銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（2.0版，2018年）第一章 總則第一條 為貫徹*銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行”）整體發(fā)展戰(zhàn)略，推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，依據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)監(jiān)管指引及銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策（2015年版，試行），制定本辦法。第二條 本辦法所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)本行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)生不利影響并可能帶來(lái)?yè)p失的不確定性。銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及牽頭管理部門(mén)為:（1） 信用風(fēng)險(xiǎn)。因借款人或交易對(duì)手未按照約定履行義務(wù)從而使業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 銀行信用風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理部。（2） 操作風(fēng)險(xiǎn)。由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為風(fēng)險(xiǎn)管理部。（3） 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。指因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則和準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為合規(guī)部。（4） 信息科技風(fēng)險(xiǎn)。指信息科技在商業(yè)銀行運(yùn)用過(guò)程中，由于自然因素、人為因素、技術(shù)漏洞和管理缺陷產(chǎn)生的操作、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為信息技術(shù)部。（5） 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由于本行經(jīng)營(yíng)、管理及本行其他行為或外部事件而導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)本行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為市場(chǎng)部。（六）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)策略不適當(dāng)或外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)為規(guī)劃發(fā)展部。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化、精細(xì)化的分類(lèi)管理。第三條 本辦法所稱(chēng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指圍繞總體發(fā)展戰(zhàn)略，在健全的公司治理架構(gòu)下，辦公會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)、各部門(mén)、各分中心和全體員工參與并履行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，對(duì)涵蓋銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估或計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制的持續(xù)過(guò)程。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部是全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門(mén)。第四條 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是根據(jù)全行的戰(zhàn)略要求及風(fēng)險(xiǎn)偏好，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，為銀行創(chuàng)造價(jià)值，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化第五條 銀行秉承“穩(wěn)健”的整體風(fēng)險(xiǎn)偏好，堅(jiān)持理性發(fā)展，在可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)保持盈利能力的穩(wěn)定性和持續(xù)性，以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)為支撐，以良好的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)為基礎(chǔ)，發(fā)揮資本約束功能，追求業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利水平與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相匹配，實(shí)現(xiàn)從控制風(fēng)險(xiǎn)到經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變，助力我行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)發(fā)展。第六條 銀行致力于培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：（一）創(chuàng)造價(jià)值。通過(guò)平衡風(fēng)險(xiǎn)、資本和收益，推動(dòng)效益、規(guī)模、質(zhì)量協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)增長(zhǎng)。（二）堅(jiān)守底線。嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，堅(jiān)守合規(guī)底線；根據(jù)戰(zhàn)略要求明確風(fēng)險(xiǎn)偏好，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)偏好底線。（三）責(zé)任意識(shí)。各部門(mén)、各分中心負(fù)責(zé)人是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，全體員工都有風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任。（四）主動(dòng)引導(dǎo)。應(yīng)用多種手段主動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)，從控制風(fēng)險(xiǎn)逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（五）重在執(zhí)行。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度，不得以各種理由和形式突破制度約束或變相越權(quán)。第七條 銀行將持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理的組織、政策、流程和技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制，加強(qiáng)高層垂范和宣傳培訓(xùn)，增進(jìn)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的認(rèn)知與認(rèn)同，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念、文化滲透到各個(gè)崗位和各個(gè)流程環(huán)節(jié)，把風(fēng)險(xiǎn)管理理念、文化內(nèi)化為員工的習(xí)慣和自覺(jué)行動(dòng)。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)及職責(zé)第八條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架 銀行辦公會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)、各業(yè)務(wù)部門(mén)及各分中心、審計(jì)部門(mén)、監(jiān)察部門(mén)構(gòu)成銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。第九條 全面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé) 銀行辦公會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)負(fù)責(zé)審議、決策銀行重大風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制事項(xiàng)。各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理職責(zé)，負(fù)責(zé)銀行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、實(shí)施和完善。各部門(mén)及各分中心對(duì)轄內(nèi)全面風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，賦有業(yè)務(wù)條線管理職責(zé)的部門(mén)還應(yīng)對(duì)所轄業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的全面風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)作及風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行情況。