛(wèi)生7.5.1安全生產7.5.1.1、設計依據(jù)：國發(fā)（1984）97號文國務院關于加強防塵防毒工作的決定；GB87-85工業(yè)器械聲控制設計規(guī)范。7.5.1.2、防護措施（1）布局：根據(jù)項目建設地點，生產工藝流程和衛(wèi)生監(jiān)督等要求，對本項目作了合理的布局。（2）噪音：不會產生噪聲危害。（3）建筑物間距：建筑物間距主要考慮氣流通暢，車間內采光、防火、防疫等標準要求，保證安全生產。（4）防火等級根據(jù)建筑形式和面積及生產性質，本項目防火等級為級。7.5.2、勞動保護7.5.2.1設計依據(jù)：勞字（1988）48號文關于生產性建設工程項目職工衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定；1988年第9號國務院關于女職工勞動保護規(guī)定。7.5.2.2方法措施：（1）保持車間內空氣清新，確保人員健康。（2）設備全部采用全自動裝置，降低人員勞動強度。第八章 投資概算與資金來源8.1投資概算依據(jù)本項目建設投資估算依據(jù)項目建設方案和根據(jù)國家農業(yè)綜合開發(fā)文件及參股經(jīng)營的投資項目可行性研究指南編寫要求進行估算。主要數(shù)據(jù)的選取1、建筑工程費：根據(jù)工程結構特點，參照當前當?shù)亟ú氖袌鰞r格，綜合河北省工程預算定額中規(guī)定的平米指標編制。不考慮建設期建材預算調整數(shù)。2、設備配置及安裝費：設備按出廠加4%的運雜費編制，安裝費按設備的8%編制。8.2投資概算項目總投資5700萬元，其中建設投資4000萬元，流動資金1700萬元。8.3資金使用計劃與管理項目建設投入資金5700萬元,主要用于購置設備和設備安裝費。第九章 財務評價9.1財務評價依據(jù)9.1.1財務評價依據(jù):本財務評價是在完成了市場需求預測基礎上,依據(jù)國家建設建設項目評價方法和參數(shù)第二版所規(guī)定的原則和方法，并根據(jù)國家農業(yè)綜合開發(fā)文件及參股經(jīng)營的投資項目可行性研究指南編寫要求進行估算。本財務評價的財務制度和稅收政策，依據(jù)現(xiàn)行企業(yè)財務制度和國家及地方稅收政策。1、原材料、燃料及動力消耗量及其費用價格，全部按實際消耗量和當?shù)噩F(xiàn)行價格估算。2、根據(jù)項目人員定員和當?shù)噩F(xiàn)行工資情況，加上職工福利費和職工養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷保險費估算人員工資及職工福利費。3、固定資產折舊，建筑物按30年，設備按10年計提，預留殘值按5%計算。4、無形資產按30年攤銷。5、修理費按設備價值的705%計提。6、按國家有關規(guī)定，本項目計算分析期為11年，其中：建設期1年，生產期10年。本報告財務評價部分按11年進行分析評價。7、項目征收增值稅，增值稅綜合稅率按3.5%計算，教育費附加和城建稅率按5%和4%計算。8、項目所得稅率按25%計提。9.2銷售收入和銷售稅金及附加9.2.1銷售收入以目前市場相應價格為基礎，綜合有關因素，經(jīng)調研分析后確定了項目銷售價格，項目年均銷售收入為6504萬元。9.3總成本及經(jīng)營成本估算9.3.1單位產品生產成本估算9.3.2項目總成本估算經(jīng)營成本為總成本減去折舊費、攤銷費中剩的余額，金額為9.5萬元，項目總生產成本為2593.3萬元/年，經(jīng)營成本為2555萬元/年。9.4財務效益分析從項目利潤及利潤分配估算表（附表7）看出，正常年實現(xiàn)營業(yè)稅額及附加124.06萬元稅后利潤為534.64萬元，所得稅為133.66萬元，利稅合計為658.7萬元。9.4.1盈利能力分析財務內部收益率（所得稅后）36.96%大于行業(yè)基準收益率ic取12%，財務凈現(xiàn)值（所得稅后）1300萬元，投資分析認為盈利能力滿足企業(yè)要求，項目可行，回收期4.24年。