銀行內(nèi)部審計崗位職責(zé).doc

1、銀行內(nèi)部審計崗位職責(zé)第1篇：內(nèi)部審計崗位職責(zé)一、審計監(jiān)察中心職則1、在公司董事會和總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)公司及控股子公司企業(yè)的審計工作。有權(quán)要求公司及子公司報送財務(wù)收支計劃、資金計劃、財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、賬目、憑證、賬簿、報表等有關(guān)文件資料，檢查資金、資產(chǎn)管理及使用等情況。2、負責(zé)企業(yè)常規(guī)年度財務(wù)審計管理工作和根據(jù)公司董事會和總經(jīng)理要求，開展過程審計或?qū)ｍ棇徲嫞蚨聲涂偨?jīng)理提交審計工作計劃和審計報告，對審計報告的正確性、可靠性、合理性負責(zé)，按時完成審計工作任務(wù)。3、評審企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險管理，檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟性進行評價，為企

2、業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見和建議。4、跟蹤企業(yè)的經(jīng)營活動情況，防錯糾弊。對企業(yè)的建設(shè)工程和重大技術(shù)改造、大修檢修等的立項、工程招標(biāo)、概（預(yù)）算、決算和竣工交付使用、物資（勞務(wù)）采購、產(chǎn)品銷售、對外投資及內(nèi)部控制等經(jīng)濟活動和重要的經(jīng)濟合同等進行審計監(jiān)督。5、對審計中有關(guān)事項及審計中發(fā)現(xiàn)的問題召開調(diào)查會，并索取證明材料，并提出制止、糾正違反企業(yè)制度規(guī)定等事項的意見，及提出改進的工作建議。6、對阻撓、拒絕審計和弄虛作假、破壞審計工作的被審計對象，提請公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，采取必要的臨時措施，提出追究被審計對象的責(zé)任的建議。7、協(xié)助監(jiān)事會工作。負責(zé)組織、聯(lián)系、協(xié)調(diào)、外引審計資源服務(wù)等管理工作。8、制訂審計管

3、理制度，經(jīng)董事會審批后執(zhí)行。9、完成公司布置的其它工作。二、審計監(jiān)察中心經(jīng)理崗位職責(zé)1、組織內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),支持審計人員依照國家的相關(guān)法律、法規(guī)及公司的規(guī)章制度行使其審計監(jiān)督權(quán)。2、全面負責(zé)審計部工作，組織制定審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案并貫徹落實。3、負責(zé)審計報告和審計調(diào)查報告的審核，參加審計項目實施，掌握集團經(jīng)營管理中存在的傾向性、普遍性問題，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考信息。4、負責(zé)督辦經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審計結(jié)論和處理意見的執(zhí)行情況。5、負責(zé)并參與公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動。6、負責(zé)公司審計咨詢工作，為被審單位提供管理咨詢服務(wù)。7、對本部門

4、內(nèi)部檔案資料的安全、完整、保密負責(zé)。對被審單位提供的有關(guān)資料負保密責(zé)任。8、對發(fā)現(xiàn)違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的行為及時報告。對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制管理漏洞等問題，及時提出改進建議。9、組織協(xié)調(diào)部門內(nèi)部工作，定期召開部門工作會議，溝通交流情況，安排工作。10、加強內(nèi)部管理，合理安排、配置各審計崗位人員，負責(zé)部門員工的管理和考核。11、負責(zé)組織完成上級安排的其他工作。三、審計監(jiān)察中心主管位職責(zé)1、協(xié)助經(jīng)理對本中心進行管理，推動審計工作的順利開展。2、協(xié)助經(jīng)理制定內(nèi)部審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案等，并具體負責(zé)實施。3、協(xié)助經(jīng)理組織并參與公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重

5、大經(jīng)濟合同的專題審計活動。4、負責(zé)各項常規(guī)審計工作的實施，負責(zé)審計工作底稿的復(fù)核，審計報告和審計調(diào)查報告的編寫工作。5、負責(zé)審計結(jié)論和處理意見執(zhí)行情況的檢查、督辦工作。6、協(xié)助經(jīng)理開展咨詢工作和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。7、完成上級安排的其他工作。四、審計監(jiān)察中心審計員崗位職責(zé)1、參與制定公司內(nèi)部審計規(guī)章制度、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案等工作。2、參加各項常規(guī)審計工作的實施，并具體負責(zé)所涉及審計事項審計工作底稿的編制。3、參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動。4、負責(zé)對所涉及的審計事項，編寫內(nèi)部審計報告，提出處理意見和建議。5、負責(zé)有關(guān)審計資料的原始調(diào)查、手機、整理、建

