第十三章中央銀行與金融監(jiān)管.ppt

1,第十三章中央銀行與金融監(jiān)管第一節(jié)中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管第二節(jié)中央銀行對其他金融機構的監(jiān)管第三節(jié)中央銀行對貨幣市場的監(jiān)管第四節(jié)中央銀行對外匯市場的監(jiān)管,中央銀行金融監(jiān)管示意圖,2,中央銀行金融監(jiān)管p320,金融機構監(jiān)管,金融市場監(jiān)管,商業(yè)銀行,其他金融機構,貨幣市場,外匯市場,第一節(jié)中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管,在金融機構體系中，商業(yè)銀行的地位十分突出，它是金融機構的主體組成部分。在中央銀行作為金融監(jiān)管機構的國家，對商業(yè)銀行的監(jiān)管是中央銀行最主要的監(jiān)管領域。中金：華夏銀行為理財風波兜底,3,案例海南發(fā)展銀行的關閉,一、案情介紹二、原因分析三、風險啟示及對策,4,一、案情介紹,1998年6月21日，中國人民銀行發(fā)表公告，關閉剛剛誕生兩年10個月的海南發(fā)展銀行。這是新中國金融史上第一次由于支付危機而關閉的一家有省政府背景的商業(yè)銀行。海南發(fā)展銀行成立于1995年8月，是海南省惟一一家具有獨立法人地位的股份制商業(yè)銀行，其總行設在海南省?？谑?，并在其他省市設有少量分支機構。它先是合并原海南省5家信托投資公司組建而成,成立時的總股本為1677億元，海南省政府以出資32億元成為其最大股東。1997年又兼并了28家有問題的信用社。關閉前有員工2800多人，資產規(guī)模達160多億元。,5,二、原因分析,（一）不良資產比例過大（二）違法違規(guī)經營,6,三、風險啟示及對策,（一）不良資產仍然是我國銀行業(yè)的主要風險；（二）合規(guī)合法經營是商業(yè)銀行穩(wěn)健運行的基本要求；（三）中央銀行作為銀行的銀行，但不是萬能的；（四）中央銀行要加大監(jiān)管力度。,7,一、監(jiān)管目標和主體,監(jiān)管目標分類：保護金融消費者著及允許銀行體系適應經濟的變化而變化；維護銀行體系的正常運轉，促使國民經濟發(fā)展；保護存款人的利益，維護銀行的有效經營。商業(yè)銀行監(jiān)管主體：狹義的商業(yè)銀行監(jiān)管主體僅指商業(yè)銀行的直接監(jiān)管機關廣義的商業(yè)銀行的監(jiān)管主體還包括行業(yè)自律組織、社會中各級組織以及被監(jiān)管對象的自我監(jiān)控部門。,8,二、監(jiān)管內容p322,（一）市場準入監(jiān)管1、審批機構-國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構2、審批注冊資本-全國性商業(yè)銀行10個億；城市商業(yè)銀行1億元，農村商業(yè)銀行5000萬元人民幣3、審批業(yè)務范圍-由中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定4、審批高級管理人員的任職資格,9,（二）市場運營監(jiān)管p323,1、監(jiān)管資本充足性-2001年新巴塞爾資本協議資本總額與加權風險資產總額比例不得低于8%核心資本占風險資產的比例不得低于4%，附屬資本不得超過核心資本2、監(jiān)管資產安全性各類資產占全部資產的比例監(jiān)管對單個借款人或單個借款人集團資產集中度3、監(jiān)管流動適度性-主要體現在流動性的管理政策向銀行發(fā)布衡量和管理流動性風險的指標方針規(guī)定銀行流動資產與存款或總資產的的比例4、監(jiān)管收益合理性主要包括應收利息、應收未收利息、應付利息、應付未付利息、呆賬準備金提取等。