南昌艾草深加工項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景近年來，國家對中醫(yī)藥事業(yè)大力支持，人們對綠色醫(yī)療、中醫(yī)養(yǎng)生保健需求不斷增強，使國內(nèi)外中醫(yī)藥養(yǎng)生保健醫(yī)療產(chǎn)業(yè)的需求激增。河南省統(tǒng)計局剛剛公布的數(shù)據(jù)顯示，今年前11個月，我省中西藥品類消費同比增長15.6%。近日，國家統(tǒng)計局南陽調(diào)查隊對艾草收購及加工企業(yè)開展調(diào)研時發(fā)現(xiàn)，南陽以艾草種植、加工、銷售為主線，以養(yǎng)生、健康、旅游為拓展的“艾產(chǎn)業(yè)”發(fā)展迅速，截至目前，南陽艾草產(chǎn)品年產(chǎn)量達6200噸，占全國50%以上，南陽艾草產(chǎn)業(yè)種植面積、產(chǎn)量產(chǎn)值、出口貿(mào)易額均居全國首位。截至目前，南陽加工艾草產(chǎn)品的注冊企業(yè)已有280多家，家庭作坊戶1100余家，從事艾制品銷售的電商商戶2000余家，從業(yè)人員

2、3萬多人，艾草產(chǎn)品年產(chǎn)量達6200噸，占全國50%以上，年銷售額超30億元。南陽艾草產(chǎn)業(yè)種植面積、產(chǎn)量產(chǎn)值、出口貿(mào)易額均居全國首位，南陽已經(jīng)形成了“艾產(chǎn)業(yè)”，助推產(chǎn)業(yè)規(guī)模以年均15%的速度快速發(fā)展。南陽艾加工產(chǎn)業(yè)經(jīng)過20多年發(fā)展，不僅開發(fā)和豐富了艾絨、艾條等傳統(tǒng)中醫(yī)保健艾草制品品類，還開發(fā)出了艾葉精油、艾葉茶、艾香、艾草護膚品、艾葉皂等生活保健艾制品，涉及藥用、灸用、食用、日用工業(yè)品等6個系列、100多個艾制品，覆蓋全國80%以上的艾用品市場，產(chǎn)品遠銷日、韓及歐洲多國。誕生了一批以“漢醫(yī)、綠瑩漢方、仙鶴、仙草、巢元方、菲揚”等為代表的知名商標，暢銷國內(nèi)外?！巴鸢币蚱焚|(zhì)高、產(chǎn)量大、香氣濃郁、療

3、效顯著等優(yōu)點，得到市場認可。南陽艾產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有很多優(yōu)勢。南陽有48個艾草品種，是國內(nèi)艾草的天然基因庫。用艾草保健治病在我國歷史悠久。東漢醫(yī)圣張仲景的傷寒論中有6個處方用“宛艾”，其金匱要略中，用艾的方劑有20多個；明代李時珍的本草綱目中流傳有64個處方用艾。2010年底中醫(yī)針灸成功申請非物質(zhì)文化遺產(chǎn)后，中醫(yī)艾灸為艾草產(chǎn)業(yè)拓寬了更廣闊的國際市場。近年來，隨著艾產(chǎn)業(yè)在南陽的發(fā)展，部分艾產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)積極加大科研投入，與國內(nèi)大專院校和醫(yī)藥研究機構(gòu)廣泛合作，以發(fā)明人馬文曉為代表的產(chǎn)業(yè)帶頭人先后取得100多項專利，占全國同行業(yè)的80%以上，得到國家科技部、省科技廳中小企業(yè)創(chuàng)新基金扶持。二、項目總投資估算

4、（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資2904.21(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金974.62萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資3878.83萬元，其中：固定資產(chǎn)投資2904.21萬元，占項目總投資的74.87%；流動資金974.62萬元，占項目總投資的25.13%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1207.36萬元，占項目總投資的31.13%；設(shè)備購置費1059.60萬元，占項目總投資的27.32%；其它投資637.25萬元，占項目總投資的16.43%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資

