肉食品公司牛羊肉市場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

青海QY肉食品有限公司牛羊肉市場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄第一章總論111、項(xiàng)目背景112、項(xiàng)目概況413、問題與建議6第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)721、國際市場(chǎng)牛羊肉生產(chǎn)、貿(mào)易狀況722、我國牛羊肉市場(chǎng)分析823、青海省牛羊肉市場(chǎng)分析924、牛羊肉市場(chǎng)展望10第三章建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容1131、建設(shè)規(guī)模1132、主要建設(shè)內(nèi)容11第四章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件1341、項(xiàng)目選址1342、氣象條件1443、工程地質(zhì)1544、外部建設(shè)條件1645、其他條件17第五章技術(shù)方案和產(chǎn)品方案1751、技術(shù)方案1752、產(chǎn)品方案23第六章原料供應(yīng)25第七章總圖運(yùn)輸與公用輔助工程2571、總圖布置2572、運(yùn)輸方案2573、公用輔助工程26第八章環(huán)境保護(hù)2681、當(dāng)?shù)丨h(huán)境現(xiàn)狀及執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)2682、項(xiàng)目建成后產(chǎn)生的“三廢”及治理措施27第九章節(jié)能28第十章勞動(dòng)安全、衛(wèi)生及消防28101、勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生28102、消防30103、安全、衛(wèi)生、消防設(shè)施的投資估算31第十一章企業(yè)組織及勞動(dòng)定員31111、企業(yè)組織形式31112、勞動(dòng)定員及職工培訓(xùn)32第十二章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度33第十三章投資估算與資金籌措33131、投資估算33132、資金使用計(jì)劃35133、資金籌措35第十四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)36141、產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算36142、經(jīng)營收入和稅金37143、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)38144、財(cái)務(wù)分析38145、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論40第十五章可行性研究結(jié)論與建議40第一章總論11、項(xiàng)目背景111、項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目承建單位、法人代表、所有制形式項(xiàng)目名稱QY肉食品有限公司擴(kuò)改建項(xiàng)目項(xiàng)目承建單位西寧市城東區(qū)韻家口鎮(zhèn)韻家口村村民委員會(huì)法人代表所有制形式股份合作制112、承辦單位概況韻家口村現(xiàn)有人口2049人，540戶。耕地面積1617畝，人均耕地008畝。全村黨員36名，其中男性黨員27名，女性黨員9名，少數(shù)民族黨員6名，平均年齡48歲。2003年本村完成工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值4530萬元，其中完成農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值75萬元。2003年人均收入3447元。2000年8月，通過對(duì)兩幢舊車間進(jìn)行改造，開始進(jìn)行小規(guī)模的牛羊肉加工。建成QY肉食品有限公司，該公司因無冷凍冷藏車間，產(chǎn)品利用東川周邊其他大冷庫存放。該公司生產(chǎn)原料是來自青海湖周邊地區(qū)牛羊肉胴體，在公司加工車間加工成牛、羊肉，粗級(jí)產(chǎn)品銷往廣東、江蘇、四川、河南、山東等地區(qū)。2008年，由于對(duì)西旱臺(tái)電灌站進(jìn)行了維修改造，耕地都能澆上水，農(nóng)作物喜慶豐收，現(xiàn)在所有耕地已澆灌完畢，為明年的農(nóng)業(yè)豐收打下良好的基礎(chǔ)。113、可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)與范圍1131、編制依據(jù)1國務(wù)院國發(fā)200215號(hào)關(guān)于加強(qiáng)新階段“菜籃子”工作的通知2國家計(jì)委等六部委計(jì)經(jīng)貿(mào)20022668號(hào)關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步加快農(nóng)產(chǎn)品流通設(shè)施建設(shè)若干意見的通知3青海省委、省政府青發(fā)20037號(hào)關(guān)于加快發(fā)展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的決定4青海省發(fā)展和改革委員會(huì)青海省農(nóng)牧業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃200375青海省農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化“十一五”發(fā)展規(guī)劃冷卻肉的保鮮技術(shù)6國家計(jì)委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)第二版7投資項(xiàng)目可行性研究指南20028項(xiàng)目申報(bào)單位編制可行性研究報(bào)告的委托書9承辦單位提供的相關(guān)資料1132、建設(shè)原則該項(xiàng)目按照“統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、綜合開發(fā)、配套建設(shè)”的原則，力求做到主要建筑與公用配套設(shè)施協(xié)調(diào)和諧，總布置符合流程要求和安全、衛(wèi)生、消防、環(huán)保規(guī)范。項(xiàng)目的供電、供水、供汽、通訊、采暖、垃圾處理等按有關(guān)規(guī)范和要求辦理。并以滿足項(xiàng)目需要為原則。對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，按現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)政策和財(cái)稅制度進(jìn)行評(píng)估，力求作到既符合政策，又符合實(shí)際。1133、編制范圍本可行性研究報(bào)告對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、建設(shè)條件、建設(shè)內(nèi)容、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、工程方案、組織形式、實(shí)施進(jìn)度、投資規(guī)模、融資方式和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行全面的論證并得出結(jié)論。114、項(xiàng)目提出的理由與過程1141、項(xiàng)目建設(shè)的必要性本項(xiàng)目的建設(shè)是西寧市發(fā)展的需要是周邊地區(qū)發(fā)展多種經(jīng)濟(jì)的需要，是提高韻家口村村民增加收入的需要。公司的擴(kuò)改建是解決該村“三農(nóng)”問題的重要措施之一。西寧市東部現(xiàn)已形成本省牛羊肉加工、貯運(yùn)、中心地帶，牛羊肉產(chǎn)銷信息條件較好。韻家口鎮(zhèn)地處西寧市城鄉(xiāng)結(jié)合部，農(nóng)業(yè)土地占有率很低。為了激活城鄉(xiāng)結(jié)合部城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，解決城鄉(xiāng)剩余勞動(dòng)力出路和使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收在韻家口村對(duì)QY肉食品公司擴(kuò)改建項(xiàng)目的實(shí)施是解決當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”問題措施之一。西寧市地處青藏高原，本省生產(chǎn)的無公害牛羊肉，深受國內(nèi)外喜愛，國內(nèi)主要銷售市場(chǎng)在四川、廣東、山東、江蘇、河南等地。西寧市韻家口是西寧市東部門戶所在地，在該地建設(shè)牛羊肉加工生產(chǎn)線，有利于省內(nèi)肉源進(jìn)市集積和本省牛羊肉加工品從此外運(yùn)。該項(xiàng)目實(shí)施也有利于本省牛羊肉的市場(chǎng)開發(fā)和經(jīng)濟(jì)效益提高，有利于本省牧區(qū)畜牧業(yè)的發(fā)展，有利于韻家口村民經(jīng)濟(jì)收入的進(jìn)一步提高。