5、監(jiān)管內控有效性（三）市場退出監(jiān)管,10,三、監(jiān)管評級,11,駱駝評級法（CAMELS)六個指標五個級別（一級最高，五級最低）,第二節(jié)中央銀行對其他金融機構的監(jiān)管,一、信托機構的監(jiān)管P326(一）國外金融信托監(jiān)管1、單層多頭監(jiān)管體制2、雙層多頭監(jiān)管體制3、集中監(jiān)管(二）我國金融信托監(jiān)管,12,我國信托業(yè)發(fā)展,歷次整頓,1982年第一次整頓行業(yè)整頓整頓后機構數量減少1983年將信托業(yè)務劃分為委托、信托、代理、咨詢、租賃五類,1985年第二次整頓業(yè)務整頓1986年頒布信托機構管理暫行規(guī)定,1988年第三次整頓行業(yè)和業(yè)務整頓，其間業(yè)務實行“三停”,1995年第四次整頓行業(yè)和業(yè)務整頓進行機構調整實現與銀行的脫鉤,1998年后第五次調整業(yè)務整頓和行業(yè)整合，2000年，機構進行重新登記注冊,1979年后我國信托業(yè)的恢復和發(fā)展，中國銀行總行率先成立信托咨詢部，同時，中國國際信托投資公司在北京成立。目前資金信托業(yè)務占信托資產總額80%,13,我國信托業(yè)現狀,信托機構重新登記注冊工作基本完成，信托公司素質大大提高信托業(yè)經營范圍確定，職能明確化行業(yè)法規(guī)的出臺使信托業(yè)的經營走上規(guī)范化道路2001年10月1日中華人民共和國信托法2007年3月1日信托公司管理辦法2007年3月1日信托公司集合資金信托計劃管理辦法行業(yè)監(jiān)管模式初步形成我國信托部分監(jiān)管要求P327328,14,二、合作金融機構的監(jiān)管,定義：合作金融是一種特殊的金融組織形式，是以互助融資方式為基礎的金融組織。1995年國際合作聯盟對合作制確定了7條原則：自愿開放的原則；民主管理，一人一票的原則；社員入股，按交易量分配的原則；自主經營、自擔風險的我原則；教育、培訓的原則；合作社間的合作原則；關心社區(qū)發(fā)展的原則；（一）國外合作金融機構的監(jiān)管模式：內部民主管理、外部監(jiān)督管理和行業(yè)自律管理相結合基本形式：職場準入監(jiān)管和日常運營監(jiān)管監(jiān)管組織架構：設立專門的監(jiān)管機構（英國、美國）中央銀行行使監(jiān)管職能(荷蘭、葡萄牙）財政部行使監(jiān)管職能（奧地利、德國）監(jiān)管主體：獨家監(jiān)管體系聯合監(jiān)管體系,15,（二）我國合作金融監(jiān)管模式,16,2、金融監(jiān)管體制銀監(jiān)會監(jiān)督管理、行業(yè)自律管理和民主管理相結合三為一體的監(jiān)管體制3、監(jiān)管內容市場準入、退出監(jiān)管、財務監(jiān)管、業(yè)務范圍監(jiān)管、風險監(jiān)管、內部控制機制建立，農村合作銀行管理暫行規(guī)定2003年版4、監(jiān)管問題P330,1、我國合作金融體系,三、政策性機構監(jiān)管,定義：政策性金融機構(policy-basedfinancialinstitutions)是指那些由政府或政府機構發(fā)起、出資創(chuàng)立、參股或保證的，不以利潤最大化為經營目的，在特定的業(yè)務領域內從事政策性融資活動，以貫徹和配合政府的社會經濟政策或意圖的金融機構。特殊職能：1.引導性職能；2.補充職能；3.服務性職能；（一）國外政策性銀行監(jiān)管機制法律授予與制約機制相關部門協調、決策與制約機制國家審計機構的稽核機制主要人事權有政府直接控制,17,（二）我國合作金融監(jiān)管模式,18,2、金融監(jiān)管主體主要是中國人民銀行和銀監(jiān)會。還會受到財政部、商務部、審計署及內部監(jiān)事會的監(jiān)督管理。3、依法監(jiān)督,1、我國三大政策銀行P332,四、其他機構監(jiān)管,第三節(jié)中央銀行對貨幣市場的監(jiān)管,19,近日92009年八），農行阜陽分行騰達支行門前聚集了上百名群眾，向銀行討要被李群借走的巨款，打出“農行還我血汗錢”條幅。,中國農業(yè)銀行安徽省阜陽分行騰達支行主持工作的原副行長李群，自1989年起從事非法民間借貸，通過偽造銀行公章等手段，借取公眾資金，非法經營金融業(yè)務、倒賣銀行承兌匯票，造成巨額虧空。李群的操作手法是：首先由其團伙成員注冊一個商業(yè)貿易公司，然后利用這些公司的名義開具承兌匯票。