5、+流動資金。項目總投資=2904.21+974.62=3878.83（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷45.00%,計劃收入3115.35萬元，總成本2838.02萬元，利潤總額-4450.39萬元，凈利潤-3337.79萬元，增值稅95.72萬元，稅金及附加52.12萬元，所得稅-1112.60萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入4846.10萬元，總成本3993.89萬元，利潤總額-5961.31萬元，凈利潤-4470.98萬元，增值稅148.89萬元，稅金及附加58.50萬元，所得稅-1490.33萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計

6、劃收入6923.00萬元，總成本5380.94萬元，利潤總額1542.06萬元，凈利潤1156.55萬元，增值稅212.70萬元，稅金及附加66.16萬元，所得稅385.51萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入6923.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=212.70萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用5380.94萬元，其中：可變成本4623.49萬元，固定成

7、本757.45萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加66.16萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1542.06（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1542.0625.00%=385.51（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=1542.06（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=1542.0625.00%=385.51（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額1542.06萬元，繳納企

8、業(yè)所得稅385.51萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=1542.06-385.51=1156.55（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=39.76%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=46.95%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=29.82%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入6923.00萬元，總成本費用5380.94萬元，稅金及附加66.16萬元，利潤總額1542.06萬元，企業(yè)所得稅385.51萬元，稅后凈利潤1156.55萬元，年納稅總額664.37萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.8

9、5年。本期工程項目全部投資回收期4.85年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率39.76%，投資利稅率46.95%，全部投資回報率29.82%，全部投資回收期4.85年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。建立起項目法人責(zé)任制，明確部門和個人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到?？顚Ｓ?，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟技術(shù)指標進行嚴格的考核，加強人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。適應(yīng)新形勢，大膽探索開發(fā)建設(shè)

10、新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問題，分散投資風(fēng)險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。在建設(shè)過程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設(shè)同時進行，盡量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。七、市場預(yù)測分析艾灸，作為近幾年才新興起來的一項保健項目，在健康消費和美容消費市場上正日益正成為人們保健消費的一大熱點。近年來，隨著生活水平的提高，人們的保健意識也已越來越高，健康消費已由原來只是注重“有病治病”的階段，發(fā)展到了開始注重“無病防病”的階段，消費習(xí)慣也已由原來只注重外部保養(yǎng)，發(fā)展到了內(nèi)調(diào)外養(yǎng)、內(nèi)外兼修的新境界。我國有著豐富的艾草資源，也是潛在的健康旅游資源，市場

11、空間和需求潛力巨大。中國艾灸產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，截至目前整體產(chǎn)業(yè)規(guī)模已超過百億元人民幣，成為中國中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，并且產(chǎn)業(yè)在全球市場的前景可期。艾草供作食用。最為普遍而常見的是早春采摘嫩葉芽制作“清明果”；現(xiàn)今已有多數(shù)人將嫩葉芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作雞湯煲，艾葉甜湯、艾葉阿膠粥、艾葉蒜湯、艾葉紅糖水、艾葉餅等食譜佳肴。經(jīng)常食用具有健胃、促進胃分泌、增進食欲：暖宮安胎、防癌、增強免疫力，預(yù)防感冒，降血壓、降血脂、滋陰補虛、益肺、潤膚美容等功效。不失為一種典型的保健型蔬菜之一。繼承古法技藝而又賦時尚元素的艾草茶、艾草面、艾草糕點等新型養(yǎng)生食品問世，成為了國內(nèi)艾草食品行業(yè)的領(lǐng)跑者。一

12、材有一材之用，一物有一物之性。艾草作為一種中藥材已經(jīng)長期且廣泛的應(yīng)用在醫(yī)學(xué)領(lǐng)域。古時的艾草在端午節(jié)前后會被大量使用。從時節(jié)的角度來說，端午時期天氣開始轉(zhuǎn)熱，空氣中的濕熱、溫毒之氣郁蒸，各種病毒和害蟲開始滋生，氣候也處于陰陽際會，這個時節(jié)人體的免疫力相對降低。而此時的艾草正當繁茂的生長，氣味散發(fā)的最為濃烈的，具有提高免疫能力、解熱鎮(zhèn)靜，驅(qū)蚊等功效。依據(jù)艾草材料的這一特性，以夏日系列為出發(fā)點，確定了艾草應(yīng)用于日用品中的幾個形式，如紙扇、紙鞋、驅(qū)蚊胸針、精油、純露等幾款產(chǎn)品。此外，艾草在中國人的生活還有“避邪”的文化意義，因此端午節(jié)時懸掛在門上的艾草并非僅僅為了驅(qū)蟲，它更可被看作是一種文化符號。從這

