不良貸款分析報(bào)告

1、不良貸款分析報(bào)告篇一：20XX年信用社不良貸款清收分析報(bào)告20XX年信用社不良貸款清收分析報(bào)告(說明：此文為WORD文檔，下載后可直接使用)為全面做好不良貸款清收處置工作，確保圓滿完成不良貸款清收處置工作。我縣聯(lián)社結(jié)合全縣農(nóng)村信用社不良貸款清收處置現(xiàn)狀，高度重視，認(rèn)真分析，仔細(xì)研究?，F(xiàn)將具體分析情況及今后四個(gè)月重點(diǎn)報(bào)告如下：一、基本情況截止xx年xx月底，全縣各項(xiàng)貸款余額為xx萬元，按五級分類劃分不良貸款余額xx萬元，占比為xx，其中：次級類貸款xx萬元，可疑類貸款xx萬元，損失類貸款xx萬元。不良貸款余額較年初下降xx萬元，占比較年初下降xx個(gè)百分點(diǎn)。截止20XX年xx月底，萬元（含）以下不

2、良貸款xx筆xx萬元，其中：次級類貸款xx筆xx萬元，可疑類貸款xx筆xx萬元，損失類貸款xx筆xx萬元。其中：按形成時(shí)間劃分xx年以前xx筆xx萬元，xx年xx筆xx萬元，xx年以后xx筆xx萬元；按表現(xiàn)形式劃分：個(gè)人貸款集體用款xx筆xx萬元，個(gè)人貸款企業(yè)用款xx筆xx萬元，個(gè)人貸款政府用款xx筆xx萬元，個(gè)人貸款他人用款xx筆xx萬元，企業(yè)貸款個(gè)人用款xx筆xx萬元。二、清收措施近年以來，我縣農(nóng)村信用社將不良貸款的清收工作作為信貸管理工作的主線，按照“落實(shí)責(zé)任、創(chuàng)新辦法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理擺布”的工作思路，下大力氣，狠抓“雙降”工作。 一是結(jié)合本縣實(shí)際，合理下達(dá)任務(wù)，對已

3、形成的不良貸款逐筆分析和摸底，再根據(jù)實(shí)際情況梳成辮子，分類施策；二是認(rèn)真執(zhí)行“xx”清收不良貸款辦法，抓好新增貸款的源頭管理，防范新的不良貸款的形成，杜絕前清后增；三是采取分類清收與全面催收相結(jié)合、戶戶見面與重點(diǎn)突破相結(jié)合、班子成員包難戶與信貸員大包干相結(jié)合等辦法，有選擇、有目標(biāo)、有重點(diǎn)的予以清收；四是大力推行“一元”、“十元”、“百元”、“千元”收貸法，做到天天收、月月收、季季收、年年收，清貸不止；五是完善清收不良貸款的辦法和制度，制定了切實(shí)可行的清收獎(jiǎng)勵(lì)辦法,做到重獎(jiǎng)重罰，實(shí)行清收一筆,獎(jiǎng)勵(lì)一筆的辦法,誰清收、誰受獎(jiǎng)，充分調(diào)動(dòng)清收人員的積極性，提高信貸人員的清非積極性和主動(dòng)性。六是積極與縣

4、委縣政府及各職能部門溝通聯(lián)系，定期匯報(bào)當(dāng)前工作重點(diǎn)及存在問題，取得縣委縣政府的支持，并積極與司法機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)配合，加大依法清收力度和已訴未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行力度，對有償還能力，賴帳不還的不良貸款，進(jìn)一步摸底排查，對那些不講誠信，無視法律的貸款戶依法強(qiáng)制還款，最大限度保全資產(chǎn)。三、清收中存在的問題一是信用環(huán)境差使“賴債戶”不良貸款清收難。信用環(huán)境差是“賴債戶”存在的“溫床”?！百噦鶓簟敝胁环毴藛T，地方政府部門雖屢次下發(fā)文件以行政手段配合農(nóng)信社清收，但許多涉貸單位對清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的現(xiàn)象，清收效果不明顯。而非公職人員的“賴債戶”則多存有僥幸心理，通過外出躲債、拒絕篇二：不良資

