浙江新建燈具項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景隨著LED照明技術(shù)的迅速發(fā)展，LED照明產(chǎn)品的穩(wěn)定性、使用壽命、智能化、顯指、光效等性能指標(biāo)逐步保持穩(wěn)定，達(dá)到客戶(hù)接受狀態(tài)，產(chǎn)品市場(chǎng)應(yīng)用持續(xù)提高。2009年至2015年全球LED照明滲透率(LED照明產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)量/照明產(chǎn)品總銷(xiāo)售數(shù)量)由1.5%上升至27.2%，預(yù)計(jì)2016年將達(dá)到31.3%。2016年全球LED照明市場(chǎng)規(guī)模達(dá)到346億美元，同比增長(zhǎng)15.8%。2016年，國(guó)家科技部推出名為“十城萬(wàn)盞”的半導(dǎo)體照明應(yīng)用示范城市方案，計(jì)劃第一階段在21個(gè)發(fā)達(dá)城市推廣LED燈，第二階段在50個(gè)城市安裝200萬(wàn)盞LED日光管，實(shí)現(xiàn)年省電10億度的目標(biāo)。我國(guó)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)已經(jīng)開(kāi)始形

2、成，預(yù)計(jì)隨著國(guó)內(nèi)LED燈具產(chǎn)品補(bǔ)貼等扶持政策的出臺(tái)和實(shí)施，國(guó)內(nèi)LED燈具應(yīng)用市場(chǎng)將在近兩年出現(xiàn)快速增長(zhǎng)。隨著半導(dǎo)體照明產(chǎn)品性能的持續(xù)晉升和制造成本的不休降低，同時(shí)也隨著相關(guān)應(yīng)用環(huán)境，如標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品認(rèn)證和檢測(cè)、工程應(yīng)用設(shè)計(jì)和示范、相關(guān)政策等產(chǎn)業(yè)環(huán)境的完善，LED燈具應(yīng)用將在2011-2016年間保持較高的增長(zhǎng)速度?；仡?016年的LED燈具發(fā)展路線，在這一年里，四輪的漲價(jià)潮說(shuō)明這個(gè)行業(yè)的價(jià)格已經(jīng)觸碰到了底線，價(jià)格戰(zhàn)接近尾聲，行業(yè)整合也將進(jìn)一步加劇;產(chǎn)業(yè)不斷集中，呈現(xiàn)出大者恒大的趨勢(shì)，個(gè)性化、差異化發(fā)展成為新的出路;未來(lái)將有更多資本運(yùn)作來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)增長(zhǎng);而隨著國(guó)內(nèi)產(chǎn)品價(jià)格回歸理性，國(guó)內(nèi)人工成本持續(xù)上漲

3、，開(kāi)辟海外市場(chǎng)，特別是中東地區(qū)的國(guó)家作為新興市場(chǎng)也成為新的選擇;汽車(chē)照明、植物照明、智能照明等等高新領(lǐng)域如今已經(jīng)成為新的趨勢(shì)，萬(wàn)眾期待但也需要謹(jǐn)慎選擇。這些趨勢(shì)在2017年只會(huì)更加明顯，2017年，LED燈具挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存。在“國(guó)家半導(dǎo)體照明工程”計(jì)劃的推動(dòng)下，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展。從目前全球LED市場(chǎng)來(lái)看，我國(guó)作為全球電子產(chǎn)業(yè)制造基地，已成為全球LED產(chǎn)業(yè)發(fā)展最快的區(qū)域，初步形成了包括LED外延片、LED芯片、LED封裝以及LED應(yīng)用在內(nèi)的較為完整的產(chǎn)業(yè)鏈。2014年-2016年，我國(guó)LED產(chǎn)業(yè)規(guī)模由3507億元增長(zhǎng)至5216億元，年均復(fù)合增長(zhǎng)率為21.96%。其中，2016年，LED外延

