工程財務(wù)制度流程.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)請聯(lián)系網(wǎng)站刪除工程財務(wù)制度（草稿）第一部分：總則 為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，達到對經(jīng)濟活動及收支全過程實行有效監(jiān)控，同時提高財務(wù)運作效率的目的。依據(jù)會計法,企業(yè)會計制度以及公司企業(yè)管理制度匯編，結(jié)合公司的特點和管理要求制定本制度。1 基本原則：嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)和財經(jīng)紀律，建立健全財務(wù)管理制度，做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，維護企業(yè)合法權(quán)益，并以企業(yè)會計準則為核算基礎(chǔ)，如實反映單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2 實施策略：以提高經(jīng)濟效益為目的，以資金管理為中心，以預(yù)算管理為手段，以成本管理、內(nèi)部控制制度為重點，確保公司資金安全、真實、完整，最終實現(xiàn)公司利潤最大化。3 適用范圍：公司綜合財務(wù)部，采購部，工程部（設(shè)計部）及所屬各項目部。第二部分：工程財務(wù)審批制度1 基本流程：工程設(shè)計?工程預(yù)算?采購部?工程預(yù)算?開工報告?財務(wù)建項目 （內(nèi)部量） （內(nèi)部價） ?項目開工 ? ? 項目經(jīng)理 財務(wù)部采購部工程部根據(jù)預(yù)算制定材料采購大類，人工費大類，機械使用費，其他費用等，財務(wù)據(jù)此建三級科目，滿足核算要求。設(shè)計部根據(jù)要求設(shè)計圖紙，工程預(yù)算根據(jù)圖紙核算工程量（內(nèi)部成本預(yù)算），設(shè)計部出材料清單，預(yù)算設(shè)計會同采購做市場調(diào)研資金預(yù)算并進行綜合分析比對，最后作出工程內(nèi)部成本預(yù)算，財務(wù)做資金統(tǒng)籌。材料詢價1. 參與詢價人員：工程部（含設(shè)計部），采購部，參與部門分別做記錄備查。2. 詢價內(nèi)容：檢驗報告，使用說明，含票與否價格，付款方式，運費情況，供貨期限，退換貨情況，聯(lián)系方式，售后保期及質(zhì)保金等事項。3. 供應(yīng)商要求：廠家或總代理（品牌效應(yīng)，售后服務(wù)），采購地沒有廠家或總代理的要找信譽好實力強的供應(yīng)商；詢價應(yīng)至少選擇三家不同品牌的供應(yīng)商進行比較。4. 采購部負責(zé)建立材料臺賬（數(shù)據(jù)庫），包括參與部門，人員，工程項目，行價內(nèi)容，市場，單價，數(shù)量，金額。建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，作為今后詢價參考。5. 詢價應(yīng)本著：設(shè)計部門以所需材料的型號花色規(guī)格為主，工程部門以品牌和質(zhì)量供貨時間及樣品等為主，采購部門以價格及付款方式為主，同時各部門既要分工又要相互協(xié)作，以便更好地完成此項工作。人工費詢價1. 工程部主任和項目經(jīng)理確定人員需求；2. 詢價內(nèi)容包括：人工項目單價，人員保險繳納，包工資質(zhì)履歷，工程隊技術(shù)力量，設(shè)備配備情況，施工要求（施工現(xiàn)場區(qū)域整齊劃一，標識警示，統(tǒng)一著裝，禁止吸煙等），工期進度保證及付款方式比例，發(fā)票獲取情況，其他施工合同要求。 開工報告：1. 由項目經(jīng)理牽頭，會同采購部，工程部，財務(wù)部（預(yù)算）共同出具開工報告。2. 內(nèi)容包括：人員分工，工程進度，成本預(yù)算（含大宗材料采購明細，明確哪些材料由公司統(tǒng)一采購，哪些材料可由項目部自行采購），車輛保養(yǎng)，施工制度，意外保險（未給工人繳納保險扣施工方10000元），付款方式，施工周期，安全事故（如發(fā)生重大安全事故扣施工方50000-100000元）等。3. 