13、意義上說，艾草是一種傳統(tǒng)的象征，一種情感上的寄托。人們由艾草所引發(fā)的辟邪祈福的愿望不會隨著端午節(jié)的結(jié)束而停止，這種觀念根植于每一個中國人的內(nèi)心。以艾草材料應(yīng)對人們的文化訴求，將其應(yīng)用在文具和日用品領(lǐng)域，設(shè)計了筆記本散熱架、多功能名片架、桌面燈具等。艾草在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上也有多種用途。已有專家學(xué)者將艾草粗提物用于防治甜菜夜蛾等農(nóng)作物害蟲的證例：艾草在畜禽養(yǎng)殖上的應(yīng)用，在我國已有幾千年的歷史，現(xiàn)代醫(yī)學(xué)的藥理研究表明艾草是一種廣譜性抗菌抗病毒藥用植，在畜禽殖過程中添加喂飼艾草，可以較為有效地防治多種疾病的發(fā)生，增強畜禽體質(zhì)，促進畜禽生長發(fā)育，提高飼料轉(zhuǎn)化率。并降低畜禽糞便中的臭味，增進肉質(zhì)風(fēng)味。降低養(yǎng)殖成

14、本，提高養(yǎng)殖效益。艾草在水產(chǎn)養(yǎng)殖方面也得到了開發(fā)應(yīng)用，在水產(chǎn)養(yǎng)殖中添加喂飼艾草具有誘食、增色、促進生長、改善品質(zhì)、防治多種疾病發(fā)生等效用。不失為頗具農(nóng)業(yè)用途和開發(fā)利用前景的植物資源。艾草在工業(yè)上的應(yīng)用已有著較長的歷史，先者們早已將艾草用作加工生產(chǎn)染料，印泥等工業(yè)產(chǎn)原料，隨著人們對艾草開發(fā)利用、化學(xué)成份的深化研究，很可能研制開發(fā)出植物源農(nóng)、畜藥制劑，研發(fā)出頗具效用的系列藥品，在工業(yè)領(lǐng)域的用途將有可能得以進一步拓寬。其廣泛的用途無不顯示出產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，資源開發(fā)利用的良好商機。八、行業(yè)發(fā)展趨勢艾葉有理氣血，逐寒濕；溫經(jīng)，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄瀉轉(zhuǎn)筋，久痢，吐衄，下血，月經(jīng)不調(diào)，崩漏，帶下，胎

15、動不安，癰瘍，疥癬。艾葉芳香、苦燥辛散，能理氣血、溫經(jīng)脈、逐寒濕、止冷痛，為婦科要藥。用治脘腹冷痛，經(jīng)寒不調(diào)，宮冷不孕等癥，如艾附暖宮丸。炒炭止血，可用治虛寒性月經(jīng)過多，崩漏帶下，妊娠胎漏，如膠艾湯。本品搗絨，制成艾條、艾柱，外灸能散寒止痛，溫煦氣血。煎湯外洗可治濕瘡疥癬，祛濕止癢。艾葉野生資源產(chǎn)能有限，無法滿足日益增長的市場需求；而家種產(chǎn)能，雖然近兩年迅速擴張，但尚未跟上需求增長節(jié)奏。2016年，國內(nèi)野生和家種艾葉的總產(chǎn)量在7萬噸以上。種植面積、對外貿(mào)易值和加工產(chǎn)值均居全國首位。河南南陽也由此成為蜚聲國內(nèi)外的“艾草之鄉(xiāng)”在宛城、淅川、南召等地，艾草種植面積超過5萬畝。淘寶、京東等電子商務(wù)平臺