4、芯片市場(chǎng)規(guī)模約182億元，同比增長(zhǎng)20.5%;LED封裝市場(chǎng)規(guī)模748億元，同比增長(zhǎng)21.6%;LED應(yīng)用市場(chǎng)規(guī)模4286億元，同比增長(zhǎng)23.2%。經(jīng)過(guò)最近十年的發(fā)展，我國(guó)照明產(chǎn)業(yè)得到進(jìn)一步整合，目前已形成廣東、浙江、江蘇、福建、上海五大主要產(chǎn)區(qū)，五省市的企業(yè)數(shù)量達(dá)到業(yè)內(nèi)企業(yè)總數(shù)的90%以上，且產(chǎn)品類(lèi)型也各具特色，其中：廣東主要以室內(nèi)照明燈具為主，裝飾類(lèi)燈具主要集中在中山古鎮(zhèn)和東莞。廣東其它地區(qū)如佛山、惠州等以光源、燈盤(pán)、支架、筒(射)燈具為主，在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)中份額占有較大比例。浙江、江蘇、上海、福建等地主要以室外燈具和光源為主。近年來(lái)，國(guó)家進(jìn)一步加大對(duì)節(jié)能照明工程的推廣。2008年12月，國(guó)家發(fā)

5、改委推出了中國(guó)逐步淘汰白熾燈、加快推廣節(jié)能燈行動(dòng)計(jì)劃，提出了中國(guó)淘汰白熾燈、推廣節(jié)能燈的路線圖和專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃，加快推進(jìn)中國(guó)白熾燈生產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，推廣普及節(jié)能燈。隨著技術(shù)的進(jìn)步，LED為代表的節(jié)能照明產(chǎn)品得到廣泛使用。在全球大力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過(guò)渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷(xiāo)售。在全球大

6、力推動(dòng)節(jié)能減排、積極應(yīng)對(duì)氣候變化的形勢(shì)下，“十一五”期間，中國(guó)提出了單位GDP能耗降低20%，主要污染物排放減少10%的約束性目標(biāo)。隨著國(guó)外紛紛出臺(tái)淘汰白熾燈路線圖，我國(guó)也逐步加快了淘汰低效照明產(chǎn)品的步伐。2011年10月，國(guó)家發(fā)改委正式發(fā)布中國(guó)逐步淘汰白熾燈路線圖，并將2011年10月1日至2012年9月30日設(shè)為過(guò)渡期，到2016年將全面禁止各種瓦數(shù)的白熾燈市面銷(xiāo)售?？偟膩?lái)說(shuō)，中國(guó)照明產(chǎn)業(yè)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)成為全球最大的照明產(chǎn)品生產(chǎn)國(guó)和出口國(guó)，中國(guó)的照明產(chǎn)品在全球的市場(chǎng)市場(chǎng)占有率已超過(guò)50%，未來(lái)的發(fā)展方向不是再做大，而是要做強(qiáng)，這樣才能在國(guó)際市場(chǎng)上有競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)，創(chuàng)造出中國(guó)企業(yè)的品牌，

7、這是我們未來(lái)努力的目標(biāo)。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資3867.16(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1344.05萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資5211.21萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資3867.16萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的74.21%；流動(dòng)資金1344.05萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的25.79%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1732.37萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的33.24%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)1302.73萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的25.00%；其它投資832.06萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的15.97%

8、。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=3867.16+1344.05=5211.21（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計(jì)劃收入8379.15萬(wàn)元，總成本7302.10萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-9828.56萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-7371.42萬(wàn)元，增值稅233.31萬(wàn)元，稅金及附加86.67萬(wàn)元，所得稅-2457.14萬(wàn)元；第二年負(fù)荷75.00%,計(jì)劃收入9668.25萬(wàn)元，總成本8155.42萬(wàn)元，利潤(rùn)總額-10794.88萬(wàn)元，凈利潤(rùn)-8096.16萬(wàn)元，增值稅269.20萬(wàn)元，稅金及附加90.97萬(wàn)元，所

9、得稅-2698.72萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入12891.00萬(wàn)元，總成本10288.70萬(wàn)元，利潤(rùn)總額2602.30萬(wàn)元，凈利潤(rùn)1951.73萬(wàn)元，增值稅358.94萬(wàn)元，稅金及附加101.74萬(wàn)元，所得稅650.58萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入12891.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=358.94萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用

10、10288.70萬(wàn)元，其中：可變成本8533.13萬(wàn)元，固定成本1755.57萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加101.74萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2602.30（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2602.3025.00%=650.58（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷(xiāo)售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2602.30（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2602.3025.00%=650.58