西寧市發(fā)展規(guī)劃中在韻家口地區(qū)將成為青海省的化工園區(qū)，即將開工建設(shè)的大型復(fù)合肥料廠項(xiàng)目也需要提供肉食品配套供應(yīng)。由此可見，本項(xiàng)目的建設(shè)有利于當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”問題的改善；有利于西寧市東部城鄉(xiāng)結(jié)合部經(jīng)濟(jì)發(fā)展；有利于西寧市韻家口地區(qū)產(chǎn)業(yè)升級(jí)以及有利于西寧市各地區(qū)均衡發(fā)展。1142、項(xiàng)目提出的背景西寧市城東區(qū)韻家口鎮(zhèn)韻家口村村民委員會(huì)根據(jù)區(qū)鎮(zhèn)上級(jí)機(jī)關(guān)要求，和QY肉食品公司目前未能發(fā)揮當(dāng)?shù)氐挠欣麠l件，規(guī)模又偏小的現(xiàn)狀與西寧發(fā)展思路，加大解決“三農(nóng)”問題要求，加快改善人民生活條件等精神不符。經(jīng)村民委員會(huì)研究并廣泛聽取村民對(duì)結(jié)構(gòu)調(diào)整意見后作出決議。決議經(jīng)鎮(zhèn)委會(huì)審查同意后成為韻家口村結(jié)構(gòu)調(diào)整的項(xiàng)目方案。該方案中要求將現(xiàn)有的QY肉食品公司進(jìn)一步擴(kuò)改建，并利用韻家口村的東川批發(fā)市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行銷售。12、項(xiàng)目概況121、擬建地點(diǎn)青海省西寧市城東區(qū)韻家口鎮(zhèn)韻家口村原QY肉食品有限公司所在地點(diǎn)及其周邊地區(qū)。122、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)新擴(kuò)建的韻家口QY肉食品有限公司總土地占有面積1076畝（7172平方米）已辦集體土地使用證（城東集用證字第0202053號(hào)）計(jì)劃三期占地面積為20畝，即13萬平方米主要經(jīng)營規(guī)模指標(biāo)牛羊肉1萬噸項(xiàng)目建成后，該公司形成西寧東部最大的牛羊肉加工、凍貯、銷售為一體的清真肉食品龍頭企業(yè)。123、主要建設(shè)條件利用原有經(jīng)營基礎(chǔ)和公用設(shè)施，根據(jù)新型經(jīng)營方式和內(nèi)容要求增加適當(dāng)?shù)脑O(shè)備改造已有的建筑物，新建必要的建筑物。該項(xiàng)目地、水、電、路、通訊等條件良好，土地的使用權(quán)已經(jīng)解決。在擴(kuò)建過程無搬遷工作任務(wù)。因?yàn)轫?xiàng)目確定是經(jīng)過村民們討論確定的，并得到上級(jí)批準(zhǔn)，項(xiàng)目建設(shè)群眾條件和政策條件都很好。在建設(shè)資金籌集工作上，資金主要來源是村委會(huì)集體資金投入和銀行貸款兩部分資金組成。124、項(xiàng)目投入總資金和效益情況項(xiàng)目總資金1881萬元其中固定資產(chǎn)投資1465萬元流動(dòng)資金投資416萬元項(xiàng)目建成后經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)如下年投資利潤(rùn)率1708年投資利稅率4504投資回收期618年（含建設(shè)期）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1752（所得稅后）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值623萬元（建設(shè)期1年、運(yùn)行期11年、I8）125、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1市場(chǎng)占地面積717202總建筑面積476993主要建筑31辦公住宿樓390032冰機(jī)房157533庫房569534配電室33035水泵房38536冷凍冷藏用房1650037產(chǎn)品加工用房1383438站臺(tái)36604建筑密度675建筑容積率706主要經(jīng)營規(guī)模指標(biāo)萬噸61年牛羊肉批發(fā)總量萬噸107項(xiàng)目總投資萬元188171固定資產(chǎn)投資萬元146572建設(shè)期利息萬元2473流動(dòng)資金萬元4168年經(jīng)營總額萬元133289年利潤(rùn)總額萬元32110財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)101投資利潤(rùn)率1708102投資利稅率4504103投資回收期年618含建設(shè)期104財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1752所得稅后11人均村民年收入增加元1048813、問題與建議本項(xiàng)目是由牧區(qū)收購的牛羊胴體肉，由于產(chǎn)地?zé)o統(tǒng)一收購標(biāo)準(zhǔn)，資源來源多樣化，原料質(zhì)量很難得到保障，在現(xiàn)有的市場(chǎng)特殊情況下，建議公司在原料收購上加強(qiáng)力量，使用有經(jīng)驗(yàn)收購人員進(jìn)行該項(xiàng)工作，并積極培養(yǎng)收購新人，從而保證原料供應(yīng)的質(zhì)量和數(shù)量。第二章市場(chǎng)預(yù)測(cè)21、國際市場(chǎng)牛羊肉生產(chǎn)、貿(mào)易狀況在生產(chǎn)方面，截止到9月25日,美國牛肉產(chǎn)量達(dá)到803萬噸,同比下降91；小牛肉產(chǎn)量54,432噸，同比下降109；羊肉和小羊肉產(chǎn)量608萬噸，同比下降23。加拿大牛肉產(chǎn)量為9688萬噸，同比提高279。澳大利亞屠宰牛4,847,505頭，同比下降11；屠宰羔羊90396萬頭，同比下降07；屠宰綿羊53917萬頭，同比提高16。截止到9月18日,新西蘭屠宰牛17870萬頭,同比提高47；屠宰羔羊167740萬頭,同比下降123；屠宰羊25150萬頭,同比下降62。在貿(mào)易方面，根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部分析報(bào)告顯示，截止到9月27日，美國在關(guān)稅配額內(nèi)的牛肉進(jìn)口量為718,920噸，與去年同期相比提高156。從加拿大進(jìn)口牛肉不受配額限制，進(jìn)口牛肉2554萬噸，同比提高584。從澳大利亞進(jìn)口牛肉2408萬噸，同比下降53。從新西蘭進(jìn)口牛肉1852萬噸，同比提高45。受阿根廷口蹄疫影響,美國繼續(xù)禁止從阿根廷進(jìn)口牛肉。根據(jù)韓國國際貿(mào)易協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示,18月,韓國共進(jìn)口牛肉1053萬噸,同比下降519，其中，從澳大利亞進(jìn)口53,977噸，同比提高121。澳大利亞是韓國最大的牛肉出口國，占韓國牛肉進(jìn)口份額的513。從新西蘭進(jìn)口29,523噸,同比提高762。由于美國牛肉繼續(xù)受到進(jìn)口禁令限制,韓國從美國的牛肉進(jìn)口大幅下跌,累計(jì)進(jìn)口21,125噸,同比下降857。22、我國牛羊肉市場(chǎng)分析隨著各地畜牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，我國牛羊肉生產(chǎn)繼續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，上半年我國牛、羊肉產(chǎn)量同比分別增長(zhǎng)462和868；牛存欄和出欄分別增長(zhǎng)241和528。羊存欄和出欄分別增長(zhǎng)438和727。國內(nèi)牛肉價(jià)格環(huán)比小幅提高，羊肉價(jià)格基本持平。根據(jù)農(nóng)業(yè)部畜牧獸醫(yī)局定點(diǎn)調(diào)查月報(bào)資料分析，2007年第三季度我國牛肉平均價(jià)格為20元/公斤,與第二季度相比提高135，與去年同期相比提高794。今年前三季度我國牛肉平均價(jià)格為257元/公斤，與去年同期相比提高834。2007年第三季度我國羊肉平均價(jià)格為2466元/公斤，與第二季度基本持平，僅提高018，與去年同期相比提高424。前三季度羊肉平均價(jià)格為2488元/公斤，與去年同期相比提高345。23、青海省牛羊肉市場(chǎng)分析青海省是我國四大牧區(qū)之一。青海于2008年12月將肉食品加工業(yè)發(fā)展確定為全省特色生物資源和農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)，并提出在2010年前后，力爭(zhēng)使以肉食品加工業(yè)為主的特色生物資源和農(nóng)畜產(chǎn)品加工全行業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入150億元，成為青海國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。經(jīng)過數(shù)十年的開發(fā)和發(fā)展，青海的農(nóng)畜產(chǎn)品加工業(yè)初具規(guī)模，目前已成為全省的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)之一。據(jù)悉，在2007年，青海的牛羊肉平均商品率僅為26左右，加工率不足10。目前青海牛羊肉產(chǎn)品僅有胴體羊、剔骨牛羊肉、羊肉卷、羊肋、牛羊筋、腸衣、下水等10余種，且都是一些初級(jí)粗加工產(chǎn)品，羊肉串、牛肉干、牛羊肉小包裝系列產(chǎn)品。