5、產(chǎn)調(diào)研分析報(bào)告不良資產(chǎn)調(diào)研分析報(bào)告目錄：一、不良資產(chǎn)解析及其相關(guān)名詞解析二、不良資產(chǎn)的行業(yè)前景分析三、不良資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)主體四、不良資產(chǎn)解決辦法、處置方式和案例分析五、不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和收益六、不良資產(chǎn)的歷史發(fā)展概況七、不良資產(chǎn)未來發(fā)展的趨勢（機(jī)遇和挑戰(zhàn)）八、不良資產(chǎn)證券化模式及展望九、處置不良資產(chǎn)對金融流通的意義十、如何發(fā)揮金融資產(chǎn)管理公司在處理不良資產(chǎn)的作用一、不良資產(chǎn)解析極其相關(guān)名詞解析1、不良資產(chǎn)的含義： 企業(yè)的不良資產(chǎn)是指企業(yè)尚未處理的資產(chǎn)凈損失和潛虧(資金)掛帳，以及按財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定應(yīng)提未提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的各類有問題資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失金額。銀行的不良資產(chǎn)也常稱為不良債權(quán)，其中最主要的是不良貸款

6、，是指銀行顧客不能按期、按量歸還本息的貸款。備注：也就是說，銀行發(fā)放的貸款不能按預(yù)先約定的期限、利率收回本金和利息。不良資產(chǎn)主要是指不良貸款， 包括逾期貸款（貸款到期限未還的貸款）、呆滯貸款（逾期兩年以上的貸款）和呆賬貸款（需要核銷的收不回的貸款）三種情況。（“一逾兩呆”） 其他還包括房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)組合。不良資產(chǎn)是不能參與企業(yè)正常資金周轉(zhuǎn)的資產(chǎn)，如債務(wù)單位長期拖欠的應(yīng)收款項(xiàng)，企業(yè)購進(jìn)或生產(chǎn)的呆滯積壓物資以及不良投資等。 中國銀行對不良資產(chǎn)的劃分可分為兩個(gè)階段一是在1998年以前，各銀行業(yè)按財(cái)政部1988年在金融保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度中的規(guī)定，即“四級分類”，俗稱“一逾兩呆”，也就是“逾期”、“呆滯”

7、、“呆賬”。按這種方法提取的貸款損失準(zhǔn)備金僅有普通呆賬準(zhǔn)備金一種，為貸款總量的1%。二是1998年以后，中國將資產(chǎn)分為“正?！?、“關(guān)注”、“次級”、“可疑”、“損失”，即“五級 分類”。1999年7月，央行下發(fā)了中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款五級分類工作的通知及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）。按照人民銀行的規(guī)定，通常提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金比例為：關(guān)注2%、次級25%、可疑50%、損失100%。后三類為不良資產(chǎn)。2. 可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。3. 損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款

8、。4. 不良資產(chǎn)剝離指的是80年代以來我國幾大商業(yè)銀行所遺留下來的巨額不良資產(chǎn)（數(shù)以萬億計(jì)的難收回的貸款等）,撥給專門為此成立的四家資產(chǎn)管理公司（華融，信達(dá)，東方，長城等）,由后者追收，拍賣，以盡可能的為國家挽回?fù)p失。5. 貸款核銷和 呆壞賬不是同一個(gè)概念，呆賬僅表示目前無法解決，例如企業(yè)一段時(shí)期內(nèi)對所貸款項(xiàng)沒有償還能力;壞賬則屬永久性損失，例如企業(yè)破產(chǎn)，清算后仍無法清償?shù)哪遣?分損失屬于壞賬。呆壞賬無法完全解決，國家所謂的核銷呆帳是指強(qiáng)制銀行將已有的貸款帳務(wù)消除，并給與一定補(bǔ)償(額度視情況而定)的辦法，因此對于銀行 來說絕對是一種損失。國家核銷呆帳手段的主體一般是享受國家政策扶植的國有企業(yè)，

9、和國有（控股）銀行，例如工商銀行，農(nóng)業(yè)銀行。不是任何一筆不良貸款都可以核銷，必須符合一定條件，中央政府對貸款核銷有著嚴(yán)格的法律程序。必須是經(jīng)過多種努力認(rèn)定沒有任何收回或者減少的可能性，已經(jīng)成為呆帳的不良貸款。核銷呆帳是用利潤來核銷的，因此會減少銀行當(dāng)年的收益，但是一般銀監(jiān)局對銀行又有不良貸款率的指標(biāo)要求，因此各家銀行必須綜合考慮利潤和不良指標(biāo)，來決定是否進(jìn)行核銷 。目前政策下，不良記錄是不允許消除的，消除的唯一途徑是經(jīng)由人民銀行征信科申訴，如核查屬實(shí)即可消除。6. 資產(chǎn)包不良資產(chǎn)所有人根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)、區(qū)域、行業(yè)類別等將兩戶以上的單項(xiàng)目組成資產(chǎn)包，購買人也可以自由挑選組包購買，兩戶以上即可稱之為