11、（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額2602.30萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅650.58萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=2602.30-650.58=1951.73（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=49.94%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=58.78%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=37.45%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入12891.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用10288.70萬(wàn)元，稅金及附加101.74萬(wàn)元，利潤(rùn)總額2602.30萬(wàn)元，企業(yè)所得稅650.58萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)1951.73萬(wàn)元，年納稅

12、總額1111.26萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.17年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.17年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率49.94%，投資利稅率58.78%，全部投資回報(bào)率37.45%，全部投資回收期4.17年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分合理地利用國(guó)家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對(duì)該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、

13、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析在全國(guó)的燈具市場(chǎng)上，盡管企業(yè)數(shù)量在逐年增多，而對(duì)于消費(fèi)者而言，耳熟能詳?shù)牡钠放泼Q(chēng)就只有那么兩三個(gè)，在行業(yè)形勢(shì)較為低迷且市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的市場(chǎng)環(huán)境下，燈具企業(yè)想要在眾多品牌中脫穎而出，還需加強(qiáng)自身的品牌建設(shè)。燈具行業(yè)在國(guó)內(nèi)歷經(jīng)近三十年的歷史沉淀，如今的燈具市場(chǎng)與二十幾年前的燈具市場(chǎng)相比，各方面都發(fā)生了翻天覆地的變化。長(zhǎng)期以來(lái)，燈具市場(chǎng)品牌眾多，群雄逐鹿，在樓市節(jié)節(jié)攀升之際，無(wú)論大小企業(yè)，都能分得一杯羹，日子倒也滋潤(rùn)。但在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和新常態(tài)的背景下，行業(yè)整合正在加快，品牌正在走向集中。隨著城鎮(zhèn)化外資燈具品牌經(jīng)過(guò)多年積累，已經(jīng)擠壓掉相當(dāng)一部分小品牌的市場(chǎng)，同時(shí)國(guó)內(nèi)企業(yè)品牌也迅速集中，一些

14、小品牌已經(jīng)難覓蹤跡，其市場(chǎng)份額被年銷(xiāo)售額逾10億元的燈具品牌所分食，整個(gè)燈具行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局發(fā)生了巨大變化。為了成為格局變化后最終生存下來(lái)的少數(shù)品牌之一，燈具企業(yè)必須在品牌運(yùn)作上出新招。中國(guó)燈具行業(yè)在不斷向前發(fā)展，燈具企業(yè)必須直面正在發(fā)生變化的市場(chǎng)環(huán)境，正視發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題，并做出相應(yīng)的轉(zhuǎn)變。隨著人們生活品質(zhì)的提升，對(duì)健康的要求明顯提高，從一定程度上導(dǎo)致消費(fèi)者的主導(dǎo)權(quán)越來(lái)越強(qiáng)，“我的地盤(pán)我做主”，燈具品牌要自己選。很多消費(fèi)者把牌子響亮程度等同于產(chǎn)品性能，認(rèn)為有品牌就是可信賴(lài)，就是可靠的，品牌性的消費(fèi)越來(lái)越明顯，這就要求做好品牌。做品牌首先要有自己的拳頭產(chǎn)品，時(shí)下不少燈具企業(yè)經(jīng)營(yíng)者認(rèn)為，品牌就

15、是搞好質(zhì)量和服務(wù)，只要把這兩項(xiàng)搞好就可以穩(wěn)操勝券了。事實(shí)上，質(zhì)量和服務(wù)只是品牌建設(shè)的一部分，二者只是包含于品牌之中。企業(yè)的核心技術(shù)、研發(fā)創(chuàng)新能力、明確的產(chǎn)品定位，企業(yè)、產(chǎn)品的文化內(nèi)涵和與眾不同有鮮明特色的標(biāo)識(shí)符號(hào)等，都是缺一不可的品牌內(nèi)容。而且相互之間都不具備可替代性，都是品牌形成的要素。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，競(jìng)爭(zhēng)在所難免。適當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)，對(duì)促進(jìn)行業(yè)的良性發(fā)展、產(chǎn)品的更新?lián)Q代等都能起到一定的推動(dòng)作用。在燈具行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局不斷改變的形勢(shì)下，燈具企業(yè)要想不被淘汰，還需在品牌建設(shè)上多下功夫。燈具行業(yè)在歷經(jīng)多年的發(fā)展之后，競(jìng)爭(zhēng)格局也隨之發(fā)生了很多的改變。多年的經(jīng)驗(yàn)積累，使得燈具行業(yè)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)的局面遠(yuǎn)去，當(dāng)下企業(yè)間的