據(jù)有關(guān)資料表明，羊肉初加工增值8090，精加工可增值1倍以上。青海每年出售牛約60萬頭、出售羊360萬只，如果進(jìn)行初加工后出售，至少可多增加收入50。根據(jù)新的發(fā)展計(jì)劃，青海將依托企業(yè)，以西寧為中心，發(fā)展肉食品粗、精加工、深加工的開發(fā)生產(chǎn)，提高資源利用率和加工度。2007年，牛羊肉產(chǎn)量達(dá)到18萬噸，加工原料量8萬噸；到2010年，牛羊肉產(chǎn)量達(dá)到25萬噸，加工原料量13萬噸。到2007年，冷卻肉、小包裝分割肉產(chǎn)量達(dá)到4萬噸，到2010年達(dá)到6萬噸。到2007年，肉干肉脯類、灌腸類等熟肉制品產(chǎn)量達(dá)到15萬噸，到2010年達(dá)到34萬噸。24、牛羊肉市場(chǎng)展望從國內(nèi)來看，近幾年，由于草食畜牛羊及其產(chǎn)品價(jià)格保持在較高價(jià)位，養(yǎng)殖效益穩(wěn)定，加之各地的政策扶持與鼓勵(lì)，我國肉牛肉羊產(chǎn)業(yè)一直保持了較快的發(fā)展勢(shì)頭。預(yù)計(jì)第四季度，隨著天氣的轉(zhuǎn)冷以及出口擴(kuò)大的影響，我國牛羊肉價(jià)格仍會(huì)在較高價(jià)位運(yùn)行，但考慮到我國牛羊肉目前的價(jià)格以及生產(chǎn)的穩(wěn)步增長(zhǎng)，價(jià)格增幅不會(huì)太大。在進(jìn)出口貿(mào)易方面，我國牛羊肉出口廠商在前三季度很好地抓住了今年國際市場(chǎng)的有利時(shí)機(jī)，牛產(chǎn)品出口大幅增長(zhǎng)，羊肉貿(mào)易逆差也大幅減少，表現(xiàn)出了良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。由于目前國際市場(chǎng)繼續(xù)有利，預(yù)計(jì)2005年度我國牛羊肉出口會(huì)繼續(xù)增加。第三章建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容31、建設(shè)規(guī)模依據(jù)我國居民肉食結(jié)構(gòu)中豬肉比例的逐年下降的變化發(fā)展趨勢(shì)，現(xiàn)有牛羊肉制品市場(chǎng)在發(fā)達(dá)地區(qū)不斷擴(kuò)大的現(xiàn)實(shí)，以及本省大力發(fā)展畜牧產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)要求任務(wù)，本項(xiàng)目參考場(chǎng)地可用面積供給等多元因素確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。建設(shè)規(guī)模占地面積1076畝（7172平方米）二期擴(kuò)建為20畝（13333平方米）經(jīng)營規(guī)模指標(biāo)年批發(fā)牛羊肉總量1萬噸年肉類加工冷凍量05萬噸年交易額14億元32、主要建設(shè)內(nèi)容土建工程一覽表序號(hào)構(gòu)筑物名稱結(jié)構(gòu)形式建筑面積工程造價(jià)備注（）（萬元）1冰機(jī)房磚混15752402冷庫磚混165024753肉類加工間磚混138347204水泵房磚混385395水池砼60M3606配電室磚混330337辦公樓磚混39003128站臺(tái)磚混36602569更衣室磚混5606710工房磚木6003011傳達(dá)室磚混1601312上水A3250M3813下水PVC100M0814地坪砼300042015綠化5016外電力線路2017庫房569528518大門05合計(jì)5071主要設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量裝機(jī)容量（KW）備注1水冷卻塔BLN200臺(tái)215075KW/臺(tái)2循環(huán)水泵HQW150250臺(tái)2370185KW/臺(tái)3沖霜泵HQW65160臺(tái)28040KW/臺(tái)4低壓配電屏GGD112（A）臺(tái)15低壓配電屏GGD139（A）臺(tái)16低壓配電屏GGD134（B）臺(tái)27低壓配電屏GGD135（B）臺(tái)18低壓補(bǔ)償屏GGJ101臺(tái)19控制屏臺(tái)510壓縮機(jī)控制箱ZS175，ZS195臺(tái)411壓縮機(jī)控制板ZK4E4，ZK3E4臺(tái)412水泵按鈕箱個(gè)413照明配電箱個(gè)314電力配電箱個(gè)115冷風(fēng)幕控制箱個(gè)1016軸流風(fēng)機(jī)控制箱個(gè)517報(bào)警呼救板個(gè)1618儀表個(gè)4819雙級(jí)氨制冷壓縮機(jī)8SA125型套3288096KW/臺(tái)20單機(jī)氨制冷壓縮機(jī)8AS125套145021中間冷卻器ZLA35臺(tái)122立式冷凝器LN150臺(tái)223油氨分離器YFA150臺(tái)124平式油氨分離器GYF300臺(tái)125貯液器WCA3300臺(tái)226排液桶PYA10臺(tái)127集油器JYA325臺(tái)228低壓循環(huán)貯液筒CDCA35臺(tái)129低壓循環(huán)貯液筒CDCA25臺(tái)130空氣分離器KFA32臺(tái)131屏蔽氨泵40P402臺(tái)21206KW/臺(tái)32屏蔽氨泵40P40臺(tái)21206KW/臺(tái)33軸油通風(fēng)機(jī)T353臺(tái)2037Q3400M3/H34總調(diào)節(jié)站個(gè)135加氨站個(gè)136落地式冷風(fēng)機(jī)KLJ550臺(tái)21206KW/臺(tái)37吊頂冷風(fēng)機(jī)DDJ250臺(tái)1449035KW/臺(tái)38軸流冷風(fēng)幕DSY150臺(tái)18續(xù)下表接上表序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)規(guī)格單位數(shù)量裝機(jī)容量（KW）備注39排水泵IS8065125臺(tái)316555KW/臺(tái)40架子車輛30041交流電焊機(jī)臺(tái)23015KW/臺(tái)42砂輪切割機(jī)臺(tái)143鐵料盤個(gè)300044滾揉機(jī)臺(tái)11145斬拌機(jī)臺(tái)11346拌料機(jī)臺(tái)10647電力變壓器315KVA臺(tái)148雙排座貨車輛1設(shè)備購置費(fèi)5775萬元安裝費(fèi)1155萬元第四章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件41、項(xiàng)目選址QY肉食品有限公司擴(kuò)改建地址在青海省西寧市城東區(qū)韻家口鎮(zhèn)韻家口村，位于團(tuán)結(jié)橋與付東路交匯處，場(chǎng)區(qū)內(nèi)地面平整。區(qū)內(nèi)現(xiàn)有已經(jīng)平整過的空地，該地點(diǎn)是西寧市去互助縣和黃南洲的必經(jīng)之道，地處青海省西寧市東大門的位置，并與西寧市規(guī)劃的化工園區(qū)很近，與西寧市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)也不遠(yuǎn)。該擬場(chǎng)地離西寧火車站東貨場(chǎng)約七公里，離西寧鐵路東站約3公里，交通方便，是西寧市建設(shè)牛羊肉冷藏加工的理想用地?？傆玫孛娣e為1076畝，土地使用手續(xù)已經(jīng)辦完，建設(shè)區(qū)無農(nóng)田，場(chǎng)地內(nèi)，無拆遷安置工作進(jìn)行。42、氣象條件氣溫年平均氣溫57夏季平均氣溫172冬季平均氣溫84年極端最高氣溫360（2000）年極端最低氣溫266氣壓年平均氣壓77370PA夏季平均氣壓77326PA冬季平均氣壓77459PA相對(duì)濕度年平均579夏季平均64冬季平均50秋季平均70春季平均466風(fēng)速年平均19M/S年極大風(fēng)速27M/S基本風(fēng)壓035KN/地震烈度7度最大凍土深度134M年平均降雨量3717積雪最大深度量28CM基本雪壓025KN/年主導(dǎo)風(fēng)向東南風(fēng)43、工程地質(zhì)本項(xiàng)目由青海省水文地質(zhì)工程地質(zhì)勘察處提供工程地勘報(bào)告，工程設(shè)計(jì)時(shí)以勘測(cè)報(bào)告數(shù)椐為準(zhǔn)。431、場(chǎng)地巖土工程條件（一）地形地貌勘察場(chǎng)地位于湟水河北岸一級(jí)階地后緣，場(chǎng)地地形平坦、開闊。（二）場(chǎng)地土的巖性特征場(chǎng)地土自上而下依次為雜填土、素填土、飽和粉土、卵石層。雜填土0318米素填土0316米飽和粉土1932米卵石層1431米432、場(chǎng)地水文地質(zhì)條件（一）水文地質(zhì)條件場(chǎng)地位于湟水河一級(jí)階地上，賦存有地下水，含水層為第四系卵石層，地下水靜止水位較淺17米（ZK3）。（二）地下水腐蝕性評(píng)價(jià)按巖土工程勘察規(guī)范場(chǎng)地環(huán)境類別的劃分標(biāo)準(zhǔn)，勘察場(chǎng)地環(huán)境類別為1類。（三）防護(hù)措施綜合評(píng)價(jià)地下水腐蝕等級(jí)應(yīng)采取三級(jí)防護(hù)。