6、檔工作，按規(guī)定保守秘密。6、參與審計相關(guān)業(yè)務(wù)制度和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提升審計業(yè)務(wù)水平。7、做好審計管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理和安全運行維護工作。8、完成上級安排的其他工作。第2篇：內(nèi)部審計崗位職責(zé)內(nèi)部審計崗位職責(zé)XXXX 餐飲有限公司文件 崗位職責(zé) 內(nèi)部審計崗位職責(zé) 內(nèi)部審計崗位職責(zé) 職位名稱 基本信息 所屬部門 職位概述 財務(wù)部 直接下級 內(nèi)部審計 直接上級 財務(wù)經(jīng)理 負責(zé)公司各實體重要經(jīng)濟事項及收支賬目的審計。 學(xué) 專 歷 業(yè) 中專以上 審計及其相關(guān)專業(yè) 2 年以上相關(guān)工作經(jīng)驗 熟悉企業(yè)會計賬務(wù)處理流程，熟練操作財務(wù)及 office 軟件。工作認真負責(zé)，原則性強。 任職資格 工作經(jīng)驗

7、能力素質(zhì)操 作技能 1、對審計涉及事項有調(diào)查權(quán)，問詢權(quán)，資料索取權(quán)。 工作權(quán)限 2、對審計涉及事項有審計權(quán)、處罰建議權(quán)。 職 職責(zé)一 重要經(jīng)濟合同審計工作 1(對企業(yè)簽訂的重要采購合同、加盟合同及其他協(xié)議，分類歸檔。 2(根據(jù)市場調(diào)查，審核采購合同價格是否合理。 3(審核加盟合同，查對是否到期，是否續(xù)簽，有關(guān)加盟費、權(quán)益金、保證金等是否與財 務(wù)賬目相符。 工作任務(wù) 4(審核產(chǎn)品配送協(xié)議是否按規(guī)定執(zhí)行，有無違規(guī)操作。 5(審核工程合同是否按預(yù)算執(zhí)行，付款進度是否與工程進度相符。 崗 6(審核借款合同是否符合國家有關(guān)規(guī)定，利率是否合理。 位 職責(zé)二 職 工作任務(wù) 責(zé) 職責(zé)三 7(評估經(jīng)濟合同風(fēng)險，

8、協(xié)助處理有關(guān)合同糾紛法律方面的實務(wù)。 收入審計工作 1(審核每天的各項收入，應(yīng)收已收欠收情況，清理未落實款。 2(審核制銷售折讓是否符合有關(guān)規(guī)定，促銷、返點款是否計算正確。 3(定期核對銷售往來賬，不允許逾期掛賬，及時清欠處理。 支出審計工作 1(對每天大的支出榭黿猩蠹疲詞中欠衿肴鍪欠窈俠懟?工作任務(wù) 2(審核各項費用是否預(yù)算內(nèi)開支，嚴(yán)格控制預(yù)算外支出。 3(對盤點報損、報溢情況的核查，提出處理意見。 職責(zé)四 工作任務(wù) 密碼檔案保管 1(銀行(卡)密碼及銀行預(yù)留印簽法人章的保管 2(負責(zé)以前年度會計檔案的歸檔保存，編制檔案清單。 責(zé) 細 化 描 述成都六婆餐飲有限公司文件 職責(zé)五 部門考核工作

9、。 1(按公司考核要求，制定財務(wù)崗位考核細則。 2(檢查財務(wù)各崗位晨會工作完成情況，沒完成的按規(guī)定扣分或處罰。 工作任務(wù) 3(督促財務(wù)各崗位按公司標(biāo)準(zhǔn)及要求提交周計劃、月計劃。 4、按公司效益考核標(biāo)準(zhǔn)和要求，組織本部門員工評議，結(jié)果上報。 職責(zé)六 工作任務(wù) 職責(zé)七 工作任務(wù) 2(參與財務(wù)學(xué)習(xí)與技能培訓(xùn)。 1、工作認真仔細，積極主動。 工作要求 2、及時發(fā)現(xiàn)錢、款、帳、物管理方面的問題。 3、對公司各項管理制度及流程提改進建議，堵塞漏洞，防范風(fēng)險。 編制部門 財務(wù)部 簽發(fā)人 簽發(fā)日期 資金安全工作 1(不定期抽查或盤點出納現(xiàn)金銀行帳是否與實際相符。 2(取現(xiàn)或付款需要密碼的，應(yīng)陪同出納一起前往，

10、并在取款付款單據(jù)上簽字。 其他工作 1、按時完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。 崗位職責(zé)第3篇：內(nèi)部審計崗位職責(zé)A崗 1、在處長和分管副處長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作； 2、負責(zé)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度，制定全系統(tǒng)內(nèi)部審計的工作制度和實施辦法； 3、負責(zé)擬訂年度內(nèi)部審計工作目標(biāo)、工作計劃； 4、負責(zé)全系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，發(fā)現(xiàn)工作異常情況，及時報告； 5、負責(zé)組織實施全系統(tǒng)內(nèi)部財務(wù)審計和經(jīng)濟責(zé)任審計，撰寫審計報告、審計意見書和審計決定； 6、負責(zé)落實審計部門的審計決定，監(jiān)督系統(tǒng)被審計單位落實內(nèi)部審計決定； 7、負責(zé)上報年度內(nèi)部審計工作總結(jié)、整理歸檔審計資料； 8、負責(zé)內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)工作；

