建行完善內(nèi)部控制機(jī)制固經(jīng)營(yíng)成果加大整改力度

1、建行完善內(nèi)部控制機(jī)制固經(jīng)營(yíng)成果加大整改力度近日審計(jì)署的一份審計(jì)報(bào)告使建設(shè)銀行成為媒體關(guān)注的焦點(diǎn)對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題建行領(lǐng)導(dǎo)高度重視并以此為契機(jī)促使建行從制度和機(jī)制上采取根本性措施全面完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的整改以提高其整體管理水平聞過(guò)則改警鐘長(zhǎng)鳴記者了解到審計(jì)署這次審計(jì)查出的問(wèn)題大多是建行以前年度在特定歷史環(huán)境下發(fā)生的如小金庫(kù)問(wèn)題80以上發(fā)生在上世紀(jì)90年代違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題也有70以上是2001年以前發(fā)生的目前建設(shè)銀行的整改工作基本完成對(duì)暴露的問(wèn)題均進(jìn)行了嚴(yán)格查處已初步處理責(zé)任人474名對(duì)審計(jì)署暴露的隱瞞收入、盈虧不實(shí)、私設(shè)小金庫(kù)等違反財(cái)政法規(guī)問(wèn)題建設(shè)銀行除責(zé)成各有關(guān)分行根據(jù)規(guī)定補(bǔ)繳稅金和調(diào)整賬目外還按照

2、違規(guī)收支情況相應(yīng)扣減違規(guī)分行的管理費(fèi)用并進(jìn)一步調(diào)整了對(duì)一級(jí)分行的財(cái)務(wù)授權(quán)保證對(duì)重大支出項(xiàng)目的財(cái)務(wù)控制同時(shí)為維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)堵截財(cái)務(wù)管理漏洞建設(shè)銀行加強(qiáng)了財(cái)務(wù)監(jiān)管力度組織了對(duì)帳外固定資產(chǎn)、房改損失等的專項(xiàng)清理并正在修訂完善配套的財(cái)務(wù)管理制度促進(jìn)財(cái)務(wù)行為制度化、規(guī)范化對(duì)違規(guī)放貸、違規(guī)簽發(fā)銀行承兌匯票和違規(guī)開(kāi)立信用證等違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題建設(shè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)逐一進(jìn)行整改加大督導(dǎo)、檢查和處罰力度同時(shí)對(duì)有關(guān)制度進(jìn)行了修訂和完善對(duì)于審計(jì)署審計(jì)報(bào)告中提到的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題建行下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)貸款管理防范和處置“假個(gè)貸的通知進(jìn)一步完善了現(xiàn)有的個(gè)人消費(fèi)貸款辦法并組織進(jìn)行了專項(xiàng)檢查加大對(duì)虛假消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范、控制和化解工作此次審

3、計(jì)署指出的很多違規(guī)問(wèn)題建設(shè)銀行在審計(jì)之前已經(jīng)在內(nèi)部審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)并正在進(jìn)行查處如廣州地區(qū)部分支行存在的虛假按揭貸款問(wèn)題基本上是2000年以前發(fā)生的廣東省分行檢查發(fā)現(xiàn)后對(duì)該虛假按揭貸款問(wèn)題進(jìn)行了多次清理目前63名有關(guān)責(zé)任人員被分別給予行政或經(jīng)濟(jì)處罰并有效化解了大量的“假按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)為嚴(yán)肅查處各類重大違法違紀(jì)問(wèn)題監(jiān)督和促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)建設(shè)銀行重新修訂了中國(guó)建設(shè)銀行工作人員違規(guī)行為處理辦法要求做到執(zhí)規(guī)必嚴(yán)違規(guī)必究加大對(duì)案件和違規(guī)違章問(wèn)題的處理力度對(duì)于重大案件由總行監(jiān)察室和相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)赴現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督辦案一級(jí)分行領(lǐng)導(dǎo)親自組織查處嚴(yán)肅處理對(duì)審計(jì)署報(bào)告反映的21起經(jīng)濟(jì)案件線索建行已處理8起處理責(zé)任人39