433、地基物理學(xué)性質(zhì)評(píng)價(jià)（一）承載力評(píng)價(jià)飽和粉土承載力標(biāo)準(zhǔn)值FK100KPA卵石承載力標(biāo)準(zhǔn)值FK350KPA（二）凍脹性評(píng)價(jià)西寧地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)凍土深116米，最大凍深134米。地基土屬凍脹土，卵石屬不凍脹土。（三）場(chǎng)地土的地震效應(yīng)根據(jù)建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范，擬建物為丙級(jí)抗震建筑?？辈靾?chǎng)地土類別為中軟場(chǎng)地土，建筑場(chǎng)地類別為2類。西寧地區(qū)的地震基本烈度為7級(jí)。另一方面該公司建筑物以一、二層磚混結(jié)構(gòu)為主，無高層建筑，這些結(jié)構(gòu)建筑對(duì)地質(zhì)要求不高。44、外部建設(shè)條件441、供電本項(xiàng)目供電由城市供電電網(wǎng)10KV線引入，能夠滿足項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營用電。442、供水項(xiàng)目用水由西寧市自來水供水管網(wǎng)統(tǒng)一供水，生產(chǎn)經(jīng)營用水可直接從水網(wǎng)供水管道接入。443、排水項(xiàng)目排水主要為肉類、車輛、地面洗滌水和生活污水，分別考慮沉淀池及化糞池處理，再通過排污總管排出。45、其他條件本項(xiàng)目交通運(yùn)輸條件、環(huán)保條件、法律支持條件都很好。并且無需征地、拆遷、移民安置。現(xiàn)有土地是非農(nóng)田用地。該市場(chǎng)的建設(shè)符合西寧市發(fā)展規(guī)劃要求，在政策和優(yōu)惠條件的應(yīng)用方面也會(huì)得到有關(guān)政府部門的支持。第五章技術(shù)方案和產(chǎn)品方案51、技術(shù)方案本項(xiàng)目生產(chǎn)技術(shù)方案是由青海湖周邊地區(qū)（海北、海南）和玉樹、果洛等省內(nèi)牧區(qū)購回牧場(chǎng)，現(xiàn)場(chǎng)屠宰的牛羊胴體運(yùn)回公司在加工車間進(jìn)行分割加工，在冷凍車間進(jìn)行速凍和冷藏后運(yùn)到外省銷售。511、生產(chǎn)工藝本工藝分成胴體分割和冷加工兩個(gè)主要部分（一）胴體分割工藝牛胴體的分割牛胴體的分割方法各國之間有較大的差別。我國試行牛胴體分割如下將標(biāo)準(zhǔn)的牛胴體二分體分成臀腿肉、腹部肉、腰部肉、胸部肉、肋部肉、肩部肉和前、后腿八部分。羊胴體的分割綿羊、山羊的胴體大致可以分成8大塊。這8大塊可以分成三個(gè)商業(yè)等級(jí)屬于第一等的部位有肩部和臀部，屬于第二等的有頸部、胸部和腹部，屬于第三等的有頸部切口、前腿和后小腿。將胴體從中間分割成兩片，每片包括前軀肉及后軀肉兩部分。前軀肉和后軀肉的分割界限，是在第十二和第十三肋骨之間，及在后軀肉上保留一對(duì)肋骨。后腿肉從最后腰椎處橫切腰肉從第十二對(duì)肋骨與第十三對(duì)肋骨之間橫切。肋肉從第十二對(duì)肋骨處至第四與第五對(duì)肋骨間橫切。肩肉從第四對(duì)肋骨處起，包括肩胛部在內(nèi)的整個(gè)部分。胸肉包括肩部及肋軟骨下部和前腿肉。腹肉整個(gè)腹下部分的肉。胴體分級(jí)方法胴體分級(jí)是肉制品加工中配方控制的基礎(chǔ)，也是產(chǎn)品銷售價(jià)格計(jì)算、成本評(píng)估的基礎(chǔ)。各國均制定了與本地生產(chǎn)相適應(yīng)的原料肉分級(jí)法。原料肉的分級(jí)方法有兩種一種是按整個(gè)胴體的肌肉發(fā)達(dá)程度，以及脂肪厚度分級(jí)；另一種是以同一牲畜胴體，按不同部位肌肉組織結(jié)構(gòu)、食用價(jià)值和加工用途分級(jí)。（二）冷凍加工工藝經(jīng)分割后的牛羊肉的冷凍加工分成預(yù)冷、急冷和冷藏三部分。1預(yù)冷預(yù)冷間溫度04，相對(duì)溫度7584，肉中心溫度達(dá)7以下，方可包裝入急冷凍庫。2急凍庫溫在25以下，肉中心溫度達(dá)15以下，方準(zhǔn)轉(zhuǎn)入冷藏庫。國外現(xiàn)在采用38，38小時(shí)急凍，效果更好。3冷藏庫溫控制在18以下，肉中心溫度保持在15以下。512、生產(chǎn)工藝流程簡(jiǎn)圖牛羊肉分割冷加工工藝框圖胴體牛羊肉預(yù)處理骨肉分離分割切塊速凍內(nèi)包裝精加工定量檢驗(yàn)滾揉嫩化外包裝預(yù)冷出庫銷售入庫冷藏52、產(chǎn)品方案本項(xiàng)目產(chǎn)品是分割牛羊肉冷凍產(chǎn)品521、產(chǎn)品加工應(yīng)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范肉類加工衛(wèi)生規(guī)范GB126911990牛肉、羊肉、兔肉衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB27081994鮮凍分割牛肉衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB/T172381998包裝用聚乙烯吹塑薄膜GB/T44561984肉與肉制品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的分析方法GB/T5000441996運(yùn)輸包裝收發(fā)貨標(biāo)志GB/T68881986食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)GB77181994食品包裝用聚乙烯成型品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB96871988生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB57491994522、產(chǎn)品規(guī)格與品種產(chǎn)品規(guī)格根據(jù)客戶要求決定包裝大小，大小包裝都以內(nèi)外兩層包裝執(zhí)行。產(chǎn)品品種鮮凍分割羊肉系列產(chǎn)品有羊脖肉、外板、上腦、短腦、胸口、肋條、膝蓋、磨襠、黃瓜頭、和尚頭、大三叉、腰窩、花腱、羊頭肉15個(gè)品種。鮮凍分割牛肉系列產(chǎn)品后小腿肉（牛展）、股內(nèi)肉（針扒）、臀部肉（燴牛扒）、膝園肉（和尚頭）、短腰肉（尾龍扒）、小腹肉（三角肉）、里錐肉（牛柳）、腰部肉（西冷）、腹部肉（牛腩）、背部肉、肩部肉、助條肉、頸部肉、前小腿肉（牛展）、胸部肉（牛胸）等17個(gè)品種。523、產(chǎn)品衛(wèi)生指標(biāo)本項(xiàng)目產(chǎn)品的衛(wèi)生指標(biāo)按GB27081994執(zhí)行。具體內(nèi)容如下技術(shù)要求感官指標(biāo)如下表鮮牛肉、羊肉、兔肉凍牛肉、羊肉、兔肉色澤肌肉有光澤，紅色均勻，脂肪乳白或微黃色肌肉有光澤，紅色或稍暗，脂肪潔白或微黃色組織狀態(tài)纖維清晰，有堅(jiān)韌性肉質(zhì)緊密，堅(jiān)實(shí)粘度外表微干或濕潤(rùn)，不粘手，切面濕潤(rùn)外表微干或有風(fēng)干膜或外表濕潤(rùn)不粘手，切面濕潤(rùn)不粘手彈性指壓后凹陷立即恢復(fù)解凍后指壓凹陷恢復(fù)較慢氣味具有鮮牛肉、羊肉、兔肉固有的氣味，無臭味，無異味解凍后具有鮮牛肉、羊肉、兔肉固有的氣味，無臭味煮沸后肉湯澄清透明，脂肪團(tuán)聚于表面，具特有香味澄清透明或稍有渾濁，脂肪團(tuán)聚于表面，具特有香味理化指標(biāo)見下表項(xiàng)目指標(biāo)揮發(fā)性鹽基氮MG/100G20汞（以HG計(jì)），MG/KG按GB2762執(zhí)行檢驗(yàn)方法揮發(fā)性鹽基氮按GB500944操作汞按GB500917操作第六章原料供應(yīng)青海省是我國四大牧區(qū)之一，牛羊肉是本省豐富資源之一，本項(xiàng)目的牛羊肉出省量與四大牧區(qū)地位很不相稱，因而大大制約了本省畜牧業(yè)的發(fā)展，本項(xiàng)目建設(shè)的目的是以畜牧產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)帶動(dòng)本省畜牧的發(fā)展措施體現(xiàn)。該企業(yè)現(xiàn)有加工規(guī)模，對(duì)于解決青海省無加工的牛羊肉資源相比，只能是九牛一毛而已。所以說本項(xiàng)目的原料供應(yīng)有絕對(duì)保障。本項(xiàng)目中，無燃料供應(yīng)方面的問題存在。第七章總圖運(yùn)輸與公用輔助工程71、總圖布置本項(xiàng)目的總圖布置是根據(jù)現(xiàn)有土地形狀進(jìn)行布置的初步方案，具體布置應(yīng)由設(shè)計(jì)部門來確定。本項(xiàng)目所提供的總圖布置示意圖可供設(shè)計(jì)部門參考。詳見附圖QY肉食品有限公司平面布置示意圖72、運(yùn)輸方案本項(xiàng)目中的運(yùn)輸方案是利用社會(huì)運(yùn)輸力量來解決，企業(yè)自身不建設(shè)運(yùn)輸力量。企業(yè)自身所購置的雙排座只作零量運(yùn)輸和業(yè)務(wù)用車使用。73、公用輔助工程本項(xiàng)目的配電、供水、供電、排水與生產(chǎn)工藝結(jié)合比較緊密，與冷凍車間設(shè)計(jì)一起設(shè)計(jì)。加工車間以人工為主，所用設(shè)備不多，也無需另配輔助工程，在本項(xiàng)目中供配電、水泵房、水池、圍墻、大門、道路、地坪等已在土建項(xiàng)目中進(jìn)行了安排。第八章環(huán)境保護(hù)81、當(dāng)?shù)丨h(huán)境現(xiàn)狀及執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)811、廠址位置和交通擬建項(xiàng)目廠址位于西寧市城東區(qū)韻家口鎮(zhèn)韻家口村湟水河旁，距西寧火車站9公里，鐵路、公路運(yùn)輸極為方便。