16、上，90%以上經(jīng)營艾制品的商戶都在南陽，從業(yè)人員3萬余人，經(jīng)濟效益30億元。艾葉野生資源范圍較廣，產(chǎn)新期較長，但其總產(chǎn)新量仍難滿足日益增長的市場需求；家種資源有所發(fā)展，但產(chǎn)新量遠遠還需擴大，該品庫存量不大。隨著艾草的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，對艾草的需求量也與日俱增。據(jù)相關(guān)調(diào)查，我國現(xiàn)有艾草170余種，被稱為艾葉的同屬植物有20多種，可謂品種繁多，蘄艾、北艾、紅艾、海艾等，形態(tài)各異、株高不等。然而，令人惋惜的是，珍貴的艾草品種由于農(nóng)藥濫用、土地開發(fā)等人為破壞等原因，正在逐漸消失，甚至瀕臨滅絕。而由于艾制品處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，導(dǎo)致艾草原料價格年年見漲。2016年艾葉市場需求規(guī)模超過50億元。艾作為藥用，主要取

17、其葉片。中醫(yī)認為，艾葉性溫，味苦、辛，功效為溫經(jīng)止血，散寒止痛，祛濕止癢，安胎。主治吐血、衄血、咯血、便血、崩漏、妊娠下血、胎動不安、月經(jīng)不調(diào)、痛經(jīng)、心腹冷痛、泄瀉久痢、帶下、濕疹、痛瘍、疥癬。臨床上，艾葉的用途可分為外用和內(nèi)服兩類。其中外用以火灸為著名，而內(nèi)服用途甚廣，其在婦科病中的應(yīng)用最為引人注目，主要也是用在婦科病上。艾葉具有抗菌、增強網(wǎng)狀上皮細胞的吞噬、平喘、抗過敏性休克、鎮(zhèn)咳、祛痰、縮短凝血時間、利膽和興奮子宮等作用。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1517.432023.241878.721806.467225.862主營業(yè)務(wù)收入1

18、366.001821.331691.241626.196504.762.1艾草制品(A)450.78601.04558.11536.642146.572.2艾草制品(B)314.18418.91388.98374.021496.092.3艾草制品(C)232.22309.63287.51276.451105.812.4艾草制品(D)163.92218.56202.95195.14780.572.5艾草制品(E)109.28145.71135.30130.10520.382.6艾草制品(F)68.3091.0784.5681.31325.242.7艾草制品(.)27.3236.4333.8232

19、.52130.103其他業(yè)務(wù)收入151.43201.91187.49180.27721.10上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元7225.86完成主營業(yè)務(wù)收入萬元6504.76主營業(yè)務(wù)收入占比90.02%營業(yè)收入增長率（同比）14.37%營業(yè)收入增長量（同比）萬元907.64利潤總額萬元1534.57利潤總額增長率16.66%利潤總額增長量萬元219.10凈利潤萬元1150.93凈利潤增長率18.81%凈利潤增長量萬元182.21投資利潤率43.73%投資回報率32.80%財務(wù)內(nèi)部收益率20.75%企業(yè)總資產(chǎn)萬元6852.52流動資產(chǎn)總額占比萬元38.35%流動資產(chǎn)總額萬元2628.

20、03資產(chǎn)負債率46.41%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米10158.4115.23畝1.1容積率1.471.2建筑系數(shù)67.65%1.3投資強度萬元/畝190.691.4基底面積平方米6872.161.5總建筑面積平方米14932.861.6綠化面積平方米1056.68綠化率7.08%2總投資萬元3878.832.1固定資產(chǎn)投資萬元2904.212.1.1土建工程投資萬元1207.362.1.1.1土建工程投資占比萬元31.13%2.1.2設(shè)備投資萬元1059.602.1.2.1設(shè)備投資占比27.32%2.1.3其它投資萬元637.252.1.3.1其它投資占比16.4

21、3%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.87%2.2流動資金萬元974.622.2.1流動資金占比25.13%3收入萬元6923.004總成本萬元5380.945利潤總額萬元1542.066凈利潤萬元1156.557所得稅萬元1.478增值稅萬元212.709稅金及附加萬元66.1610納稅總額萬元664.3711利稅總額萬元1820.9212投資利潤率39.76%13投資利稅率46.95%14投資回報率29.82%15回收期年4.8516設(shè)備數(shù)量臺（套）8317年用電量千瓦時484209.0718年用水量立方米4649.5719總能耗噸標準煤59.9120節(jié)能率21.15%21節(jié)能量噸標準煤22