開工報告一式四份：工程部（項目經(jīng)理）、采購部、財務(wù)部各一份，辦公室一份備檔。工程開工：1.二次詢價并簽訂采購合同：由采購部、財務(wù)部、工程部進行開工前的材料二次詢價；根據(jù)預(yù)算列出的工程主要材料必須由公司統(tǒng)一采購，并簽訂采購合同，且每種材料都有獨立合同并與人工費分開簽訂；2.材料采購：工程開工后項目經(jīng)理將首批采購清單報財務(wù)部安排款項，根據(jù)公司要求財務(wù)需要單獨核算的材料必須單獨填報。預(yù)算中列出需公司統(tǒng)一采購的材料項目部不得自行采購。二財務(wù)制度： 、工程單據(jù)是工程項目的第一手財務(wù)資料，規(guī)范工程單據(jù)是規(guī)范工程財務(wù)制度的首要條件。而規(guī)范的付款流程又是規(guī)范工程財務(wù)制度的必要保障。所有單據(jù)必須用黑色碳素筆或鋼筆書寫。1. 大宗材料的采購：與供貨方簽訂規(guī)范的采購合同，內(nèi)容必須包括：供貨方的全稱，明確的材料名稱，規(guī)格，單價，付款方式，運輸情況，公章，簽訂日期，負責(zé)人身份證復(fù)印件，聯(lián)系方式。盡量要求對方出具增值稅專用發(fā)票。2. 項目部的零星采購：供貨方為公司的出具的票據(jù)必須包括以下內(nèi)容：明確的材料名稱，收款單位公章，固定電話（手機）；供貨方為個人的出具的票據(jù)必須包括以下內(nèi)容：明確的材料名稱，收款人簽名（全名），固定電話（手機）。3. 人工費的結(jié)算：開工前要與包工頭簽訂合同，內(nèi)容包括：工人總?cè)藬?shù)，每人的身份證復(fù)印件，工資表（每人簽字摁手?。?，包工頭寫的總收據(jù)，加人需要續(xù)合同。明確工人工資結(jié)算時間，以便財務(wù)安排款項。4. 個人工程借款：借款人部門領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)主任分管副總出納大額個人工程借款以10000元為限，均需提前2天通知財務(wù)部，以便籌措現(xiàn)款；零星材料確需項目部采購的需按月份做出計劃，轉(zhuǎn)財務(wù)部安排資金。familiar adj. 熟悉的；常見的；親近的外地個人借款需事后將本人借款單原件寄回公司作為附件備查。、請款的流程：填寫財務(wù)部制作的統(tǒng)一表格；請款超過10000元的提前2天通知財務(wù)，超過50000元的提前4天通知財務(wù)，超過100000的提前1周通知財務(wù)，以便財務(wù)提前計劃安排款項，沒有按此日期做計劃的付款日期按財務(wù)收到申請日期起順延。Italy n. 意大利（歐洲國家）1.請款單必填項目包括:付款項目，總價款，已付款金額，本次付款金額，項目完成情況，是否有質(zhì)保金，是否尾款（若是需注意扣除質(zhì)保金），收款單位名稱或個人姓名（收款單位名稱或個人姓名與簽訂合同人必須為同一人），收款人開戶銀行及銀行帳號。2.所需資料有：合同復(fù)印件（已交回公司的合同只需標注合同號），工程變更的需有甲方出具的認價表，收款票據(jù)；人工費要有工資表（簽字摁手?。ゎ^總收據(jù)，每人的身份證復(fù)印件。3.簽字流程：收款人經(jīng)辦人項目經(jīng)理工程部主任采購員預(yù)算員工程會計財務(wù)主任分管副總總經(jīng)理cholera n. 霍亂4.表格ought to 應(yīng)當(dāng)；應(yīng)該、工程人員工資的構(gòu)成beneath prep. 在下面工齡工資+職務(wù)工資+資格證alike adj. 相同的；類似的三，工程臨時增項（量）的審批流程：首先項目部開具工程增項（量）審批表，由甲方簽字蓋章認可，項目部據(jù)此向財務(wù)部申請款項fur n. 毛皮；毛；軟毛工程施工報名內(nèi)部競崗（工期，工資，方案，預(yù)算)，長期駐省外工作人員，工程部根據(jù)工程量用人。appreciate vt. 鑒賞；感激；意識到四，工程檢查制度：每個工程不定期檢查2次，1次由分管副總帶隊組織的內(nèi)部檢查，1次聘請專家的外部檢查，發(fā)現(xiàn)問題現(xiàn)場處理。五，其他 1，預(yù)算中地磚燈具開關(guān)面板要確保質(zhì)量。mobile adj. 可移動的；機動的 2，項目部不準坐支工程款，收支二條線。vt.草擬；起草 六，獎