建行完善內(nèi)部控制機(jī)制固經(jīng)營成果加大整改力度

1、建行完善內(nèi)部控制機(jī)制固經(jīng)營成果加大整改力度近日審計(jì)署的一份審計(jì)報(bào)告使建設(shè)銀行成為媒體關(guān)注的焦點(diǎn)對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題建行領(lǐng)導(dǎo)高度重視并以此為契機(jī)促使建行從制度和機(jī)制上采取根本性措施全面完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的整改以提高其整體管理水平聞過則改警鐘長鳴記者了解到審計(jì)署這次審計(jì)查出的問題大多是建行以前年度在特定歷史環(huán)境下發(fā)生的如小金庫問題80以上發(fā)生在上世紀(jì)90年代違規(guī)經(jīng)營問題也有70以上是2001年以前發(fā)生的目前建設(shè)銀行的整改工作基本完成對暴露的問題均進(jìn)行了嚴(yán)格查處已初步處理責(zé)任人474名對審計(jì)署暴露的隱瞞收入、盈虧不實(shí)、私設(shè)小金庫等違反財(cái)政法規(guī)問題建設(shè)銀行除責(zé)成各有關(guān)分行根據(jù)規(guī)定補(bǔ)繳稅金和調(diào)整賬目外還按照

2、違規(guī)收支情況相應(yīng)扣減違規(guī)分行的管理費(fèi)用并進(jìn)一步調(diào)整了對一級分行的財(cái)務(wù)授權(quán)保證對重大支出項(xiàng)目的財(cái)務(wù)控制同時為維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)堵截財(cái)務(wù)管理漏洞建設(shè)銀行加強(qiáng)了財(cái)務(wù)監(jiān)管力度組織了對帳外固定資產(chǎn)、房改損失等的專項(xiàng)清理并正在修訂完善配套的財(cái)務(wù)管理制度促進(jìn)財(cái)務(wù)行為制度化、規(guī)范化對違規(guī)放貸、違規(guī)簽發(fā)銀行承兌匯票和違規(guī)開立信用證等違規(guī)經(jīng)營問題建設(shè)銀行各級機(jī)構(gòu)逐一進(jìn)行整改加大督導(dǎo)、檢查和處罰力度同時對有關(guān)制度進(jìn)行了修訂和完善對于審計(jì)署審計(jì)報(bào)告中提到的個人信貸風(fēng)險(xiǎn)問題建行下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)貸款管理防范和處置“假個貸的通知進(jìn)一步完善了現(xiàn)有的個人消費(fèi)貸款辦法并組織進(jìn)行了專項(xiàng)檢查加大對虛假消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范、控制和化解工作此次審

3、計(jì)署指出的很多違規(guī)問題建設(shè)銀行在審計(jì)之前已經(jīng)在內(nèi)部審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)并正在進(jìn)行查處如廣州地區(qū)部分支行存在的虛假按揭貸款問題基本上是2000年以前發(fā)生的廣東省分行檢查發(fā)現(xiàn)后對該虛假按揭貸款問題進(jìn)行了多次清理目前63名有關(guān)責(zé)任人員被分別給予行政或經(jīng)濟(jì)處罰并有效化解了大量的“假按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)同時為嚴(yán)肅查處各類重大違法違紀(jì)問題監(jiān)督和促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營建設(shè)銀行重新修訂了中國建設(shè)銀行工作人員違規(guī)行為處理辦法要求做到執(zhí)規(guī)必嚴(yán)違規(guī)必究加大對案件和違規(guī)違章問題的處理力度對于重大案件由總行監(jiān)察室和相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門赴現(xiàn)場監(jiān)督辦案一級分行領(lǐng)導(dǎo)親自組織查處嚴(yán)肅處理對審計(jì)署報(bào)告反映的21起經(jīng)濟(jì)案件線索建行已處理8起處理責(zé)任人39

