企業(yè)所得稅匯總納稅總分機構(gòu)信息備案表

1、公 章企業(yè)所得稅匯總納稅總分機構(gòu)信息備案表納稅人識別號91*納稅人名稱XX市XXXX有限公司法定代表人（負責人）XXX 注冊地址XX市XX區(qū)XX路注冊地郵政編碼*納稅人識別號納稅人名稱總分機構(gòu)類型跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型分支機構(gòu)層級分支機構(gòu)是否繼續(xù)分配不同稅率地區(qū)標識就地繳納標識不就地繳納原因匯繳企業(yè)類型月（季）度就地預(yù)繳比例年度就地預(yù)繳比例月（季）度預(yù)繳預(yù)算科目月（季）度預(yù)繳預(yù)算級次年度匯算清繳預(yù)算科目年度匯算清繳預(yù)算級次參與年度匯算清繳標識有效期起有效期止總機構(gòu)征管主體91*X公司分支機構(gòu)X類型X級是/否XXXXXXXX類型*%*%XXXX級XXXX級XXX*年*月*日*年*月*日XX【表單說明】1

2、本表依據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)的公告（國家稅務(wù)總局公告2012年第57號）設(shè)置。2.本表適用匯總納稅企業(yè)總機構(gòu)和分支機構(gòu)辦理信息備案或變更備案時使用?；A(chǔ)項目：1總分機構(gòu)類型：分為總機構(gòu)、分支機構(gòu)、總機構(gòu)項目部、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門。2分支機構(gòu)層級：分支機構(gòu)適用，分為2級、2級（有下級）、3級及3級以下、3級及3級以下（有下級）。選擇有下級的需維護上級機構(gòu)和下級分支機構(gòu)，選擇2級、3級及3級以下則只需維護上級機構(gòu)。3跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型：分為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”、“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”、“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”4匯繳企業(yè)類型：分為“按應(yīng)納稅

3、額比例”、“按稅率比例”、“按應(yīng)稅收入比例”三種。5分支機構(gòu)是否繼續(xù)分配：分為“是”、“否”。6不同稅率地區(qū)標識：分為“是”、“否”。7就地繳納標識：分為“是”、“否”。8月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例：在0100%之間。9參與年度匯算清繳標識：分為“是”、“否”。10. 總機構(gòu)征管主體：適用于上海，當備案的機構(gòu)為總機構(gòu)時必填，在“國稅”、“地稅”中單選。特殊規(guī)則：1總分機構(gòu)類型為“總機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”、“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳）”的，不同稅率地區(qū)標識、總機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、總機構(gòu)年度匯算

4、清繳預(yù)算級次、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門月（季）度預(yù)繳預(yù)算科目、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門月（季）度預(yù)繳預(yù)算級次、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門年度匯算清繳預(yù)算科目、總機構(gòu)獨立生產(chǎn)經(jīng)營部門年度匯算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄，其他項目不可以錄入。2總分機構(gòu)類型為“總機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”的，匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄，其他項目不可以錄入。3總分機構(gòu)類型為分支機構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市”、“跨地市”、“跨縣區(qū)”的，分支機構(gòu)層級、不同稅率地區(qū)標識、就地繳納標識

5、、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄入；“分支機構(gòu)是否繼續(xù)分配”在分支機構(gòu)層級為“2級（有下級）”、“3級及3級以下（有下級）”時則需選擇錄入，否則為“否”；“不就地繳納原因”在“就地繳納標識”為“否”時則必須錄入，否則不可錄入；其他項目不可錄入。4總分機構(gòu)類型為分支機構(gòu)，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“跨地市（比例預(yù)繳）”、“跨縣區(qū)（比例預(yù)繳”的，分支機構(gòu)層級、不同稅率地區(qū)標識、就地繳納標識、匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算科目、分支機構(gòu)年度匯算清繳預(yù)算級次、有效期起則需選擇錄入；“不就地繳納原因”在“就地繳

6、納標識”為“否”時則必須錄入，否則不可錄入；“參與年度匯算清繳標識”在“就地繳納標識”為“是”時則需選擇錄入，“就地繳納標識”為“否”時則“參與年度匯算清繳標識”也為“否”；其他項目不可錄入。5總分機構(gòu)類型為“分支機構(gòu)”，且跨地區(qū)轉(zhuǎn)移類型選擇為“非跨地區(qū)稅收轉(zhuǎn)移”的，分支機構(gòu)層級、就地繳納標識、匯繳企業(yè)類型、月（季）度就地預(yù)繳比例、年度就地預(yù)繳比例、參與年度匯算清繳標識、有效期起則需選擇錄入，有效期止為非必錄；“不就地繳納原因”在“就地繳納標識”為“否”時則必須錄入，否則不可錄入；其他項目不可以錄入。6“維護（備案）區(qū)”允許多條，但只能一條無有效期止的信息，多條信息中有效期起、止不得交叉。“上級機構(gòu)信息”只能一條?！胺种C構(gòu)信息”可以多條，但其納稅人識別號不得相同。7分支機構(gòu)維護時，其相關(guān)信息以“總機構(gòu)”、“2級（有下級）”或“3級及3級以下（有下級）”維護其分支機構(gòu)信息自動帶出，