812、大氣、水體、噪聲環(huán)境概況本項(xiàng)目區(qū)地處西寧市城鄉(xiāng)結(jié)合部，廠區(qū)周圍無大型工業(yè)企業(yè)，大氣、水體質(zhì)量良好，周圍居民也比較少。噪聲也符合國家有關(guān)規(guī)定?？傮w環(huán)境條件良好。813、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)GB30951996類污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB89781996類城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)GB30961993類大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)GB16297199682、項(xiàng)目建成后產(chǎn)生的“三廢”及治理措施821、廢水及治理措施生產(chǎn)牛羊肉產(chǎn)品,在肉加工工藝流程中,牛羊肉等工序,工序需要進(jìn)行清洗,同時(shí)產(chǎn)生少量含油廢水。在本項(xiàng)目建設(shè)體積為100M3的水泥予處理池，將車間產(chǎn)生的廢水同時(shí)排入預(yù)處理池內(nèi)進(jìn)行取樣化驗(yàn)，廢水去油后進(jìn)行取樣化驗(yàn)，達(dá)標(biāo)后才能排放。池中的沉淀物定期清池，運(yùn)到指定的；垃圾場(chǎng)地處理。本項(xiàng)目建成生產(chǎn)后，職工生活廢水量為20噸日，總排水量50噸，經(jīng)化糞池沉淀處理排入城市下水管網(wǎng)。822、廢氣本項(xiàng)目產(chǎn)生廢氣主要是生產(chǎn)廢氣物產(chǎn)生的，每天定時(shí)清理可消除這些廢氣的產(chǎn)生。823、固體廢棄物本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣料，需加強(qiáng)密封收集。與生活垃圾一起運(yùn)至垃圾站，定期運(yùn)到指定地點(diǎn)。824、噪聲生產(chǎn)過程中機(jī)械設(shè)備均能平穩(wěn)運(yùn)行，產(chǎn)生的噪聲均在45分貝以下，對(duì)車間內(nèi)外環(huán)境均不會(huì)構(gòu)成噪聲污染。825、綠化生產(chǎn)區(qū)房前屋后，廠區(qū)空地，盡量種樹種草種花，增大綠化面積，使廠區(qū)的綠化復(fù)蓋率達(dá)到31，以美化環(huán)境，凈化空氣。第九章節(jié)能本項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)中能源消耗主要是電能。根據(jù)中華人民共和國節(jié)約能源法和國家節(jié)能技術(shù)大綱的要求，在設(shè)備選型和工程設(shè)計(jì)及投產(chǎn)后的生產(chǎn)管理諸方面貫徹節(jié)能政策精神，力爭(zhēng)降低能耗。采取的主要措施如下91、設(shè)備選型時(shí)，選用國家部委推薦的節(jié)能型設(shè)備。92、配電室、電動(dòng)機(jī)的功率補(bǔ)償采用無功就地補(bǔ)償設(shè)施，提高功率因素，減少電能損耗。93、加強(qiáng)供冷管道的絕熱工程，減少冷量損失，降低能耗。94、建筑設(shè)計(jì)采用新型節(jié)能墻體和層面的保溫，選用隔熱技術(shù)與材料，采用照明節(jié)能技術(shù)與產(chǎn)品。95、優(yōu)化工藝設(shè)計(jì)和設(shè)備選型，投產(chǎn)后加強(qiáng)科學(xué)管理，做到優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)，不出或少出次品、廢品，也是節(jié)能的重要措施。96、大力宣傳和教育，提高職工節(jié)電、節(jié)水、節(jié)能。節(jié)料等意識(shí)，還需制訂生產(chǎn)、生活中的節(jié)能獎(jiǎng)懲制度。第十章勞動(dòng)安全、衛(wèi)生及消防101、勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生1011、所執(zhí)行的主要規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)1建設(shè)項(xiàng)目勞動(dòng)安全監(jiān)察規(guī)定勞動(dòng)部19962工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)TJ36791012、勞動(dòng)安全和職業(yè)衛(wèi)生防護(hù)措施按照國家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定，設(shè)計(jì)和生產(chǎn)運(yùn)行時(shí)嚴(yán)格遵守中華人民共和國勞動(dòng)安全法，建立健全必要的勞動(dòng)保護(hù)和職業(yè)衛(wèi)生規(guī)章制度，認(rèn)真執(zhí)行安全操作規(guī)程，確保職工的安全和健康。10121、安全措施1機(jī)械設(shè)備的傳動(dòng)部位，必需安裝防護(hù)罩，防止發(fā)生機(jī)械傷害。2用電設(shè)備、線路、配變電設(shè)施的操作運(yùn)行嚴(yán)格執(zhí)行用電安全規(guī)程，配備事故照明作為安全防護(hù)。3建筑物和設(shè)備必須有防雷和接地設(shè)施，以防止雷電靜電聚集對(duì)操作人員造成電傷害。4配備防護(hù)工作服和必需的防護(hù)用品。5建立安全和職業(yè)衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)，作好安全教育和監(jiān)督檢查，確保安全生產(chǎn)，做到防患于未然。10122、職業(yè)衛(wèi)生防護(hù)措施1在廠區(qū)附近不允許有臭水溝、垃圾堆或其他有礙衛(wèi)生的場(chǎng)所。2生產(chǎn)區(qū)與作業(yè)區(qū)必須分開。3生產(chǎn)冷庫應(yīng)與分割肉車間直接相連。4廠房設(shè)計(jì)必須能防止蚊、蠅、鼠及其他有害動(dòng)物侵入或隱匿。5生產(chǎn)、制冰用水水質(zhì)應(yīng)符合GB5749的規(guī)定。6區(qū)內(nèi)廢棄物臨時(shí)存放處應(yīng)遠(yuǎn)離生產(chǎn)車間。7生產(chǎn)車間進(jìn)口處設(shè)熱水和冷水洗手設(shè)備。8車間照明燈光澤不得改變?yōu)榧庸の锏谋旧?生產(chǎn)車間的設(shè)備、工器具、操作臺(tái)應(yīng)經(jīng)常清洗和進(jìn)行必要的消毒。10對(duì)職工要進(jìn)行經(jīng)常性衛(wèi)生教育，定期體檢，有傳染病成員不得使用。11與生產(chǎn)無關(guān)人員不得進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)。12剔骨、分割肉類加工應(yīng)在較底溫度下進(jìn)行。冷加工應(yīng)遵守工藝規(guī)程，場(chǎng)地要保持清潔。13包裝物應(yīng)符合國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生管理辦法。102、消防1021、執(zhí)行的主要規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)1建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)程GBJ1619872建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范GB廠區(qū)火險(xiǎn)等級(jí)本項(xiàng)目無可燃物質(zhì)，按照建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范生產(chǎn)和庫房的建筑耐火等級(jí)為三級(jí)。1023、防范措施1總圖布置時(shí)，車間、庫房相互之間的距離，以及這些建筑物與附屬設(shè)施各建筑物間的間距，不得小于12米。并將廠區(qū)道路設(shè)計(jì)成環(huán)形通道，車間廠房前后均有道路，作消防通道和疏散通道。車間的門和樓梯應(yīng)有足夠的疏散能力和安全出口。2廠區(qū)給水設(shè)消防水系統(tǒng)，有專用的水池和水泵，在車間、庫房?jī)?nèi)設(shè)消火栓。3車間、庫房?jī)?nèi)按規(guī)范配備干粉滅火器。4加強(qiáng)勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一專人負(fù)責(zé)。103、安全、衛(wèi)生、消防設(shè)施的投資估算職工防護(hù)服、防護(hù)用具05萬元消防栓、干粉滅火器等10萬元其它05萬元合計(jì)20萬元第十一章企業(yè)組織及勞動(dòng)定員111、企業(yè)組織形式1111、工廠的組織形式該廠屬民營企業(yè)，投資人全權(quán)負(fù)責(zé)工廠的生產(chǎn)、經(jīng)營、財(cái)務(wù)等全面工作，實(shí)行廠級(jí)、車間、班組三級(jí)管理和各自的經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)制及核算。