16、競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)上升到服務(wù)層面。服務(wù)作為企業(yè)的軟實(shí)力，越來(lái)越受到企業(yè)的關(guān)注，這也或?qū)⒊蔀闊艟咂髽I(yè)提升品牌競(jìng)爭(zhēng)力新的著眼點(diǎn)。在這個(gè)處處以“服務(wù)”論道的時(shí)代，燈具企業(yè)不妨嘗試改“被動(dòng)”為“主動(dòng)”，拔高消費(fèi)者長(zhǎng)期的弱勢(shì)地位，以360立體式服務(wù)去“親近”消費(fèi)者。360立體式服務(wù)是將服務(wù)具體落實(shí)到每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，是將服務(wù)進(jìn)行體系化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化、有型化的一種內(nèi)部流程，可以為消費(fèi)者營(yíng)造真切的愉悅感與享受。燈具行業(yè)發(fā)展至今，由價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)到產(chǎn)品功能競(jìng)爭(zhēng)再到服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，燈具企業(yè)一路摒棄浮躁、虛無(wú)縹緲的概念，到如今注重產(chǎn)品本身的質(zhì)量和對(duì)消費(fèi)者的服務(wù)，這使得整個(gè)行業(yè)更加成熟。盡管當(dāng)下的市場(chǎng)陷入低迷，但是燈具企業(yè)仍要保持一種穩(wěn)

17、中求勝的態(tài)勢(shì)，從開(kāi)發(fā)到研發(fā)形成一條完整的綠色產(chǎn)業(yè)鏈，真正做到全心為消費(fèi)者服務(wù)，與消費(fèi)者建立更深層次的溝通。燈具品牌眾多，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重泛濫，消費(fèi)者在選擇燈具產(chǎn)品時(shí)都不知如何是好。在此之下，消費(fèi)者越發(fā)看重企業(yè)所提供的服務(wù)。在這個(gè)服務(wù)的社會(huì)，如今的消費(fèi)者對(duì)服務(wù)抱以了更多的期待。因此燈具企業(yè)還需化“被動(dòng)”為“主動(dòng)”，開(kāi)啟立體式服務(wù)。當(dāng)下的服務(wù)，并不是一個(gè)微笑，一個(gè)毫無(wú)實(shí)力的妥協(xié)與求全，它更需要燈具企業(yè)以標(biāo)準(zhǔn)化流程為依托，在售前、售中和售后每個(gè)環(huán)節(jié)高要求、嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)，在人員、技術(shù)與制度上合力出擊，確保對(duì)外輸出產(chǎn)品和服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化和高質(zhì)量，不忽略任何細(xì)節(jié)，努力將后期提供給客戶(hù)的產(chǎn)品和服務(wù)可能發(fā)生的問(wèn)題提前。因

18、為與其提供“補(bǔ)救服務(wù)”，不如提供“服務(wù)完美化”，這才是客戶(hù)服務(wù)的更高層次。隨著燈具市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局的改變，燈具企業(yè)也將在這一市場(chǎng)環(huán)境下，迎來(lái)新的挑戰(zhàn)。在人們對(duì)產(chǎn)品需求方向逐漸發(fā)生變化的情況下，燈具企業(yè)發(fā)展還需注重打造立體式服務(wù)，這樣再能適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)需求方向，贏得長(zhǎng)久發(fā)展。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)據(jù)了解，近年國(guó)內(nèi)住房條件不斷改善，大部分小康家庭住宅設(shè)計(jì)均有客廳、飯廳、臥室、廚房、浴室等。同時(shí)，在居室裝修中根據(jù)每個(gè)房間的不同用途，相應(yīng)安裝不同種類(lèi)的吊燈、壁燈、天花燈、落地?zé)艏芭_(tái)燈。此外，還有一些特殊用途的燈，如壁柜燈、油煙機(jī)照明燈、鏡前燈、夜燈等等，從以前的一室一燈演變成現(xiàn)在的一室多燈。隨著生活水平逐步