承兌匯票開出之后，迅速倒賣到江浙等地。比如30萬元的保證金，開出100萬元的承兌匯票，然后再以90萬元的價格賣出這些匯票。然后再借錢充當保證金，開出更多的承兌匯票，不斷地循環(huán)。行長李群打的借條就是簡簡單單一句話，落款是李群本人的簽名，并蓋著中國農業(yè)銀行阜陽騰達支行的公章，但有些10萬、20萬的條子連公章都沒有蓋。,20,截至2009年4月30日，從與李群關聯的賬戶劃到8家企業(yè)作為開立銀行承兌匯票保證金的資金共有844筆，金額累計達3億多元。估計李群對外借款的總金額可能超過3億元。截至5月17日，已有28人到公安機關登記債權，出具借條金額共計1.65億元。還有一些人由于種種原因，未到公安機關進行債權登記。,21,開具承兌匯票有著嚴格的條件。其中，銀行承兌匯票的出票人必須具備6個條件：在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；與承兌銀行具有真實的委托付款關系；能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票；有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽；與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄；能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。而且，在銀行在開票之前是要授信的，按照公司的信用等級批給信用額度；在貼現時，須提交申請人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照復印件等。在實際操作中，為了保障資金安全，承兌匯票超過一定數額，還需要上級銀行批準。而這些硬性規(guī)定，在李群長達3年的違規(guī)操作中，沒有得到任何監(jiān)管，其中深層次的原因值得深思，也耐人尋味。,（一）中央銀行對票據市場的監(jiān)管（二）中央銀行對同業(yè)拆借市場的監(jiān)管（三）中央銀行對其他貨幣市場的監(jiān)管1、監(jiān)管的對象、市場的定義2、監(jiān)管的原則3、監(jiān)管的依據4、操作規(guī)范,22,銀行監(jiān)管一部主要職責負責對大型商業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行）實施監(jiān)管，具體職責如下：1.依據有關法規(guī)，制定被監(jiān)管機構市場準入、退出、審慎風險監(jiān)管等方面的規(guī)章制度和非現場監(jiān)管指標體系；2.審批被監(jiān)管機構章程、業(yè)務經營范圍、機構設立和變更、股權變更等事項；審核金融許可證；審查被監(jiān)管機構董事、高級管理人員的任職資格；3.按照現場檢查和非現場監(jiān)管制度和指標體系，制定有關現場檢查和非現場監(jiān)管的具體辦法和實施細則，并組織實施；4.負責制定對被監(jiān)管機構的現場檢查年度工作計劃，并組織實施；5.指導銀監(jiān)會派出機構制定現場檢查年度計劃，并組織實施；6.負責對被監(jiān)管機構進行非現場監(jiān)管，對其資金運營情況、資產質量及經營管理質量做出評價，定期寫出監(jiān)管報告，對其存在的問題提出改進意見；7.對被監(jiān)管機構的改革、發(fā)展提出指導意見，并督促和指導其完善法人治理結構，健全內控制度，提高盈利能力；8.查處被監(jiān)管機構違法違規(guī)行為，提出整改意見，并監(jiān)督落實；9.會同有關部門研究提出高風險機構處理意見，包括整頓、接管和撤銷，經批準后組織實施；10.對現場檢查和非現場監(jiān)管中存在的問題進行調查研究，并根據經濟金融發(fā)展要求，提出政策性建議；11.承辦會領導交辦的其他事項。,23,（,銀行監(jiān)管二部負責對中小股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城市信用社實施監(jiān)管，具體職責如下：1.