11、9、負責(zé)協(xié)助做好全系統(tǒng)內(nèi)部審計管理人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作； 10、負責(zé)與審計、內(nèi)審協(xié)會等部門的協(xié)調(diào)工作； 11、負責(zé)完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 B崗 預(yù)算管理或其他崗位人員不在崗時，負責(zé)其各項工作。第4篇：物業(yè)公司內(nèi)部審計崗位職責(zé)內(nèi)部審計制度一、財務(wù)審計：1、每月審核出納將當(dāng)月的應(yīng)收費用（物業(yè)費，電費，維修費等），以及會計編出的明細賬、總賬和每月末的財務(wù)報表。2、審核現(xiàn)金、銀行存款日記帳、收支日報表及銀行余額調(diào)節(jié)表。 3、審核企業(yè)財務(wù)收支、重大經(jīng)濟合同、購銷價格、債務(wù)重組、重要投資活動、重要資產(chǎn)、負債，損益項目及其它需要重點審計的事項。4、定期或不定期編報企業(yè)經(jīng)濟運行活動的全部或單項的分析報告，提出

12、改進建議和措施，及時、準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)濟活動狀況，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策提供財務(wù)信息。二、審計程序1、審核每月的收入（物業(yè)費，電費，維修費、租金等）與支出，以及會計編出的明細賬、總賬和每月末的財務(wù)報表，整理歸納成表格。2、收集、分析和說明有關(guān)資料，并把這些資料歸納、整理，以作為分析表格數(shù)據(jù)的支持性文件。3.審核每月收款憑證、付款憑證，轉(zhuǎn)賬憑證。 4.審核公司各項日常費用支出的。5.審核現(xiàn)金、銀行存款日記帳、收支日報表，及銀行余額調(diào)節(jié)表。 6.審核監(jiān)督實施成本費用核算，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃，掌握成本費用開支情況。7、與財務(wù)部、物業(yè)部等各部門做好溝通，使其提供有效、有力的咨詢意見。8、

13、將審計結(jié)果及時反饋給上級領(lǐng)導(dǎo)，由總經(jīng)理進行批復(fù)或提出整改意見，針對上級提出的意見積極的改進并完善使風(fēng)險降到最低。 9、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)物業(yè)管理有限公司第5篇：審計部、內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)審計部部門職責(zé)1、審計國家法律、法規(guī)和單位規(guī)章制度的執(zhí)行情況； 2、審計分公司、相關(guān)單位經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任的履行情況； 3、分公司、部室及相關(guān)單位主要負責(zé)人的離任審計； 4、審計分公司、部室及相關(guān)單位內(nèi)部控制制度的建立、健全和執(zhí)行情況；5、審計有關(guān)合同、協(xié)議的合法和履行情況；6、審計財務(wù)收支計劃的執(zhí)行和會計核算、會計決算情況；7、其他需要審計的事項。審計部審計人員崗位職責(zé)1、全面負責(zé)審計部的工作，嚴(yán)格遵守國

14、家審計法律法規(guī)、公司內(nèi)部審計制度，依法實施內(nèi)部審計工作。2、制定并完善內(nèi)部審計管理制度。3、負責(zé)制定年度審計計劃，并報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施，定期檢查年度審計計劃的執(zhí)行情況。4、選派審計項目負責(zé)人并對其進行有效的授權(quán)。 5、審批項目審計計劃、審計方案。6、對審計項目、審計方案的實施進行督導(dǎo)。審計部部長崗位職責(zé) 7、審定并簽發(fā)審計報告。8、負責(zé)定期對內(nèi)、外部審計的協(xié)調(diào)工作進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果及時調(diào)整。9、負責(zé)內(nèi)部審計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、后續(xù)教育工作。 10、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。審計部副部長崗位職責(zé)1、嚴(yán)格遵守國家審計法律法規(guī)、公司內(nèi)部審計制度，協(xié)助部長依法實施內(nèi)部審計工作。2、制定項目審計計劃，確定審計范圍、內(nèi)容、進度和人員安排。3、制定審計方案。4、組織審計方案的實施，編制內(nèi)部審計通知書，復(fù)核審計證據(jù)、審計工作底稿。5、對項目審計工作進行現(xiàn)場指導(dǎo)。 6、編制審計報告，并報審計部部長審核。7、根據(jù)被審計單位的反饋意見，確定后續(xù)審計時間和人員安排，編制后續(xù)審計方案，經(jīng)部長審核后，組織后續(xù)