19、提高，各式各樣的燈具除要滿(mǎn)足照明的需求外，亦要符合裝飾和美化居室的效果，因此，加速了燈具燈飾行業(yè)的發(fā)展。據(jù)報(bào)導(dǎo)，目前占據(jù)全國(guó)燈飾市場(chǎng)超過(guò)四成市場(chǎng)份額的中山古鎮(zhèn)，自90年代以來(lái)，上繳國(guó)家稅收額每年均以約20%的速度遞增，反映不斷擴(kuò)大的燈飾市場(chǎng)?，F(xiàn)時(shí)中國(guó)內(nèi)地已成為了燈飾消費(fèi)大國(guó)，年需求各類(lèi)燈飾在5，000萬(wàn)臺(tái)以上。我國(guó)燈具行業(yè)的發(fā)展是隨著城市的建設(shè)和人民生活水平的快速提高而迅速發(fā)展起來(lái)的。從最初的一室一燈，到現(xiàn)在的一室多燈；從使用一個(gè)燈泡，到現(xiàn)在的多叉燈飾；從以前的簡(jiǎn)單照亮，到現(xiàn)在根據(jù)環(huán)境選擇不同的燈具照明，人們的消費(fèi)觀念發(fā)生了根本性的變化。特別是國(guó)際化大都市的建設(shè)、人們居住環(huán)境的改善、城市景觀照

20、明的采用都為我國(guó)的照明燈具行業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。改革開(kāi)放的20多年，照明電器行業(yè)中的燈具產(chǎn)品發(fā)展速度明顯高于全行業(yè)的整體發(fā)展速度。據(jù)中國(guó)照明燈具行業(yè)市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告數(shù)據(jù)表明，目前全國(guó)燈具生產(chǎn)企業(yè)約占照明電器行業(yè)總生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量的60，年產(chǎn)值和年出口額約占到行業(yè)總產(chǎn)值和總出口額的70。燈具行業(yè)中民營(yíng)企業(yè)占到了90以上。燈具的種類(lèi)繁多，主要有室內(nèi)、室外、圣誕燈串及各種功能性燈具。室內(nèi)燈具包括裝飾類(lèi)燈具和工程類(lèi)燈具；室外燈具包括道路、庭院、草坪、埋地、泛光、投光等；功能性燈具包括應(yīng)急、防爆、防水防塵、船用、影視舞臺(tái)、航空、機(jī)場(chǎng)、高空障礙等各類(lèi)燈具。室內(nèi)、外燈具是目前國(guó)內(nèi)燈具行業(yè)中產(chǎn)銷(xiāo)量最大的產(chǎn)品，使用

21、也最普遍，在出口燈具中，室、內(nèi)外燈具和圣誕燈占有較大比例。目前國(guó)內(nèi)燈飾企業(yè)已有上萬(wàn)家，每年都有上百家小企業(yè)倒閉，但是每年又都有更多的小企業(yè)興起。燈具本身的技術(shù)門(mén)檻不高、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)比較混亂、產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，企業(yè)之間經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)互相模仿的情況，通常是一家企業(yè)剛剛推出一款暢銷(xiāo)新品，就會(huì)迅速被仿造并擺上其他廠家的銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)。到目前為止，國(guó)內(nèi)萬(wàn)平米以上營(yíng)業(yè)面積的專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)已經(jīng)有近百家，這種大型的專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)多分布在直轄市和省會(huì)城市，有些城市甚至有多家，如上海、北京、鄭州等中心城市。近年地級(jí)市、縣級(jí)市也紛紛建立專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)，大大小小的專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)在全國(guó)已達(dá)到200多家，形成了一個(gè)龐大的專(zhuān)業(yè)的燈具銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)。市場(chǎng)