4、名；正在進(jìn)行處理的7起；待處理的6起對(duì)其中問(wèn)題性質(zhì)嚴(yán)重的原汕尾市公安局某副局長(zhǎng)出具虛假證明騙取銀行資金的問(wèn)題建設(shè)銀行追究了8名有關(guān)人員責(zé)任包括處級(jí)干部3人科級(jí)干部2人五項(xiàng)改制規(guī)范內(nèi)控正如建行行長(zhǎng)張恩照所言“規(guī)范管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的基本要求是銀行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作的基礎(chǔ)為此建行實(shí)施了”五管其下的整改措施開(kāi)始取得了明顯成效完善治理結(jié)構(gòu)健全經(jīng)營(yíng)機(jī)制首先選擇人事制度與激勵(lì)約束機(jī)制改革作為建設(shè)銀行綜合改革的突破口；其次制定了一系列規(guī)范機(jī)構(gòu)管理和推進(jìn)機(jī)構(gòu)改革的計(jì)劃確立了機(jī)構(gòu)管理規(guī)范化、機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)分析、機(jī)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃和城市行機(jī)構(gòu)扁平化管理等方面的改革方案并逐步付諸實(shí)施；三是建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系

5、提高全行的基礎(chǔ)管理水平；四是建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的財(cái)務(wù)管理體系努力實(shí)現(xiàn)管理職責(zé)明確、績(jī)效評(píng)價(jià)合理、資源配置高效、成本管理科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)控制有力、信息披露完整的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)堅(jiān)持把管理和內(nèi)控作為發(fā)展的保障進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力2002年初開(kāi)始建設(shè)銀行與武漢大學(xué)合作研究開(kāi)發(fā)“中國(guó)建設(shè)銀行內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范體系現(xiàn)已建立起符合建設(shè)銀行自身實(shí)際的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)正在部分機(jī)構(gòu)試點(diǎn)準(zhǔn)備逐步在全行系統(tǒng)內(nèi)全面推行該體系的建立將全面系統(tǒng)地提升建行內(nèi)部的控制水平為全行的風(fēng)險(xiǎn)控制工作打開(kāi)一個(gè)全新的局面同時(shí)在前兩年對(duì)全部2萬(wàn)多個(gè)基層機(jī)構(gòu)內(nèi)控審計(jì)的基礎(chǔ)上建設(shè)銀行今年啟動(dòng)了對(duì)各一級(jí)分行和二級(jí)分行內(nèi)部控制狀況的審計(jì)評(píng)價(jià)將進(jìn)一步促進(jìn)全行

6、內(nèi)部控制的有效運(yùn)行據(jù)了解建設(shè)銀行已打算請(qǐng)外國(guó)審計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)健全信貸經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制嚴(yán)格監(jiān)督檢查今年5月建設(shè)銀行在全行系統(tǒng)開(kāi)展了對(duì)所有信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)質(zhì)量和管理情況的全面檢查工作進(jìn)一步查找管理上的薄弱環(huán)節(jié)有效推動(dòng)內(nèi)部管理工作推行基層機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管委派制確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)準(zhǔn)確建設(shè)銀行正在全行推行基層機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管委派制由上級(jí)機(jī)構(gòu)向基層網(wǎng)點(diǎn)派駐會(huì)計(jì)主管保證會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)解決一些基層負(fù)責(zé)人利用職權(quán)授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)人員篡改會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)假造賬冊(cè)設(shè)立賬外賬轉(zhuǎn)移銀行資產(chǎn)的問(wèn)題同時(shí)建設(shè)銀行將不斷完善有關(guān)制度規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序和辦法加大監(jiān)督檢查和處罰力度并在會(huì)計(jì)人員中倡導(dǎo)“誠(chéng)信為本的精神提高會(huì)計(jì)人員的守法意識(shí)樹(shù)立依法核算、按章操作的良好風(fēng)氣開(kāi)展有章不循、違章操作專項(xiàng)治理防范各類案件的發(fā)生建設(shè)銀行將強(qiáng)化案件防查責(zé)任制突出對(duì)重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)機(jī)構(gòu)和人員、重點(diǎn)區(qū)域和時(shí)段的防范通過(guò)學(xué)習(xí)教育使廣大員工掌握與崗位有關(guān)的規(guī)章制度提高業(yè)務(wù)素質(zhì)、道德素養(yǎng)和遵章守紀(jì)的自覺(jué)性；通過(guò)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患堵塞管理漏洞提高管理水平基本杜絕有章不循、違章操作行為；通過(guò)專項(xiàng)治理努力在全行上下形成重規(guī)范、守法紀(jì)、按章辦事、依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的良好風(fēng)氣立足整改面向未來(lái)建行有關(guān)人士表示在前期整改的基礎(chǔ)上建設(shè)銀行將進(jìn)一步完善制度體系加大檢查力度從機(jī)制上杜絕違規(guī)行為防止屢查屢犯全面提高經(jīng)營(yíng)管理水平和內(nèi)部控制能力提高風(fēng)險(xiǎn)的防范能力記者了解