依據有關法規(guī)，制定被監(jiān)管機構的市場準入、退出、審慎風險監(jiān)管等方面的規(guī)章制度；2.依法審批被監(jiān)管機構章程、業(yè)務經營范圍、機構設立和變更、股權變更；審查被監(jiān)管機構高級管理人員的任職資格；負責被監(jiān)管機構金融許可證的頒發(fā)和管理；3.負責對中國光大銀行、中信銀行、華夏銀行、中國民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行等全國性股份制商業(yè)銀行的非現場監(jiān)管。分析和監(jiān)測資產負債比例、資產質量、資本充足率和財務等經營管理狀況，負責風險評級、信息披露、公司治理等監(jiān)督管理工作；4.負責對中國光大銀行、中信銀行、華夏銀行、中國民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行等全國性股份制商業(yè)銀行的現場檢查。對公司治理、內部控制、業(yè)務合規(guī)、執(zhí)行金融方針政策和業(yè)務法規(guī)以及經營管理等情況進行檢查；5.負責對上海浦東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行的非現場監(jiān)管和現場檢查的規(guī)劃指導工作及非現場監(jiān)管資料的匯總分析工作，并協調股份制商業(yè)銀行總行所在地銀監(jiān)局與股份制商業(yè)銀行分支機構所在地銀監(jiān)局的有關監(jiān)管工作；6.負責對全國城市商業(yè)銀行非現場監(jiān)管的組織指導和匯總分析工作；7.負責全國城市商業(yè)銀行公司治理、改革發(fā)展、現場檢查的規(guī)劃指導工作；8.負責全國城市信用社改革發(fā)展、非現場監(jiān)管和現場檢查的規(guī)劃指導工作及非現場檢查監(jiān)管資料的匯總分析工作；9.負責對中小金融機構風險處置的指導工作；10.依法查處被監(jiān)管機構及其人員的違法違規(guī)行為，并監(jiān)督落實；11.完成會領導交辦的其他事項。,24,銀行監(jiān)管三部負責對外資銀行（含外國銀行分行及代表處、外資獨資銀行、中外合資銀行、外資獨資及中外合資財務公司，以下統稱“被監(jiān)管機構”）實施監(jiān)管。具體職責如下：1、依據有關法規(guī)制定被監(jiān)管機構市場準入、退出、審慎風險監(jiān)管等方面的規(guī)章制度和非現場監(jiān)管指標體系；2、審批被監(jiān)管機構章程、業(yè)務經營范圍、機構設立和變更、股權變更等事項;復核金融機構法人許可證、金融機構營業(yè)許可證;核準被監(jiān)管機構高級管理人員的任職資格；3、直接對被監(jiān)管機構實施現場檢查，同時負責制訂全國性現場檢查計劃、方案；4、指導銀監(jiān)局制定現場檢查年度計劃,并組織實施；5、對被監(jiān)管機構進行非現場監(jiān)管,對其資金運營情況、資產質量及經營管理質量作出評價,定期寫出監(jiān)管報告,對其存在的問題提出改進意見；6、負責履行我國對世貿組織關于開放銀行業(yè)市場的承諾和提出中國銀行業(yè)向世貿組織其他成員要價、對世貿組織其他成員的要價進行出價等有關工作，參加新一輪的世貿組織的談判；7、結合風險監(jiān)管對被監(jiān)管機構的改革、發(fā)展提出指導意見,并督促和指導其健全內控制度,提高防范風險的能力；8、查處被監(jiān)管機構違法違規(guī)行為,提出整改意見,并監(jiān)督落實；9、對現場檢查和非現場監(jiān)管中存在的問題進行調查研究,并根據經濟金融發(fā)展要求,提出政策性建議；10、就外資銀行監(jiān)管問題建立與國外監(jiān)管機構的聯系與合作機制；11、研究國際先進監(jiān)管法規(guī)、制度，并提出借鑒國際對監(jiān)管的改革建議和意見；12、承辦會領導交辦的其他事項。,25,銀行監(jiān)管四部負責對國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行、郵政儲蓄銀行、資產管理公司(以下統稱“被監(jiān)管機構”)實施監(jiān)管。