商行不良貸款的處置方法

1、個(gè)人不良貸款處理方案 為節(jié)約我行不良資產(chǎn)處置成本，推進(jìn)不良資產(chǎn)的快速處置，實(shí)現(xiàn)處置效益與處置速度的有效統(tǒng)一。我部初擬了關(guān)于個(gè)人不良貸款快速處理的方案，供行領(lǐng)導(dǎo)審定?，F(xiàn)將可選方案做如下解釋：（一）打包公開轉(zhuǎn)讓打包公開轉(zhuǎn)讓是將一定數(shù)量的債權(quán)、實(shí)物等資產(chǎn)進(jìn)行組合，形成具有某一特性的資產(chǎn)包，然后將該資產(chǎn)包通過招標(biāo)、拍賣、置換、債務(wù)重組等手段進(jìn)行處置的方法。其優(yōu)勢(shì)在于可大量節(jié)約處置成本，加快不良資產(chǎn)處置進(jìn)度，做到批量處置和銷戶，減少存量資產(chǎn)的加速貶值，提高資產(chǎn)處置整體效率和效益。 不良資產(chǎn)打包公開轉(zhuǎn)讓的方式主要包括公開拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、公開競(jìng)爭性出售等。 （二）資產(chǎn)證券化 資產(chǎn)證券化具體可分為“股票

2、化”和“債券化”兩種形式。“股票化”就是將“債轉(zhuǎn)股”以后的資產(chǎn)以股權(quán)證的形式票證化，以私募方式銷售，然后資產(chǎn)管理公司將轉(zhuǎn)制后符合條件的企業(yè)推薦上市，投資者可通過股市回收投資并可能得到回報(bào)?！皞笔菍?duì)不良貸款標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行重組和包裝，在進(jìn)行擔(dān)保、評(píng)級(jí)和信用增強(qiáng)之后，以債券形式出售給投資者。商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化方式進(jìn)行不良資產(chǎn)的批量處置，已經(jīng)具備了一定的制度基礎(chǔ)，由建行實(shí)踐案例的證明，可逐步在我國商行推行。 （三）結(jié)構(gòu)性交易 這種方式的特點(diǎn)在于交易雙方對(duì)資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)價(jià)不必完全一致，賣方讓渡部分資產(chǎn)所有權(quán)或收益權(quán)。作為對(duì)價(jià)，賣方在取得部分現(xiàn)金的同時(shí)可繼續(xù)保有對(duì)資產(chǎn)的部分權(quán)益。結(jié)構(gòu)化交易達(dá)成的同時(shí)

3、，賣方可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出賬，由買方負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清收，并在一定區(qū)間內(nèi)達(dá)到利益共享、風(fēng)險(xiǎn)與共。在這種交易方式下，一方面可通過市場(chǎng)方式解決不良資產(chǎn)的合理定價(jià)問題，促使交易達(dá)成；另一方面，有利于銀行實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)回收的最大化，避免銀行內(nèi)部處置可能產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易等問題。 （四）成立項(xiàng)目公司 項(xiàng)目公司是商業(yè)銀行以其持有的不良資產(chǎn)和其他合資方共同成立的公司，用以經(jīng)營或處置自有或收購的債權(quán)資產(chǎn)、物權(quán)資產(chǎn)、股權(quán)及其他資產(chǎn)。項(xiàng)目公司主要對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行管理和處置。組建項(xiàng)目公司便于吸納社會(huì)資源，使政府、民營資本和外資都能以合法渠道參與到不良資產(chǎn)的處置或經(jīng)營中；優(yōu)化評(píng)估、定價(jià)、決策流程；易于建立靈活的公司機(jī)制。即使當(dāng)前存在一定的法律與政策的不確定性，使用組建項(xiàng)目公司的方式處置不良資產(chǎn)是商行一種不錯(cuò)的選擇。 （五）批量委托批量委托是商業(yè)銀行將多戶不良資產(chǎn)組成個(gè)資產(chǎn)包，采用協(xié)議或招標(biāo)方式選定專業(yè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)并與之簽訂風(fēng)險(xiǎn)代理協(xié)議或委托處置協(xié)議，同時(shí)由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)代理銀行進(jìn)行資產(chǎn)包內(nèi)不良資產(chǎn)的處置回收