了解你的客戶

1、.了解你的客戶 -反洗錢基礎(chǔ)制度 “了解你的客戶”（Know You Customer，簡稱KYC，也稱“盡職調(diào)查”、“合理審慎”）。要求金融機(jī)構(gòu)了解客戶的真實(shí)身份，識別特定資金與其真正所有人、受益人的關(guān)系，以便當(dāng)局監(jiān)測和控制洗錢活動；要求金融機(jī)構(gòu)對政治公眾人物及其關(guān)系密切者所開立賬戶進(jìn)行強(qiáng)化審查；要求對跨境代理銀行業(yè)務(wù)及類似業(yè)務(wù)給予更加嚴(yán)格的審查?！傲私饽愕目蛻簟弊钤缬砂腿麪栥y行監(jiān)管委員會在關(guān)于防止利用銀行系統(tǒng)進(jìn)行洗錢的聲明（1988年）中提出，現(xiàn)已成為反洗錢領(lǐng)域的基礎(chǔ)制度。正確的KYC制度是管理銀行風(fēng)險(xiǎn)包括洗錢風(fēng)險(xiǎn)的一個重要因素。KYC不只包括開戶、登記簿和要求銀行形成一個接受客戶政策和一

2、個客戶等級確認(rèn)制度，它還包括對高風(fēng)險(xiǎn)賬戶的深入了解，以及對有可疑行為的賬戶預(yù)先審查等內(nèi)容。因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行反洗錢工作的一條重要途徑就是建立和執(zhí)行KYC制度，從而在源頭上控制洗錢犯罪行為的發(fā)生。在執(zhí)行KYC制度時，所需關(guān)注的主要環(huán)節(jié)包括：接受客戶，識別客戶，持續(xù)審查高風(fēng)險(xiǎn)賬戶，風(fēng)險(xiǎn)管理。 一、接受客戶接受客戶即為客戶開立銀行賬戶階段。在此環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應(yīng)按風(fēng)險(xiǎn)程度高低進(jìn)行客戶分類后，采取不同的開戶方式。對風(fēng)險(xiǎn)程度較低的客戶，其開戶手續(xù)可簡化，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定，要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記。對敏感客戶、高風(fēng)險(xiǎn)客戶則可采取多種方式，如更多地了解客戶職業(yè)、

3、收入狀況、住所、其開戶目的與原因、希望通過賬戶所進(jìn)行的活動、資金的主要來源、真實(shí)受益人等，以此來進(jìn)行客戶身份的核實(shí)。商業(yè)銀行對信用卡申請客戶、VIP高端客戶采用的回訪制度一方面是為客戶提供良好、全方位的服務(wù)；另一方面亦是商業(yè)銀行執(zhí)行KYC制度的體現(xiàn)。隨著電話銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，非面對面客戶群體也正不斷擴(kuò)大，而要識別這些客戶及有效防范其風(fēng)險(xiǎn)交易，商業(yè)銀行在審核、準(zhǔn)予其開戶時，仍應(yīng)當(dāng)通過直接與客戶聯(lián)系的方式，核實(shí)其所遞交的開戶資料真實(shí)性。如果金融機(jī)構(gòu)無法做到確定客戶身份以及真實(shí)受益人身份，無法獲得開立賬戶目的和意圖屬性的信息，四十項(xiàng)建議要求金融機(jī)構(gòu)不應(yīng)開設(shè)賬戶、開始業(yè)務(wù)管理或進(jìn)行交易；或者