22、中銷(xiāo)售的燈具產(chǎn)品也從最初的裝飾類(lèi)燈具，逐步擴(kuò)展到工程類(lèi)燈具，幾乎行業(yè)內(nèi)所有的知名企業(yè)在專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)中都占有一席之地。根據(jù)WTO協(xié)議，到今年12月，國(guó)內(nèi)零售業(yè)將對(duì)國(guó)外公司全面開(kāi)放，相信到時(shí)候?qū)⒂懈鄧?guó)外超市進(jìn)入國(guó)內(nèi)并布點(diǎn)，這對(duì)國(guó)內(nèi)各大專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)是一個(gè)考驗(yàn)。據(jù)了解，與國(guó)內(nèi)情況不同的是，國(guó)外的燈具產(chǎn)品主要是通過(guò)各大超市銷(xiāo)售，近兩年國(guó)內(nèi)也有一些大型的超市逐步將燈具產(chǎn)品引入，如百安居、宜家等。而國(guó)內(nèi)各大專(zhuān)業(yè)燈具市場(chǎng)也應(yīng)學(xué)習(xí)國(guó)外超市的管理經(jīng)驗(yàn)，提高服務(wù)意識(shí)，加大品牌宣傳，只有這樣才能與進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的國(guó)外大型超市在今后的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。而且，隨著人們生活水平的提高和消費(fèi)觀念的改變，照明產(chǎn)品所提供的

23、已不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的照亮，照明環(huán)境已成為人們追求的目標(biāo)。良好的辦公照明環(huán)境，可提高人們的辦公效率；良好的購(gòu)物照明環(huán)境，可刺激人們的購(gòu)買(mǎi)欲望；良好的家庭照明環(huán)境，可使人們更好地休息。照明環(huán)境已與人們的情緒、心理、生理等密不可分。因此國(guó)內(nèi)燈具生產(chǎn)企業(yè)也應(yīng)在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與不同照明環(huán)境之間的關(guān)系進(jìn)行研究，生產(chǎn)出適應(yīng)不同環(huán)境的燈具產(chǎn)品。國(guó)內(nèi)公司已經(jīng)有了這方面的意識(shí)，在不久前舉辦的古鎮(zhèn)國(guó)際燈飾博覽會(huì)期間，歐普公司與日本小泉公司成立的歐普小泉店鋪照明設(shè)計(jì)公司所展示的產(chǎn)品，就體現(xiàn)了這種意識(shí)。他們?cè)谡箯d演示了不同燈光照射下，各類(lèi)服裝所顯現(xiàn)的顏色，使人們真正體會(huì)了良好照明環(huán)境下的效果。九、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目

24、第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入1603.272137.691985.001908.657634.612主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1476.781969.041828.391758.077032.282.1燈具(A)487.34649.78603.37580.162320.652.2燈具(B)339.66452.88420.53404.361617.422.3燈具(C)251.05334.74310.83298.871195.492.4燈具(D)177.21236.28219.41210.97843.872.5燈具(E)118.14157.52146.27140.65562.582.6燈具(F

25、)73.8498.4591.4287.90351.612.7燈具(.)29.5439.3836.5735.16140.653其他業(yè)務(wù)收入126.49168.65156.61150.58602.33上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元7634.61完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元7032.28主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比92.11%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）15.92%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元1048.32利潤(rùn)總額萬(wàn)元1736.31利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率23.68%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元332.46凈利潤(rùn)萬(wàn)元1302.23凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率25.46%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元264.24投資利潤(rùn)率54.93%投資回報(bào)率41.20%財(cái)務(wù)內(nèi)

26、部收益率21.78%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元8869.76流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元28.33%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元2512.92資產(chǎn)負(fù)債率21.94%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米14667.3321.99畝1.1容積率1.491.2建筑系數(shù)76.93%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝175.861.4基底面積平方米11283.581.5總建筑面積平方米21854.321.6綠化面積平方米1201.92綠化率5.50%2總投資萬(wàn)元5211.212.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元3867.162.1.1土建工程投資萬(wàn)元1732.372.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元33.24%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元1302.7

