低值易耗品采購管理規(guī)定

1、.低值易耗品采購管理規(guī)定1目的為加強低值易耗物品管理，保證公司財產(chǎn)安全、嚴(yán)格控制費用開支、杜絕浪費，減少物品積壓，加快資金周轉(zhuǎn)，特制定本辦法。2范圍本辦法管理之低值易耗品范圍為達(dá)不到公司固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的物品，見后附明細(xì)表， 相關(guān)定義如下：2.1生產(chǎn)用低值易耗品：包括工具器具、儀器儀表、包裝容器、五金配件等，另外還包含勞保用品、生產(chǎn)輔料等（不含食堂物資、生活用品）。2.2辦公用低值易耗品：包括各項辦公用具（指單位價值50 元以上、使用年限超過一年、未達(dá)到固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的辦公用品，如電熱壺、電話機等）、電腦配件、復(fù)印機配件、打印機配件、耗材及為提高電子設(shè)備使用性能而附加的元件等。2.3計量器具

2、類低值易耗品：包括儀器儀表及量具。3采購流程3.1 各部門每月25 日提報下月所需物品，交資材庫（部分固定使用的可以按季度提報）。3.2資材庫根據(jù)各部門提交的“物品申請單”和實際庫存及消耗情況，每月1 日前制定本月低值易耗品需求計劃報采購部。3.3 經(jīng)采購經(jīng)理審核、廠長審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部按計劃進(jìn)行采購，同時交財務(wù)備存。采購部可以根據(jù)實際情況實施定點采購集中開據(jù)發(fā)票方案。3.4物品申請單和報銷單 ，申請單申請人上要寫清申請部門、采購原因及所需物資的要求（如品牌、規(guī)格等） ，報銷單一定要與單筆進(jìn)行核對，同時要求采購員填寫清楚每筆物料的供應(yīng)商店名、地址、聯(lián)系電話。3.5 低值易耗品入庫前，

3、采購人員會同庫管員必須及時驗收實物，驗收時必須注意質(zhì)量的檢查；驗收中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運輸單位提出，及時辦理退換或賠補手續(xù)。3.6物品購入后，采購部會同資材部及時辦理入庫手續(xù)，填制有關(guān)物品帳目；憑發(fā)票和入庫單向財務(wù)部報銷。37領(lǐng)用低值易耗品時由使用人員填寫領(lǐng)料單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后至資材部領(lǐng)取，對于有重復(fù)利用價值的低值易耗品，在領(lǐng)用時需以舊換新。3.8 物品報廢時應(yīng)由使用部門填寫情況說明，交資材部相關(guān)庫管員核實后進(jìn)行注銷；職工調(diào)離，須歸還物品的應(yīng)交回原物，否則按規(guī)定折價賠償。3.9 對專業(yè)性較強的低值易耗品，由使用部門填寫“物品申請單”，經(jīng)專業(yè)人員（計量類技品負(fù)責(zé)人，辦公器材類

4、、通訊類由財務(wù)）審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部實施采購，采購的物品必須經(jīng)庫管員實物清點后辦理入庫，否則庫管員有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。3 10對于無法預(yù)知的急用物品，均由使用部門即時填寫“物品申請單”，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，專業(yè)人員對物品的購置要求進(jìn)行審核，最后由廠長和總經(jīng)理批準(zhǔn)1 / 2.311 財務(wù)將所有低值物料進(jìn)行編碼，按品名、規(guī)格、品牌等進(jìn)行編碼并納入系統(tǒng)管理，要求實現(xiàn)能清楚反映單件物料的每次的采購價格及走勢。312 各部門領(lǐng)取所申報的物料時填寫領(lǐng)料單，由主任簽字，才可以發(fā)放；具體由資材部負(fù)責(zé)管理。3.13低值易耗品核對制度：日常低值易耗品由各部門車間進(jìn)行自查工作，確保資產(chǎn)安全、正常使用，做到帳實相符； 年中、 年末低值易耗品盤點由各部門車間進(jìn)行全面盤點。 財務(wù)部進(jìn)行監(jiān)盤。盤點結(jié)束后，由資材部分在用、在庫低值易耗品編制盤點表，注明帳載數(shù)量、實盤數(shù)量，將該表報送財務(wù)部