加強(qiáng)現(xiàn)代化企業(yè)管理，為取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，本項(xiàng)目是該企業(yè)的一個(gè)新車間，全廠的組織機(jī)構(gòu)如下廠組織機(jī)構(gòu)框架圖1112、工作制度按照目前實(shí)行雙休日的勞動(dòng)制度，全年運(yùn)行時(shí)間為254天，加工生產(chǎn)車間均為一班制，每班工作8小時(shí)，管理部門及非生產(chǎn)車間均為正常白班。112、勞動(dòng)定員及職工培訓(xùn)1121、勞動(dòng)定員編制依據(jù)車間定員依據(jù)生產(chǎn)工藝、設(shè)備操作要求和生產(chǎn)任務(wù)確定，管理部門以指導(dǎo)和服務(wù)為宗旨，加強(qiáng)技術(shù)和經(jīng)營管理，以取得較好效益為目的，盡量壓縮非生產(chǎn)人員，提高工作效率。1122、車間定員本項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目定員為100人，其中管理干部10人，工人90人。董事會(huì)總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)科生產(chǎn)質(zhì)檢科供銷科冷凍車間加工車間輔助車間1123、人員培訓(xùn)本項(xiàng)目技術(shù)人員和工人從西寧市下崗在就業(yè)辦公室招聘和當(dāng)?shù)鼐用裰邪才?。普通工人培?xùn)由公司統(tǒng)一組織為期一個(gè)月的理論知識(shí)學(xué)習(xí)，再到相應(yīng)的生產(chǎn)工序進(jìn)行一個(gè)月的實(shí)際操作培訓(xùn)后，經(jīng)考核確認(rèn)能勝任新崗位操作要求的，才能正式上崗。車間技術(shù)人員到工藝相同生產(chǎn)線學(xué)習(xí)培訓(xùn)二個(gè)月。第十二章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度QY公司擴(kuò)改建項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表2007年2008年項(xiàng)目四季度一季度二季度三季度四季度可研編制、立項(xiàng)通過可研報(bào)告銀行評(píng)估與貸款設(shè)計(jì)、設(shè)備購置土建、設(shè)備安裝設(shè)備調(diào)試項(xiàng)目驗(yàn)收投產(chǎn)第十三章投資估算與資金籌措131、投資估算1311投資估算的依據(jù)和說明（1）根據(jù)建設(shè)部和各主管部委發(fā)布的工業(yè)固定資產(chǎn)投資估算編制辦法進(jìn)行。（2）投資估算系數(shù)按現(xiàn)行工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度和國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。（3）建筑工程費(fèi)用執(zhí)行青海省建設(shè)廳頒布全國統(tǒng)一基礎(chǔ)定額青海省單位估算表和青海省建筑工程費(fèi)用定額并參考本地區(qū)近期工程造價(jià)進(jìn)行估算。（4）設(shè)備及材料價(jià)格，主要設(shè)備價(jià)格以廠方提供價(jià)格為主，參考制造廠報(bào)價(jià)確定，材料價(jià)格依據(jù)本省工程造價(jià)管理站近期編發(fā)的材料指導(dǎo)價(jià)格進(jìn)行。1312、通用費(fèi)用說明本項(xiàng)目通用費(fèi)用的確定是按有關(guān)規(guī)定并結(jié)合實(shí)施單位實(shí)際情況而確定的。建設(shè)單位管理費(fèi)按第一部分費(fèi)用的08計(jì)?？尚行匝芯繄?bào)告編制費(fèi)根據(jù)青海省青咨協(xié)（2000）第13號(hào)文要求的投資0103計(jì)。設(shè)計(jì)費(fèi)按投資2計(jì)。工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)建設(shè)部（92）價(jià)費(fèi)字479號(hào)文要求按投資20計(jì)。工程質(zhì)監(jiān)費(fèi)按投資的18計(jì)。預(yù)備費(fèi)按一、二部分費(fèi)用合計(jì)的4計(jì)。1313、流動(dòng)資金估算本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，對(duì)存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)確定。具體估算數(shù)據(jù)詳見輔助表2流動(dòng)資金估算表流動(dòng)資金估算為416萬元，其中鋪底流動(dòng)資金125萬元。1314、建設(shè)期貸款利息根據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部和西寧地區(qū)銀行貸款有關(guān)規(guī)定，中長(zhǎng)期貸款利率598，短期（一年內(nèi)）貸款利率為570。建設(shè)期利息計(jì)入總投資費(fèi)中。1315、項(xiàng)目總投資估算項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、投資方向調(diào)節(jié)稅、流動(dòng)資金、建設(shè)期利息組成。詳見輔助報(bào)表1建設(shè)投資估算表。本項(xiàng)目總投資為1881萬元，其中固定資產(chǎn)投資1465萬元。132、資金使用計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，生產(chǎn)經(jīng)營期為10年，項(xiàng)目第2年投產(chǎn)，第3年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。固定資產(chǎn)投資1年完成，流動(dòng)資金在第2年投入。詳見輔助表3投資使用計(jì)劃和資金籌措表。133、資金籌措1331、自籌資金本項(xiàng)目總投資1881萬元，其中企業(yè)自籌641萬元，占總投資的3408。1332、貸款資金本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款800萬元，年利按598計(jì)。申請(qǐng)銀行短期貸款即流動(dòng)資金416萬元,年利率暫按570計(jì)。說見輔助報(bào)表3投資使用計(jì)劃和資金籌措表。第十四章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)141、產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算1411、成本和費(fèi)用估算依據(jù)及說明（1）根據(jù)財(cái)政部工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度和國家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版）的規(guī)定執(zhí)行。產(chǎn)品成本和費(fèi)用項(xiàng)目由生產(chǎn)成本，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用及銷售費(fèi)用組成。（2）生產(chǎn)成本由直接材料，燃料動(dòng)力直接工資和制造費(fèi)用組成。其中主要原材料價(jià)格為到廠價(jià)（含稅價(jià)），主要?jiǎng)恿r(jià)格也為含稅價(jià)。詳見輔助表4生產(chǎn)成本費(fèi)用估算表。工資由項(xiàng)目單位確定，福利占工資額14。修理費(fèi)用按企業(yè)實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)估算為20萬元。其它制造費(fèi)用，按企業(yè)實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)估算為7萬元。折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊采用平均率年限法綜合折舊年限與生產(chǎn)經(jīng)營年限相同，殘值率按5計(jì)。無形資產(chǎn)攤銷期限按10年，遞延資產(chǎn)攤銷期限按5年，其它管理費(fèi)用按企業(yè)實(shí)際情況及行業(yè)特點(diǎn)估算為10萬元。銷售費(fèi)用用于企業(yè)廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、代銷費(fèi)等費(fèi)用之和，本項(xiàng)目按銷售收入的10計(jì)。財(cái)務(wù)費(fèi)用為生產(chǎn)期銀行利息之和，這項(xiàng)費(fèi)用計(jì)入生產(chǎn)成本。1412、總成本估算總成本估算按上述各項(xiàng)費(fèi)用之和計(jì)算，詳見輔助表4生產(chǎn)成本費(fèi)用估算表。達(dá)產(chǎn)年總成本13244萬元；經(jīng)營成本13070萬元。142、經(jīng)營收入和稅金1421、經(jīng)營收入項(xiàng)目建設(shè)期1年，投產(chǎn)后第2年產(chǎn)銷率為100。產(chǎn)品年產(chǎn)量，經(jīng)營價(jià)格和年經(jīng)營收入情況詳見輔助報(bào)表5銷售收入，銷售稅金及附加估算表。