27、32.1.2.1設(shè)備投資占比25.00%2.1.3其它投資萬(wàn)元832.062.1.3.1其它投資占比15.97%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.21%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元1344.052.2.1流動(dòng)資金占比25.79%3收入萬(wàn)元12891.004總成本萬(wàn)元10288.705利潤(rùn)總額萬(wàn)元2602.306凈利潤(rùn)萬(wàn)元1951.737所得稅萬(wàn)元1.498增值稅萬(wàn)元358.949稅金及附加萬(wàn)元101.7410納稅總額萬(wàn)元1111.2611利稅總額萬(wàn)元3062.9812投資利潤(rùn)率49.94%13投資利稅率58.78%14投資回報(bào)率37.45%15回收期年4.1716設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）7317年用電量千瓦時(shí)57

28、7942.7018年用水量立方米9966.8219總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤71.8820節(jié)能率29.30%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤27.9522員工數(shù)量人278區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元162985.58同期產(chǎn)值萬(wàn)元139030.61同比增長(zhǎng)17.23%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家518規(guī)上企業(yè)家37從業(yè)人數(shù)人25900前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元71272.67去年同期63421.13萬(wàn)元。1、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬(wàn)元17461.802、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元15679.993、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元9265.454、xxx投資公司萬(wàn)元7839.995、xxx科技公司萬(wàn)元4989.096、xxx公司萬(wàn)元

29、4632.727、xxx有限責(zé)任公司萬(wàn)元356.368、xxx投資公司萬(wàn)元2922.189、xxx科技公司萬(wàn)元2779.6310、xxx公司萬(wàn)元2138.18區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元72223.281.1同期增加值萬(wàn)元64908.131.2增長(zhǎng)率11.27%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元13193.732.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元11830.822.2增長(zhǎng)率11.52%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元29839.433.12016納稅總額萬(wàn)元25503.793.2增長(zhǎng)率17.00%42017完成投資萬(wàn)元42589.614.12016行業(yè)投資萬(wàn)元14.03%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序

30、號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值191347.72217440.59247091.582利潤(rùn)總額59473.4567583.4776799.403凈利潤(rùn)21689.9724647.6928008.744納稅總額12603.1314321.7416274.715工業(yè)增加值76380.3486795.8498631.646產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率9.00%13.00%14.90%7企業(yè)數(shù)量622759972土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程7977.497977.4914977.8414977.841306.011.1主要生產(chǎn)車(chē)間478

31、6.494786.498986.708986.70809.731.2輔助生產(chǎn)車(chē)間2552.802552.804792.914792.91417.921.3其他生產(chǎn)車(chē)間638.20638.20868.71868.7178.362倉(cāng)儲(chǔ)工程1692.541692.544469.714469.71283.452.1成品貯存423.13423.131117.431117.4370.862.2原料倉(cāng)儲(chǔ)880.12880.122324.252324.25147.392.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)389.28389.281028.031028.0365.193供配電工程90.2790.2790.2790.276.443.

32、1供配電室90.2790.2790.2790.276.444給排水工程103.81103.81103.81103.815.764.1給排水103.81103.81103.81103.815.765服務(wù)性工程1071.941071.941071.941071.9467.985.1辦公用房459.76459.76459.76459.7640.415.2生活服務(wù)612.18612.18612.18612.1837.616消防及環(huán)保工程302.40302.40302.40302.4021.576.1消防環(huán)保工程302.40302.40302.40302.4021.577項(xiàng)目總圖工程45.1345.13

33、45.1345.13-2.817.1場(chǎng)地及道路硬化3053.79669.21669.217.2場(chǎng)區(qū)圍墻669.213053.793053.797.3安全保衛(wèi)室45.1345.1345.1345.138綠化工程1256.3243.97合計(jì)11283.5821854.3221854.321732.37節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤71.881.1年用電量千瓦時(shí)577942.701.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤71.031.3年用水量立方米9966.821.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.852年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤27.953節(jié)能率29.30%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元3160.