10、資產(chǎn)包。7. 盡職調(diào)查由中介機(jī)構(gòu)在企業(yè)的配合下，對企業(yè)的歷史數(shù)據(jù)和文檔、管理人員的背景、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和資金風(fēng)險(xiǎn)做全面深入的審核，多發(fā)生在企業(yè)公開發(fā)行股票上市和企業(yè)收購以及基金管理中。8. 不良資產(chǎn)的盡職調(diào)查 是指利用專門的工具和指導(dǎo)手段對于項(xiàng)目所涉及的債務(wù)人以及關(guān)聯(lián)企業(yè)所進(jìn)行的一系列涉及資產(chǎn)情況的調(diào)查，包括房產(chǎn)、土地、工商、對外投資、負(fù)債、現(xiàn)場經(jīng)營情況、各種報(bào)表文件等的調(diào)查分析工作。9. 處置資產(chǎn)處置，是指資產(chǎn)占用單位轉(zhuǎn)移、變更和核銷其占有、使用的資產(chǎn)部分或全部所有權(quán)、使用權(quán)，以及改變資產(chǎn)性質(zhì)或用途的行為。資產(chǎn)處置的主要方式有：調(diào)撥、變賣、報(bào)損、報(bào)廢以及將非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性

11、資產(chǎn)（以下簡稱“非轉(zhuǎn)經(jīng)”）等。不良資產(chǎn)的處置指的是資產(chǎn)所有人基于對所擁有或管理的項(xiàng)目開展盡調(diào)工作后，對項(xiàng)目或者項(xiàng)目所涉及的資產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)或者獲得其他權(quán)益的過程。主要的處置方式有轉(zhuǎn)讓、營銷出售、和解、訴訟、資產(chǎn)置換、債轉(zhuǎn)股、以資抵債、重組、破產(chǎn)清算等。10. 重組資產(chǎn)重組是指企業(yè)資產(chǎn)的擁有者、控制者與企業(yè)外部的經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行的，對企業(yè)資產(chǎn)的分布狀態(tài)進(jìn)行重新組合、調(diào)整、配置的過程，或?qū)υO(shè)在企業(yè)資產(chǎn)上的權(quán)利進(jìn)行重新配置的過程。11.債轉(zhuǎn)股是 指國家組建金融資產(chǎn)管理公司，收購銀行的不良資產(chǎn)，把原來銀行與企業(yè)間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑谫Y產(chǎn)管理公司與企業(yè)間的控股（或持股）與被控股的關(guān)系， 債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)后，原

12、來的還本付息就轉(zhuǎn)變?yōu)榘垂煞旨t。國家金融資產(chǎn)管理公司實(shí)際上成為企業(yè)階段性持股的股東，依法行使股東權(quán)利，參與公司重大事務(wù)決策，但不 參與企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，在企業(yè)經(jīng)濟(jì)狀況好轉(zhuǎn)以后，通過上市、轉(zhuǎn)讓或企業(yè)回購形式回收這筆資金。12.四大AMC 即 四大國有資產(chǎn)管理公司，分別是長城、東方、信達(dá)、華融。1999年10月中旬，為了集中管理和處置工、農(nóng)、中、建四大國有商業(yè)銀行歷史遺留且長期得不到解 決的不良貸款，我國政府成立信達(dá)、華融、長城和東方等四家AMC，分別收購、經(jīng)營、處置來自四大國有商業(yè)銀行及國家開發(fā)銀行約萬億元不良資產(chǎn)。13.省級AMC在三中全會強(qiáng)調(diào)“完善監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，界定中央和地方金融監(jiān)管職責(zé)

13、和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任”和當(dāng)前不良資產(chǎn)市場進(jìn)入春天的背景下，截止20XX年全國各省先后成立了18家省級地方AMC，省級AMC即省級地方資產(chǎn)管理公司。14.不良資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化 標(biāo) 準(zhǔn)化資產(chǎn)，指在銀行間市場及證券交易所市場上市交易的債權(quán)性金融產(chǎn)品或股權(quán)性金融產(chǎn)品。與標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)對應(yīng)，非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)主要是非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，其范圍更 為廣泛。主要指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類收益權(quán)、 帶回購條款的股權(quán)性融資等。這類資產(chǎn)一般不公開發(fā)行，風(fēng)險(xiǎn)較高，流動(dòng)性也低，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化的證券特征，但名義收益率會高很多。而我們所講的不良資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)