1422、稅金及附加根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)文件規(guī)定，本項(xiàng)目所交納的稅種為1增值稅稅率為13；2城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)稅率為7；3教育費(fèi)附加稅率為3；4所得稅稅率為33。本項(xiàng)目具體稅金及附加詳見輔助報(bào)表5，本項(xiàng)目年平均稅金及附加為632萬元，其中增值稅為478萬元，所得稅為106萬元，銷售稅金附加為48萬元。143、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1431、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)有關(guān)說明（1）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的目的是通過測(cè)算項(xiàng)目的效益和費(fèi)用，考察項(xiàng)目的獲利能力、清償能力等財(cái)務(wù)狀況；（2）建設(shè)期按1年計(jì)；（3）生產(chǎn)期按10年計(jì)；（4）價(jià)格預(yù)測(cè)；本項(xiàng)目主要投入產(chǎn)出物的價(jià)格是以市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)。對(duì)于市場(chǎng)無同類產(chǎn)品價(jià)格，參照相似物資市場(chǎng)價(jià)格自評(píng)定價(jià)格。（5）基準(zhǔn)收益率為10。144、財(cái)務(wù)分析1441、達(dá)產(chǎn)年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（1）平均銷售收入（不含稅）13328萬元；（2）平均總成本12959萬元；（3）平均利潤(rùn)總額321萬元；（4）平均稅金632萬元；（5）利稅總額953萬元。1442、財(cái)務(wù)盈利能力分析1現(xiàn)金流量分析（1）所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）2387；（2）所得稅前累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I10）1196萬元；（3）所得稅前投資回收期（靜態(tài)）512年；（4）所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）1752；（5）所得稅后累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I10）623萬元；（6）所得稅后投資回收期（靜態(tài)）618年。2財(cái)務(wù)指標(biāo)分析（1）投資利潤(rùn)率1708；（2）投資利稅率4504；（3）資本金利潤(rùn)率3358。1443、清償能力分析項(xiàng)目建成后的第三年，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到25，當(dāng)年的流動(dòng)比率達(dá)183，速動(dòng)比率達(dá)93說明在計(jì)算期內(nèi)。項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)狀況和償債能力。詳見基本報(bào)表4資產(chǎn)負(fù)債表。1444、不確定性分析1盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為556，年生產(chǎn)產(chǎn)品量為10000噸，即年生產(chǎn)能力降至5560噸，仍可保持盈虧平衡。2敏感性分析變動(dòng)因素21基本方案12銷售價(jià)格5631173175223072847銷售數(shù)量17121732175217671787經(jīng)營成本2837230217521183587固定資產(chǎn)投資17871767175217321717我們以所得稅后全部投資內(nèi)部收益率和投資回收期限為基準(zhǔn)，對(duì)項(xiàng)目的主要敏感性因素進(jìn)行了分析，結(jié)果見附表。從表中可以看出，項(xiàng)目以銷售價(jià)格最為敏感，其次為經(jīng)營成本。其它費(fèi)用相對(duì)變化不太敏感。145、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論根據(jù)以上各項(xiàng)指標(biāo)的分析，該項(xiàng)目具有較好的盈利能力，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)上可行。第十五章可行性研究結(jié)論與建議QY肉食品有限公司牛羊肉分割冷凍生產(chǎn)線擴(kuò)改建項(xiàng)目，為青海省增加了牛羊肉新品種，創(chuàng)造出好的經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)測(cè)算指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)（行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)基準(zhǔn)收益率10，基準(zhǔn)投資回收期83年，平均投資利潤(rùn)率15，平均投資利稅率21）項(xiàng)目資本金內(nèi)部收益率大大高于全部資金內(nèi)部收益率，說明建設(shè)本項(xiàng)目對(duì)負(fù)債投資者有利。本項(xiàng)目社會(huì)效益明顯，可使該村人均年收入增加1048元，該項(xiàng)目的實(shí)施為本省牛羊肉產(chǎn)品升級(jí)、收入增加，為本省畜牧業(yè)發(fā)展發(fā)揮了龍頭企業(yè)的作用，同時(shí)解決了一些農(nóng)民工的就業(yè)問題。該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和西寧市畜牧產(chǎn)品加工工業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求。原材料資源豐富，運(yùn)輸便捷，是西寧市發(fā)展地方工業(yè)的一個(gè)好項(xiàng)目，建議有關(guān)部門盡快立項(xiàng)，早日施工。本項(xiàng)目是肉食品加工工業(yè)，要求加強(qiáng)原料肉收購人員選用和培養(yǎng)，在設(shè)計(jì)和生產(chǎn)中加強(qiáng)衛(wèi)生觀念。該項(xiàng)目對(duì)銷售價(jià)格變動(dòng)特別敏感，對(duì)產(chǎn)品經(jīng)營成本較敏感，要求工廠加強(qiáng)管理嚴(yán)格控制產(chǎn)品質(zhì)量和原料節(jié)約，加大市場(chǎng)化運(yùn)作，加大市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的研發(fā)工作，從而不斷生產(chǎn)出市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的新產(chǎn)品。該項(xiàng)目所用原料、產(chǎn)品是食品物質(zhì)，生產(chǎn)過程中應(yīng)加強(qiáng)衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)和職工衛(wèi)生教育。小產(chǎn)權(quán)房”并不是一個(gè)法律上的概念，它只是人們?cè)谏鐣?huì)實(shí)踐中形成的一種約定俗成的稱謂。目前通常所謂的“小產(chǎn)權(quán)房”，也稱“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房”，是指由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府而不是國家頒發(fā)產(chǎn)權(quán)證的房產(chǎn)。所以，“小產(chǎn)權(quán)”其實(shí)就是“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)”，它并不構(gòu)成真正法律意義上的產(chǎn)權(quán)。說的再直白一些，“小產(chǎn)權(quán)房”是一些村集體組織或者開發(fā)商打著新農(nóng)村建設(shè)等名義出售的、建筑在集體土地上的房屋或是由農(nóng)民自行組織建造的“商品房”。目前的“小產(chǎn)權(quán)房”、“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房”有兩種一種是在集體建設(shè)用地上建成的，即“宅基地”上建成的房子，只屬于該農(nóng)村的集體所有者，連外村農(nóng)民都不能夠買；另一種是在集體企業(yè)用地或者占用耕地違法建設(shè)的。和一般意義上的商品房相比，“小產(chǎn)權(quán)房”沒有土地出讓金概念，也沒有開發(fā)商瘋狂的利潤(rùn)攫取，所以，“小產(chǎn)權(quán)房”的價(jià)格，一般僅是同地區(qū)商品房?jī)r(jià)格的1/3甚至更低。這是大量城鎮(zhèn)居民頂著產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)購買“小產(chǎn)權(quán)房”的根本原因。法律屬性那么，鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房的法律屬性如何，其究竟是否合法、能否購買或轉(zhuǎn)讓首先應(yīng)當(dāng)明確的是鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房只要依法辦理了相關(guān)審批手續(xù)，其就是合法建筑，法律是允許鄉(xiāng)村集體在集體土地上建造住宅的。