22、.1622員工數(shù)量人124區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元142078.16同期產(chǎn)值萬元122968.81同比增長15.54%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家591規(guī)上企業(yè)家37從業(yè)人數(shù)人29550前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元70333.24去年同期59242.96萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元17231.642、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元15473.313、xxx集團萬元9143.324、xxx（集團）有限公司萬元7736.665、xxx有限責(zé)任公司萬元4923.336、xxx投資公司萬元4571.667、xxx集團萬元351.678、xxx（集團）有限公司萬元2883.669、xxx有限責(zé)任公司

23、萬元2743.0010、xxx投資公司萬元2110.00區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元28519.031.1同期增加值萬元24331.571.2增長率17.21%2行業(yè)凈利潤萬元14729.362.12016年凈利潤萬元12354.772.2增長率19.22%3行業(yè)納稅總額萬元29490.283.12016納稅總額萬元25298.343.2增長率16.57%42017完成投資萬元49450.544.12016行業(yè)投資萬元15.41%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值165790.68188398.50214089.202利潤

24、總額54436.8961860.1070295.573凈利潤15192.7717264.5119618.764納稅總額14100.2316022.9918207.945工業(yè)增加值65536.3874473.1684628.596產(chǎn)業(yè)貢獻率10.00%14.00%15.91%7企業(yè)數(shù)量7098651107土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程4858.624858.6211313.1611313.161006.171.1主要生產(chǎn)車間2915.172915.176787.906787.90623.831.2輔助生產(chǎn)車間1554.7615

25、54.763620.213620.21321.971.3其他生產(chǎn)車間388.69388.69656.16656.1660.372倉儲工程1030.821030.822352.812352.81152.182.1成品貯存257.70257.70588.20588.2038.052.2原料倉儲536.03536.031223.461223.4679.132.3輔助材料倉庫237.09237.09541.15541.1535.003供配電工程54.9854.9854.9854.984.003.1供配電室54.9854.9854.9854.984.004給排水工程63.2263.2263.2263.2

26、23.584.1給排水63.2263.2263.2263.223.585服務(wù)性工程652.86652.86652.86652.8642.235.1辦公用房367.46367.46367.46367.4621.325.2生活服務(wù)285.40285.40285.40285.4020.226消防及環(huán)保工程184.17184.17184.17184.1713.406.1消防環(huán)保工程184.17184.17184.17184.1713.407項目總圖工程27.4927.4927.4927.49-38.217.1場地及道路硬化1788.08404.61404.617.2場區(qū)圍墻404.611788.081

27、788.087.3安全保衛(wèi)室27.4927.4927.4927.498綠化工程685.8624.01合計6872.1614932.8614932.861207.36節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤59.911.1年用電量千瓦時484209.071.2年用電量噸標準煤59.511.3年用水量立方米4649.571.4年用水量噸標準煤0.402年節(jié)能量噸標準煤22.163節(jié)能率21.15%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元3509.091.1完成比例90.47%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2213.292.1完成比例63.07%3完成流動資金投資萬元1295.803.1

28、完成比例36.93%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人841.2人均年工資萬元4.951.3年工資額萬元416.482工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人192.2人均年工資萬元5.462.3年工資額萬元96.293企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人53.2人均年工資萬元7.953.3年工資額萬元37.944品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人104.2人均年工資萬元5.104.3年工資額萬元50.545其他人員工資5.1平均人數(shù)人65.2人均年工資萬元6.025.3年工資額萬元43.536職工工資總額萬元644.78固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安

29、裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1207.361059.60190.692904.211.1工程費用萬元1207.361059.605071.421.1.1建筑工程費用萬元1207.361207.3631.13%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1059.601059.6027.32%1.2工程建設(shè)其他費用萬元637.25637.2516.43%1.2.1無形資產(chǎn)萬元314.25314.251.3預(yù)備費萬元323.00323.001.3.1基本預(yù)備費萬元164.99164.991.3.2漲價預(yù)備費萬元158.01158.012建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2904.212904