14、化概念可以稱之為行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化，因?yàn)橹袊牟涣假Y產(chǎn)市場和業(yè)務(wù)的不成熟，目前尚沒有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，包括組包、議價(jià)、盡調(diào)標(biāo)準(zhǔn)化、處置標(biāo)準(zhǔn)化等等，這也是目前很多不良資產(chǎn)從業(yè)人員致力于打造的一個(gè)目標(biāo)，現(xiàn)實(shí)不良資產(chǎn)流程的標(biāo)準(zhǔn)化和產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化。15.不良資產(chǎn)證券化 不 良資產(chǎn)證券化(NPAS)包括不良貸款(NPL)、準(zhǔn)履約貸款(SPL)、重組貸款、不良債券和抵債資產(chǎn)的證券化。NPAS已有二十多年的歷史，以美國、 意大利、日本和韓國最為活躍，這些國家的共同特點(diǎn)是都曾經(jīng)深受銀行體系壞帳的困擾。就其含義而言，不良資產(chǎn)證券化就是資產(chǎn)擁有者將一部分流動(dòng)性較差的資產(chǎn) 經(jīng)過一定的組合，使這組資產(chǎn)具有比較穩(wěn)定的現(xiàn)金流，再經(jīng)過

15、提高信用，從而轉(zhuǎn)換為在金融市場上流動(dòng)的證券的一項(xiàng)技術(shù)和過程。16.互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的興起流行，投資人創(chuàng)新新的不良資產(chǎn)處置模式，將互聯(lián)網(wǎng)引入不良資產(chǎn)的處置，打造不良資產(chǎn)的互聯(lián)網(wǎng)處置服務(wù)平臺。先后成立的包之網(wǎng)、資產(chǎn)360、青苔、搜賴網(wǎng)等多家線上互聯(lián)網(wǎng)處置服務(wù)平臺。17.出表制 作記賬憑證與填制會計(jì)憑證、報(bào)表。銀行的出表業(yè)務(wù)簡而言之就是借助某種通道將表內(nèi)的不良轉(zhuǎn)移到表外，使資產(chǎn)負(fù)債表變得好看。銀監(jiān)對于銀行的監(jiān)管是很嚴(yán)格 的，尤其是對表內(nèi)資產(chǎn)，有無數(shù)的監(jiān)管指標(biāo)盯著并且表內(nèi)資產(chǎn)大量占用資本和信貸規(guī)模，影響了銀行的信貸投放能力和資產(chǎn)收益率，因此，銀行為了或騰出信貸規(guī) 模，或減少資本占用，或

16、為了提高收益，或?yàn)榱藴p少稅收等原因，往往會有把部分資產(chǎn)從表內(nèi)往外挪需求，或者挪到表外，或者找下家接手。18.政策性剝離特指1999年國家為消化解決銀行不良資產(chǎn)，成立四大國有資產(chǎn)公司，將萬億不良以0價(jià)格轉(zhuǎn)讓給四大資產(chǎn)管理公司。 19.商業(yè)性剝離特點(diǎn)是部分資產(chǎn)不按賬面價(jià)值轉(zhuǎn)移，而是由財(cái)政部給出一個(gè)“適宜的價(jià)格比例”，后續(xù)發(fā)展為通過公開轉(zhuǎn)讓的形式轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)，一般采取拍賣或競拍等模式。20.資本運(yùn)作又 稱資本經(jīng)營、消費(fèi)投資、連鎖銷售、亮點(diǎn)經(jīng)濟(jì)、離岸經(jīng)濟(jì)等，是中國大陸企業(yè)界創(chuàng)造的概念。它指利用市場法則，通過資本本身的技巧性運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值、效益 增長的一種經(jīng)營方式。簡言之就是利用資本市場，以小變大、