9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析當生產能力達到設計能力的22.5%時,即生產能力達到900噸/年時,項目盈虧平衡。9.5.2敏感性分析對比投資項目的效益有較大影響的不確定因素主要是銷售收入，其次為產量，再次為成本。9.6財務評價結論綜合上述分析認為：項目財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，財務凈值遠大于零，說明項目盈利能力較強；盈虧平衡分析說明項目抗風險能力較強，投資安全程度較高；項目投資回收期較短，項目在財務上是可行的。第十章 社會效益分析10.1農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導產業(yè),促進結構調整的情況分析轉變生產經(jīng)營方式，促進農業(yè)可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)是實現(xiàn)農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營的組織核心。農業(yè)是平泉縣的主導產業(yè)之一，產業(yè)化經(jīng)營是農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的必由之路。平泉項目的實施，使平泉有機雜糧種植產業(yè)化格局很快形成。通過公司的帶動，建立良好的“公司+合作社+農戶”的合作體系，擺脫傳統(tǒng)的生產經(jīng)營方式，不斷改進種植技術，轉變生產方式，通過本項目的實施，大大提高了加工能力，可使基地輻射面達到2.5萬畝，這樣，農民可能通過種植雜糧發(fā)家致富，促進我縣雜糧產業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。從而促進農業(yè)的現(xiàn)代化。10.1.2完善產業(yè)鏈條,促進產業(yè)化發(fā)展,建設現(xiàn)代化農業(yè)，促進產、加、銷、服務環(huán)節(jié)的聯(lián)系更加緊密。發(fā)展農產品加工業(yè)，實現(xiàn)產業(yè)化經(jīng)營，是促進農業(yè)和農村經(jīng)濟結構戰(zhàn)略性調整的重要途徑，發(fā)展農產品的加工業(yè)，可以促進優(yōu)化農產品區(qū)域布局和優(yōu)勢農產品基地建設，延長農業(yè)產業(yè)環(huán)鏈條，提高農產品的綜合利用，轉化增值水平，有利于提高農業(yè)綜合效益和增加農民收入。10.1.3輻射帶動能力分析10.1.3.1項目單位與農戶利益聯(lián)結機制以“誠信”為本,以“質量第一,顧客至上”為宗旨。為提高優(yōu)等品率,同國際通行的有關標準接軌,嚴格執(zhí)行有機程序及標準,把種植戶納入生產第一車間,全面實施“送有機肥到門、技術指導到門、回收原糧到門”的全程服務。保護價回收原糧，為種植戶承擔市場風險，無論市場怎樣變化都能確保種植戶利潤。10.1.3.2輻射帶動基地本項目建成后，公司將繼續(xù)實行“公司+合作社+農戶”運營模式，加大種子及有機肥的供應，可有效解決不同區(qū)域種植不同作物的方式，進行科學種植，更有利于合作社指導種植，有利于防治病蟲害。10.1.3.3輻射帶動農戶通過輻射縣內各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，可帶動1500戶農民從事有機雜糧種植，年可實現(xiàn)收入1500萬元，每戶平均收入10000元，人均收入2500元。通過從事種植或運輸，或進合作社從事有機雜糧加工生產等工作，直接或間接增加就業(yè)崗位200余人。10.2農民增收評價項目建成后，可滿足項目區(qū)內年出有機雜糧5720噸，由于種植有機雜糧有較好的經(jīng)濟效益，可比種植普通雜糧銷售價格高出20%倍。10.3其它影響評價該項目的建成還可帶動紙