監(jiān)察部門(mén)負(fù)責(zé)銀行黨風(fēng)黨紀(jì)類(lèi)案件風(fēng)險(xiǎn)管理，并落實(shí)責(zé)任追究。第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線第一道防線為業(yè)務(wù)部門(mén)與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，包括銀行各業(yè)務(wù)部門(mén)及分中心。第一道防線應(yīng)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的資產(chǎn)質(zhì)量以及授信調(diào)查、貸后管理信息的真實(shí)性、全面性負(fù)責(zé)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性、有效性，風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度執(zhí)行的規(guī)范性、完整性，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性等負(fù)責(zé)。第二道防線為風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（包括各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)）、合規(guī)管理部門(mén)。第二道防線對(duì)風(fēng)險(xiǎn)政策制度的科學(xué)性、合理性，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具的科學(xué)性，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的有效性，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的及時(shí)性，資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的充分性，以及業(yè)務(wù)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。第三道防線是銀行的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察部門(mén)，第三道防線負(fù)責(zé)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督及評(píng)價(jià)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。第十一條 各業(yè)務(wù)條線管理職責(zé)強(qiáng)調(diào)銷(xiāo)售條線應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銷(xiāo)售全渠道人員的監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)各渠道、各地區(qū)銷(xiāo)售異常變化的監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)合作方的人員管理。產(chǎn)品市場(chǎng)條線應(yīng)加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品全生命周期的監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品客戶群體的監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程及產(chǎn)品貸后的監(jiān)控。運(yùn)營(yíng)條線應(yīng)加強(qiáng)對(duì)賬務(wù)的監(jiān)控；加強(qiáng)對(duì)需求的測(cè)試和整合。風(fēng)險(xiǎn)條線應(yīng)加強(qiáng)員工的自我管理；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系的建設(shè)與完善。第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理流程第十二條 銀行應(yīng)建立全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理流程是指包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估或計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告以及風(fēng)險(xiǎn)控制等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)在內(nèi)的全過(guò)程。第十三條 銀行應(yīng)結(jié)合內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和外部宏觀環(huán)境，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的具體因素予以識(shí)別。在識(shí)別現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)之上，應(yīng)密切關(guān)注各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)之間的轉(zhuǎn)換。第十四條 在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和實(shí)際情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行全面評(píng)估。對(duì)評(píng)估過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)采取措施予以完善。第十五條 對(duì)能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)當(dāng)開(kāi)發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性，并作為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋、控制和管理的基礎(chǔ)。第十六條 銀行應(yīng)設(shè)定并不斷完善監(jiān)測(cè)指標(biāo)，運(yùn)用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測(cè)工具及系統(tǒng)對(duì)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，以及風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施質(zhì)量與效果進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。第十七條 銀行應(yīng)編制不同層次和種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，遵循報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣性需求。第十八條 銀行應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，綜合考慮成本與收益，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)特性采用分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償或緩釋等手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。第五章 風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)機(jī)制第十九條 各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)應(yīng)定期向銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)匯報(bào)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況，包括但不限于以下內(nèi)容：（1） 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系、架構(gòu)、戰(zhàn)略規(guī)劃等建設(shè)情況；（2） 年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃、內(nèi)部控制實(shí)施方案、重點(diǎn)工作匯報(bào)等；（3） 當(dāng)前銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式；（4） 發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)案件或發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控漏洞，提出的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控應(yīng)對(duì)措施及風(fēng)險(xiǎn)控制情況；（五）其他重大風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制事項(xiàng)。第二十條 原則上每半年各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)牽頭管理部門(mén)應(yīng)向銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控委員會(huì)匯報(bào)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況，遇重要事項(xiàng)應(yīng)隨時(shí)匯報(bào)。第二十一條 發(fā)現(xiàn)