30、.21流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元5071.422303.823745.395071.425071.425071.421.1應(yīng)收賬款萬元1521.43684.641065.001521.431521.431521.431.2存貨萬元2282.141026.961597.502282.142282.142282.141.2.1原輔材料萬元684.64308.09479.25684.64684.64684.641.2.2燃料動力萬元34.2315.4023.9634.2334.2334.231.2.3在產(chǎn)品萬元1049.78472.40734

31、.851049.781049.781049.781.2.4產(chǎn)成品萬元513.48231.07359.44513.48513.48513.481.3現(xiàn)金萬元1267.86570.53887.501267.861267.861267.862流動負債萬元4096.801843.562867.764096.804096.804096.802.1應(yīng)付賬款萬元4096.801843.562867.764096.804096.804096.803流動資金萬元974.62438.58682.23974.62974.62974.624鋪底流動資金萬元324.87146.19227.41324.87324.873

32、24.87總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元3878.83133.56%133.56%100.00%2項目建設(shè)投資萬元2904.21100.00%100.00%74.87%2.1工程費用萬元2266.9678.06%78.06%58.44%2.1.1建筑工程費萬元1207.3641.57%41.57%31.13%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1059.6036.48%36.48%27.32%2.2工程建設(shè)其他費用萬元314.2510.82%10.82%8.10%2.2.1無形資產(chǎn)萬元314.2510.82%10.82%8.10%2.3預(yù)備費

33、萬元323.0011.12%11.12%8.33%2.3.1基本預(yù)備費萬元164.995.68%5.68%4.25%2.3.2漲價預(yù)備費萬元158.015.44%5.44%4.07%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2904.21100.00%100.00%74.87%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元974.6233.56%33.56%25.13%7鋪底流動資金萬元324.8711.19%11.19%8.38%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元3115.354846.106923.006923.006923.001.1萬元3115.35

34、4846.106923.006923.006923.002現(xiàn)價增加值萬元996.911550.752215.362215.362215.363增值稅萬元95.72148.89212.70212.70212.703.1銷項稅額萬元1107.681107.681107.681107.681107.683.2進項稅額萬元402.74626.49894.98894.98894.984城市維護建設(shè)稅萬元6.7010.4214.8914.8914.895教育費附加萬元2.874.476.386.386.386地方教育費附加萬元1.912.984.254.254.259土地使用稅萬元40.6340.6340

35、.6340.6340.6310稅金及附加萬元52.1258.5066.1666.1666.16折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1207.361207.36當期折舊額965.8948.2948.2948.2948.2948.29凈值241.471159.071110.771062.481014.18965.892機器設(shè)備原值1059.601059.60當期折舊額847.6856.5156.5156.5156.5156.51凈值1003.09946.58890.06833.55777.043建筑物及設(shè)備原值2266.96當期折舊額1813.5710

36、4.81104.81104.81104.81104.81建筑物及設(shè)備凈值453.392162.152057.341952.531847.721742.914無形資產(chǎn)原值314.25314.25當期攤銷額314.257.867.867.867.867.86凈值306.39298.54290.68282.82274.975合計：折舊及攤銷2127.82112.67112.67112.67112.67112.67總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元3612.951625.832529.063612.953612.953612.952外購燃料動力費

37、萬元265.34119.40185.74265.34265.34265.343工資及福利費萬元644.78644.78644.78644.78644.78644.784修理費萬元12.585.668.8112.5812.5812.585其它成本費用萬元732.62329.68512.83732.62732.62732.625.1其他制造費用萬元170.8976.90119.62170.89170.89170.895.2其他管理費用萬元116.5152.4381.56116.51116.51116.515.3其他銷售費用萬元350.99157.95245.69350.99350.99350.996經(jīng)營成本萬元5268.272370.723687.795268.275268.275268.277折舊費萬元104.81104.81104.81104.81104.81104.818攤銷費萬元7.867.867.867.867.867.869利息支出萬元-10總成本費用萬元5380.942838.023993.895380.945380.945380.9410.1可變成本萬元4623.492080.573236.444623.494623.494623.4910.2固定成本萬元757.4