具體職責如下：1、依據有關法規(guī)制定被監(jiān)管機構市場準入、退出、審慎風險監(jiān)管等方面的規(guī)章制度和非現場監(jiān)管指標體系；2、審批被監(jiān)管機構章程、業(yè)務經營范圍、機構設立和變更、股權變更等事項;頒(換)發(fā)金融機構法人許可證、金融機構營業(yè)許可證;核準被監(jiān)管機構高級管理人員的任職資格；3、直接對被監(jiān)管機構實施現場檢查，同時負責制定全國性現場檢查計劃、方案；4、指導銀監(jiān)局制定現場檢查年度計劃,并組織實施；5、對被監(jiān)管機構進行非現場監(jiān)管,對其資金運營情況、資產質量及經營管理質量作出評價,定期寫出監(jiān)管報告,對其存在的問題提出改進意見；6、結合風險監(jiān)管對被監(jiān)管機構的改革、發(fā)展提出指導意見,并督促和指導其健全內控制度,提高防范風險的能力；7、查處被監(jiān)管機構違法違規(guī)行為,提出整改意見,并監(jiān)督落實；8、對現場檢查和非現場監(jiān)管中存在的問題進行調查研究,并根據經濟金融發(fā)展要求,提出政策性建議；9、承辦會領導交辦的其他事項。,26,非銀行金融機構監(jiān)管部主要職責1、依法審批信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司等非銀行金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍；2、審核非銀行金融機構高級管理人員的任職資格；3、依據有關法規(guī)，擬訂非銀行金融機構監(jiān)管制度和操作規(guī)程；4、負責直接監(jiān)管部分在京注冊的非銀行金融機構；5、指導、監(jiān)督銀監(jiān)會派出機構對轄區(qū)內非銀行金融機構進行現場和非現場監(jiān)管；6、審批外資非銀行金融機構在中國境內設立代表機構，對外資非銀行金融機構在中國境內設立的代表機構進行監(jiān)管；7、匯總、分析全國各類非銀行金融機構非現場監(jiān)管數據、報表，并為現場檢查提供依據；8、匯總、監(jiān)測全國各類非銀行金融機構的風險情況；9、調查、研究非銀行金融機構的發(fā)展狀況、機構設置、業(yè)務創(chuàng)新和風險控制等問題，并提出解決意見；10、負責應由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒發(fā)（換發(fā)）金融許可證的非銀行金融機構的許可證頒（換）發(fā)工作；11、會同有關部門提出非銀行金融機構緊急風險處置的意見和建議；12、完成會領導交辦的其他事項。,27,合作金融機構監(jiān)管部負責合作金融機構的監(jiān)管、改革和服務工作，具體職責如下：1、依據國家有關政策、法規(guī)，制定農村信用社、農村信用聯社、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和農村信用社省級聯社市場準入、退出、審慎風險監(jiān)管等方面的規(guī)章制度并組織實施；2、組織審批被監(jiān)管機構的章程、業(yè)務經營范圍、機構設立、變更、終止、增減資本金等事項，組織對高級管理人員任職資格的審核、考試及履行職責情況的考核；3、擬訂被監(jiān)管機構的監(jiān)控、監(jiān)測和風險指標體系，匯總分析非現場監(jiān)管數據，進行非現場監(jiān)管，以?。▍^(qū)、市）為單位對被監(jiān)管機構資金運營情況、資產質量及經營管理質量做出評價，定期撰寫被監(jiān)管機構的監(jiān)管報告，對存在的問題提出改進意見；4、負責對被監(jiān)管機構的現場檢查，組織、指導派出機構開展對被監(jiān)管機構的現場檢查工作；5、負責被監(jiān)管機構相關業(yè)務市場準入工作；6、組織開展農村經濟及農村合作金融改革的調查研究工作，對被監(jiān)管機構的改革、發(fā)展提出指導意見；7、指導、規(guī)范被監(jiān)管機構做好支持“三農”服務工作；8、督促和指導被監(jiān)管機構完善法人治理結構，健全內部控制制度；9、配合省級人民政府有關部門，處置被監(jiān)管的高風險