因此，并非只要是鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房就是非法建筑，其只是因銷售環(huán)節(jié)存在的一些問題和現(xiàn)行法律法規(guī)發(fā)生沖突，才讓人誤認(rèn)為是非法建筑。既然是合法的，那么鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房是否可以購買和轉(zhuǎn)讓呢根據(jù)中華人民共和國土地管理法的規(guī)定，農(nóng)民集體所有的土地的使用權(quán)不得出讓、轉(zhuǎn)讓或者出租用于非農(nóng)業(yè)建設(shè)。而農(nóng)村宅基地屬集體所有，村民對(duì)宅基地也只有享有使用權(quán)，農(nóng)民將房屋賣給城市居民的買賣行為不能受到的法律認(rèn)可與保護(hù)，也就不能辦理土地使用證、房產(chǎn)證、契稅證等合法手續(xù)。由此可見，鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房是不能向非本集體成員的第三人轉(zhuǎn)讓或出售的。但這并不是說鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房就不能轉(zhuǎn)讓，而是說其轉(zhuǎn)讓或銷售的對(duì)象是有限制的，只能在集體成員內(nèi)部是可以轉(zhuǎn)讓、置換。小產(chǎn)權(quán)和大產(chǎn)權(quán)1、全部產(chǎn)權(quán)（大產(chǎn)權(quán)）國務(wù)院關(guān)于繼續(xù)積極穩(wěn)妥地進(jìn)行城鎮(zhèn)住房制度改革的通知中規(guī)定凡按市場(chǎng)價(jià)購買的公房，購房者能夠擁有全部產(chǎn)權(quán)。市場(chǎng)價(jià)也就是住宅市場(chǎng)的行市價(jià)格或牌價(jià)價(jià)格。國家和地方政府不予壓低和抬高，隨行就市，任由買賣雙方商定，只要雙方能接受，即可成交。按照市場(chǎng)價(jià)購得住宅的房主，也就擁有了住宅的各項(xiàng)支配權(quán)利，也就是擁有了房屋、住宅的占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)。在這，房屋的全部產(chǎn)權(quán)與房屋的所有權(quán)是等同的，只不過是二者的提法有所不同。相對(duì)于“部分產(chǎn)權(quán)”而言，“全部產(chǎn)權(quán)”才有存在的意義。2、部分產(chǎn)權(quán)。（小產(chǎn)權(quán)）小產(chǎn)權(quán)房”并不是一個(gè)法律上的概念，它只是人們?cè)谏鐣?huì)實(shí)踐中形成的一種約定俗成的稱謂。目前通常所謂的“小產(chǎn)權(quán)房”，也稱“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房”，是指由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府而不是國家頒發(fā)產(chǎn)權(quán)證的房產(chǎn)。所以，“小產(chǎn)權(quán)”其實(shí)就是“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)”，它并不構(gòu)成真正法律意義上的產(chǎn)權(quán)。說的再直白一些，“小產(chǎn)權(quán)房”是一些村集體組織或者開發(fā)商打著新農(nóng)村建設(shè)等名義出售的、建筑在集體土地上的房屋或是由農(nóng)民自行組織建造的“商品房”。前的“小產(chǎn)權(quán)房”、“鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房”有兩種一種是在集體建設(shè)用地上建成的，即“宅基地”上建成的房子，只屬于該農(nóng)村的集體所有者，連外村農(nóng)民都不能夠買；另一種是在集體企業(yè)用地或者占用耕地違法建設(shè)的。一般意義上的商品房相比，“小產(chǎn)權(quán)房”沒有土地出讓金概念，也沒有開發(fā)商瘋狂的利潤(rùn)攫取，所以，“小產(chǎn)權(quán)房”的價(jià)格，一般僅是同地區(qū)商品房?jī)r(jià)格的1/3甚至更低。這是大量城鎮(zhèn)居民頂著產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)購買“小產(chǎn)權(quán)房”的根本原因。法律屬性鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房的法律屬性如何，其究竟是否合法、能否購買或轉(zhuǎn)讓首先應(yīng)當(dāng)明確的是鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房只要依法辦理了相關(guān)審批手續(xù)，其就是合法建筑，法律是允許鄉(xiāng)村集體在集體土地上建造住宅的。因此，并非只要是鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房就是非法建筑，其只是因銷售環(huán)節(jié)存在的一些問題和現(xiàn)行法律法規(guī)發(fā)生沖突，才讓人誤認(rèn)為是非法建筑。既然是合法的，那么鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房是否可以購買和轉(zhuǎn)讓呢根據(jù)中華人民共和國土地管理法的規(guī)定，農(nóng)民集體所有的土地的使用權(quán)不得出讓、轉(zhuǎn)讓或者出租用于非農(nóng)業(yè)建設(shè)。而農(nóng)村宅基地屬集體所有，村民對(duì)宅基地也只有享有使用權(quán)，農(nóng)民將房屋賣給城市居民的買賣行為不能受到的法律認(rèn)可與保護(hù)，也就不能辦理土地使用證、房產(chǎn)證、契稅證等合法手續(xù)。由此可見，鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房是不能向非本集體成員的第三人轉(zhuǎn)讓或出售的。但這并不是說鄉(xiāng)產(chǎn)權(quán)房就不能轉(zhuǎn)讓，而是說其轉(zhuǎn)讓或銷售的對(duì)象是有限制的，只能在集體成員內(nèi)部是可以轉(zhuǎn)讓、置換。小產(chǎn)權(quán)和大產(chǎn)權(quán)1、全部產(chǎn)權(quán)（大產(chǎn)權(quán)）國務(wù)院關(guān)于繼續(xù)積極穩(wěn)妥地進(jìn)行城鎮(zhèn)住房制度改革的通知中規(guī)定凡按市場(chǎng)價(jià)購買的公房，購房者能夠擁有全部產(chǎn)權(quán)。市場(chǎng)價(jià)也就是住宅市場(chǎng)的行市價(jià)格或牌價(jià)價(jià)格。國家和地方政府不予壓低和抬高，隨行就市，任由買賣雙方商定，只要雙方能接受，即可成交。按照市場(chǎng)價(jià)購得住宅的房主，也就擁有了住宅的各項(xiàng)支配權(quán)利，也就是擁有了房屋、住宅的占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)。在這里，房屋的全部產(chǎn)權(quán)與房屋的所有權(quán)是等同的，只不過是二者的提法有所不同。相對(duì)于“部分產(chǎn)權(quán)”而言，“全部產(chǎn)權(quán)”才有存在的意義。2、部分產(chǎn)權(quán)。（小產(chǎn)權(quán)）根據(jù)國務(wù)院關(guān)于繼續(xù)積極穩(wěn)妥地進(jìn)行城鎮(zhèn)住宅制度改革的通知，職工購買公有住宅，在國家規(guī)定的住房面積內(nèi)，可以按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)出售。職工購房后另外擁有部分產(chǎn)權(quán)，可以繼承和出售，但出售要在購買5年以后才能進(jìn)行，原售房的產(chǎn)權(quán)單位有優(yōu)先購買權(quán)，售房的收入在扣除相關(guān)稅費(fèi)后，按個(gè)人與單位或政府各自所占的產(chǎn)權(quán)比例進(jìn)行分配。從這里可以看出部分產(chǎn)權(quán)和全部產(chǎn)權(quán)的一些區(qū)別。部分產(chǎn)權(quán)與全部產(chǎn)權(quán)的不同之處在于，部分產(chǎn)權(quán)是強(qiáng)調(diào)永久使用權(quán)和繼承權(quán)，而對(duì)收益權(quán)和處分權(quán)的行使則限定在一定范圍之內(nèi)。2011年，他閉門不出，開始一筆一畫、一絲不茍的伏案抄寫杜甫全集，歷時(shí)10個(gè)月終于完成，最近交付出版。記者看到，該書以古書形式裝訂，圖文并茂，浩浩巨帖，首尾一規(guī)，點(diǎn)畫嚴(yán)謹(jǐn)，毫無懈怠?！耙话愣际前胍蛊饋韺?，一是心靜，再一個(gè)是周圍環(huán)境也沒有什么干擾，這時(shí)候可以說是屏息凝思，全神貫注。”徐殿庭說起自己喜愛的書法，頗為激動(dòng)。他說，手抄這些詩集，除了弘揚(yáng)杜詩，在抄寫的過程中，也能更深入地理解一些杜甫詩的精髓。長(zhǎng)時(shí)間的書寫讓他感受頗深，有一天凌晨他還即興寫了一首八言詩，表達(dá)感慨。采