4、應(yīng)當(dāng)終止業(yè)務(wù)關(guān)系；并應(yīng)考慮提交相關(guān)客戶的可疑交易報(bào)告。因此明確并嚴(yán)格執(zhí)行客戶開戶審查標(biāo)準(zhǔn)，是防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的第一關(guān)。二、識別客戶識別客戶是KYC制度一個重要環(huán)節(jié)。在成功接受了客戶的開戶申請建立業(yè)務(wù)關(guān)系后，對客戶賬戶和交易的審查是一個持續(xù)、不可或缺的階段，是銀行對客戶作進(jìn)一步深入了解、認(rèn)識，并再次確認(rèn)客戶身份的過程。目前基層普遍存在對客戶產(chǎn)生的交易后續(xù)研究與分析不夠的問題，難點(diǎn)在于如何掌握企業(yè)經(jīng)營實(shí)質(zhì)、交易背景的核實(shí)及確定其主要往來客戶對象，這樣不利于部分可疑交易的識別。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)而非專業(yè)偵查機(jī)構(gòu)，筆者認(rèn)為可從以下幾方面著手：（一）經(jīng)常性開展對客戶研究。熟悉客戶業(yè)務(wù)信息，對客戶所在行業(yè)有

5、初步了解，了解其習(xí)慣金融結(jié)算方式，包括對現(xiàn)金的偏好度等。（二）關(guān)注客戶賬戶交易。資金流動是否存在一定的規(guī)律性以及有別其他賬戶而存在顯著的差異性特征，可從賬戶內(nèi)的日平均發(fā)生額、資金交易的頻繁程度，資金流向的來龍去脈、交易客戶對象是否固定等角度進(jìn)行觀察。（三）注意及時更新客戶資料信息。通過為客戶辦理業(yè)務(wù)的過程，逐步了解并重新確定賬戶真正的收益權(quán)人身份，對于法人和實(shí)體，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡力了解客戶的所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu)，揭穿“法人面紗”，防止犯罪分子利用虛假法人實(shí)體從事洗錢活動。（四）建立客戶電子信息數(shù)據(jù)庫。不僅可以加強(qiáng)反洗錢工作中對可疑交易的分析、判斷，而且有助于商業(yè)銀行各部門在業(yè)務(wù)經(jīng)營的拓展、金融欺詐和

6、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、客戶征信評級、客戶管理管理等方面實(shí)現(xiàn)信息共享，同時通過這些部門又不斷補(bǔ)充、完善該信息數(shù)據(jù)庫內(nèi)容。從這一角度來看，KYC制度的執(zhí)行，使得反洗錢工作開展與日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中為客戶提供更好服務(wù)目標(biāo)并不矛盾，更有著密不可分的關(guān)系。（五）適時建立客戶賬戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級評定管理體系。根據(jù)客戶在商業(yè)銀行開立賬戶的目的與用途，綜合上述四方面內(nèi)容的調(diào)查，商業(yè)銀行對客戶存在潛在洗錢風(fēng)險(xiǎn)作出等級評估，并以此決定對客戶所采取的關(guān)注程度。三、持續(xù)審查高風(fēng)險(xiǎn)賬戶對于如空殼公司、拍賣公司、娛樂場所等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)客戶賬戶，重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注其是否存在隱藏客戶身份、賬戶交易與注冊資金、經(jīng)營范圍、規(guī)模不一致、規(guī)避報(bào)告規(guī)定及存在與客戶無關(guān)的第三方的參與；高風(fēng)險(xiǎn)個人客戶則主要表現(xiàn)為其賬戶交易明顯與其個人身份、年齡、收入狀況不相符，銀行需對這些客戶的交易進(jìn)行更為嚴(yán)格的詳細(xì)審查，這些都應(yīng)是反洗錢活動中所關(guān)注的一些共同跡象。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）商業(yè)銀行對于可疑客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理。對待不同洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級的客戶賬戶，可以借鑒某集團(tuán)做法，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度由低到高采取對應(yīng)措施：繼續(xù)與客戶保持業(yè)務(wù)聯(lián)系，但增加審查力度；取消與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系；將與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系報(bào)告給權(quán)威機(jī)構(gòu)。上述處理方式很好的體現(xiàn)了反洗錢工作必須遵循的不枉不縱，合法審慎原則。（二）銀行內(nèi)部反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理?？梢灾鸩酵晟品聪村X機(jī)制，通過反洗錢主管部