4、名；正在進(jìn)行處理的7起；待處理的6起對其中問題性質(zhì)嚴(yán)重的原汕尾市公安局某副局長出具虛假證明騙取銀行資金的問題建設(shè)銀行追究了8名有關(guān)人員責(zé)任包括處級干部3人科級干部2人五項(xiàng)改制規(guī)范內(nèi)控正如建行行長張恩照所言“規(guī)范管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的基本要求是銀行各項(xiàng)經(jīng)營管理工作的基礎(chǔ)為此建行實(shí)施了”五管其下的整改措施開始取得了明顯成效完善治理結(jié)構(gòu)健全經(jīng)營機(jī)制首先選擇人事制度與激勵約束機(jī)制改革作為建設(shè)銀行綜合改革的突破口；其次制定了一系列規(guī)范機(jī)構(gòu)管理和推進(jìn)機(jī)構(gòu)改革的計(jì)劃確立了機(jī)構(gòu)管理規(guī)范化、機(jī)構(gòu)評價分析、機(jī)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃和城市行機(jī)構(gòu)扁平化管理等方面的改革方案并逐步付諸實(shí)施；三是建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系

5、提高全行的基礎(chǔ)管理水平；四是建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的財(cái)務(wù)管理體系努力實(shí)現(xiàn)管理職責(zé)明確、績效評價合理、資源配置高效、成本管理科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、信息披露完整的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)堅(jiān)持把管理和內(nèi)控作為發(fā)展的保障進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力2002年初開始建設(shè)銀行與武漢大學(xué)合作研究開發(fā)“中國建設(shè)銀行內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范體系現(xiàn)已建立起符合建設(shè)銀行自身實(shí)際的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)正在部分機(jī)構(gòu)試點(diǎn)準(zhǔn)備逐步在全行系統(tǒng)內(nèi)全面推行該體系的建立將全面系統(tǒng)地提升建行內(nèi)部的控制水平為全行的風(fēng)險(xiǎn)控制工作打開一個全新的局面同時在前兩年對全部2萬多個基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控審計(jì)的基礎(chǔ)上建設(shè)銀行今年啟動了對各一級分行和二級分行內(nèi)部控制狀況的審計(jì)評價將進(jìn)一步促進(jìn)全行

6、內(nèi)部控制的有效運(yùn)行據(jù)了解建設(shè)銀行已打算請外國審計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)健全信貸經(jīng)營管理機(jī)制嚴(yán)格監(jiān)督檢查今年5月建設(shè)銀行在全行系統(tǒng)開展了對所有信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)質(zhì)量和管理情況的全面檢查工作進(jìn)一步查找管理上的薄弱環(huán)節(jié)有效推動內(nèi)部管理工作推行基層機(jī)構(gòu)會計(jì)主管委派制確保會計(jì)信息真實(shí)準(zhǔn)確建設(shè)銀行正在全行推行基層機(jī)構(gòu)會計(jì)主管委派制由上級機(jī)構(gòu)向基層網(wǎng)點(diǎn)派駐會計(jì)主管保證會計(jì)人員依法行使職權(quán)解決一些基層負(fù)責(zé)人利用職權(quán)授意、指使、強(qiáng)令會計(jì)人員篡改會計(jì)數(shù)據(jù)假造賬冊設(shè)立賬外賬轉(zhuǎn)移銀行資產(chǎn)的問題同時建設(shè)銀行將不斷完善有關(guān)制度規(guī)范會計(jì)核算程序和辦法加大監(jiān)督檢查和處罰力度并在會計(jì)人員中倡導(dǎo)“誠信為本的精神提高會計(jì)人員的守法意識樹立依法核算、按章操作的良好風(fēng)氣開展有章不循、違章操作專項(xiàng)治理防范各類案件的發(fā)生建設(shè)銀行將強(qiáng)化案件防查責(zé)任制突出對重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和人員、重點(diǎn)區(qū)域和時段的防范通過學(xué)習(xí)教育使廣大員工掌握與崗位有關(guān)的規(guī)章制度提高業(yè)務(wù)素質(zhì)、道德素養(yǎng)和遵章守紀(jì)的自覺性；通過查找風(fēng)險(xiǎn)隱患堵塞管理漏洞提高管理水平基本杜絕有章不循、違章操作行為；通過專項(xiàng)治理努力在全行上下形成重規(guī)范、守法紀(jì)、按章辦事、依法合規(guī)經(jīng)營的良好風(fēng)氣立足整改面向未來建行有關(guān)人士表示在前期整改的基礎(chǔ)上建設(shè)銀行將進(jìn)一步完善制度體系加大檢查力度從機(jī)制上杜絕違規(guī)行為防止屢查屢犯全面提高經(jīng)營管理水平和內(nèi)部控制能力提高風(fēng)險(xiǎn)的防范能力記者了解