34、931.1完成比例60.66%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元2466.352.1完成比例78.03%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元694.583.1完成比例21.97%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1891.2人均年工資萬(wàn)元4.561.3年工資額萬(wàn)元1120.742工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人422.2人均年工資萬(wàn)元6.402.3年工資額萬(wàn)元221.523企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬(wàn)元6.153.3年工資額萬(wàn)元84.274品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬(wàn)元5.304.3年工資額萬(wàn)元110.185其他人員工資5.1平均人數(shù)

35、人145.2人均年工資萬(wàn)元5.515.3年工資額萬(wàn)元67.616職工工資總額萬(wàn)元1604.32固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元1732.371302.73175.863867.161.1工程費(fèi)用萬(wàn)元1732.371302.738947.491.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元1732.371732.3733.24%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元1302.731302.7325.00%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元832.06832.0615.97%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元499.03499.031.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元333.03333.031.3.1

36、基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元172.05172.051.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元160.98160.982建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元3867.163867.16流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元8947.495334.267141.518947.498947.498947.491.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元2684.251744.762013.192684.252684.252684.251.2存貨萬(wàn)元4026.372617.143019.784026.374026.374026.371.2.1原輔材料萬(wàn)元1207.91785.14905.931207.91120

37、7.911207.911.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元60.4039.2645.3060.4060.4060.401.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元1852.131203.881389.101852.131852.131852.131.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元905.93588.86679.45905.93905.93905.931.3現(xiàn)金萬(wàn)元2236.871453.971677.652236.872236.872236.872流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元7603.444942.245702.587603.447603.447603.442.1應(yīng)付賬款萬(wàn)元7603.444942.245702.587603.447603.447603.443

38、流動(dòng)資金萬(wàn)元1344.05873.631008.041344.051344.051344.054鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元448.01291.21336.01448.01448.01448.01總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元5211.21134.76%134.76%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元3867.16100.00%100.00%74.21%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元3035.1078.48%78.48%58.24%2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元1732.3744.80%44.80%33.24%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元1302.7333.69%3

39、3.69%25.00%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元499.0312.90%12.90%9.58%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元499.0312.90%12.90%9.58%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元333.038.61%8.61%6.39%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元172.054.45%4.45%3.30%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元160.984.16%4.16%3.09%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元3867.16100.00%100.00%74.21%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資金萬(wàn)元1344.0534.76%34.76%25.79%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元448.0211.59%11.59%8.60%營(yíng)業(yè)收入稅

40、金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元8379.159668.2512891.0012891.0012891.001.1萬(wàn)元8379.159668.2512891.0012891.0012891.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元2681.333093.844125.124125.124125.123增值稅萬(wàn)元233.31269.20358.94358.94358.943.1銷(xiāo)項(xiàng)稅額萬(wàn)元2062.562062.562062.562062.562062.563.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元1107.351277.711703.621703.621703.624城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元16.

41、3318.8425.1325.1325.135教育費(fèi)附加萬(wàn)元7.008.0810.7710.7710.776地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元4.675.387.187.187.189土地使用稅萬(wàn)元58.6758.6758.6758.6758.6710稅金及附加萬(wàn)元86.6790.97101.74101.74101.74折舊及攤銷(xiāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1732.371732.37當(dāng)期折舊額1385.9069.2969.2969.2969.2969.29凈值346.471663.081593.781524.491455.191385.902機(jī)器設(shè)備原值1302.

42、731302.73當(dāng)期折舊額1042.1869.4869.4869.4869.4869.48凈值1233.251163.771094.291024.81955.343建筑物及設(shè)備原值3035.10當(dāng)期折舊額2428.08138.77138.77138.77138.77138.77建筑物及設(shè)備凈值607.022896.332757.562618.792480.022341.254無(wú)形資產(chǎn)原值499.03499.03當(dāng)期攤銷(xiāo)額499.0312.4812.4812.4812.4812.48凈值486.55474.08461.60449.13436.655合計(jì)：折舊及攤銷(xiāo)2927.11151.2515

43、1.25151.25151.25151.25總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元7176.464664.705382.357176.467176.467176.462外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元609.19395.97456.89609.19609.19609.193工資及福利費(fèi)萬(wàn)元1604.321604.321604.321604.321604.321604.324修理費(fèi)萬(wàn)元16.6510.8212.4916.6516.6516.655其它成本費(fèi)用萬(wàn)元730.83475.04548.12730.83730.83730.835.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元289.84188.40217.38289.84289.84289.845.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元125.2181.3993.91125.21125.21125.215.3其他銷(xiāo)售費(fèi)用萬(wàn)元336.37218.64252.28336.37336.37336.376經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元10137.456589.347603.0910137.4510137.4510137.457折舊費(fèi)萬(wàn)元138.77138.77138.77138.77138.77