17、以無生有的訣竅和手段，通過買賣企業(yè)和資產(chǎn)而賺錢的經(jīng)營活動(dòng)。21.債務(wù)重組又稱債務(wù)重整，是指債權(quán)人按照其與債務(wù)人達(dá)成的協(xié)議或法院的裁決同意債務(wù)人修改債務(wù)條件的事項(xiàng)。也就是說，只要修改了原定債務(wù)償還條件的，即債務(wù)重組時(shí)確定的債務(wù)償還條件不同于原協(xié)議的，均作為債務(wù)重組。 22.資產(chǎn)打包資產(chǎn)管理公司通過打包（將某一銀行某一地區(qū)的銀行不良資產(chǎn)集中起來）通過拍賣（對一般買受人來說）、協(xié)議轉(zhuǎn)讓（對國資委等來說）的方式將銀行不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給買受人并獲得相應(yīng)對價(jià)的一種交易行為，原來是政策性處置，現(xiàn)在已經(jīng)逐漸商業(yè)化。23.分包是指金融資產(chǎn)管理公司將其所擁有的部分資產(chǎn)，以簽訂分包合同的形式委托給承包人，由承包人負(fù)責(zé)經(jīng)

18、營或代為追償債務(wù)的一種行為。24.公開拍賣 又 稱公開競買是一種通過特殊中介機(jī)構(gòu)以公開競價(jià)的形式，將特定物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給最高應(yīng)價(jià)者的買賣方式和交易活動(dòng)。不良資產(chǎn)采用公開拍賣處置方式，具有較 高的市場透明度，符合公開、公正、公平和誠實(shí)信用的市場交易規(guī)則，能體現(xiàn)市場化原則，是當(dāng)前銀行和資產(chǎn)管理公司處置抵押資產(chǎn)中使用較多的方式。該處置方式 主要適用于標(biāo)的價(jià)值高、市場需求量大、通用性強(qiáng)的不良資產(chǎn)，如土地、房產(chǎn)、機(jī)械設(shè)備、車輛和材料物資等。25.協(xié)議轉(zhuǎn)讓是指在通過市場公開詢價(jià)，經(jīng)多渠道尋找買家，在無法找到兩個(gè)以上競買人，特別是在只有一個(gè)買主地情況下，通過雙方協(xié)商談判方式，確定不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格進(jìn)行轉(zhuǎn)讓

19、地方式。篇三：關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解的調(diào)查報(bào)告關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解的調(diào)查報(bào)告 韶關(guān)市農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社：根據(jù)省聯(lián)社關(guān)于開展不良貸款風(fēng)險(xiǎn)控制及化解調(diào)查的通知，我行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，迅速組織相關(guān)部門人員對我行不良貸款情況進(jìn)行調(diào)查、了解，研究對策，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：一、基本情況截止20XX年5月底，我行各項(xiàng)貸款余額為億元，比年初增長億元。不良貸款余額為14095萬元，其中賬面不良貸款2631萬元，隱性不良貸款11464萬元。賬面不良貸款占比%，比年初減少516萬元和下降個(gè)百分點(diǎn)， 其中次級類貸款1334萬元，占比%，比年初減少451萬元；可疑類貸款1289萬元，占比%，比年初減少

20、65萬元；損失類貸款余額為8萬元，比年初下降0萬元。二、存量不良及隱性不良貸款分年壓降情況分析20XX年底預(yù)計(jì)我行貸款余額為萬元，不良貸款余額為8095萬元。20XX年預(yù)計(jì)壓降不良貸款6000萬元。20XX年底不良貸款余額約為8095萬元，其中金額較大的貸款有韶關(guān)明德投資有限公司 3550萬元、韶關(guān)市北江建筑工程公司第七工區(qū)1710萬元、胡初紅600萬元。20XX年預(yù)計(jì)貸款余額為萬元,壓降不良貸款3500萬元，余額約為5100萬元，不良貸款占比%。20XX年預(yù)計(jì)貸款余額為萬元,壓降不良貸款2300萬元，余額約為2800萬元,不良貸款占比%。三、工作措施(一)完善制度，狠抓落實(shí)。對現(xiàn)有的崗位責(zé)任

21、制度進(jìn)行梳理，對每項(xiàng)業(yè)務(wù)、每個(gè)工作環(huán)節(jié)都要明確責(zé)任，嚴(yán)格細(xì)化，制定出更加科學(xué)、更加規(guī)范的制度來。目前我行與其他商業(yè)銀行相比，仍然缺少一種執(zhí)力和服從精神，對新推出的業(yè)務(wù)品種，要本著制度先行的原則，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展都能做到有章可依。在此基礎(chǔ)上要加大監(jiān)督檢查力度。對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)造成損失的，要追究有關(guān)稽核和風(fēng)險(xiǎn)審查人員的連帶責(zé)任。(二)建立貸款責(zé)任追究制，合理處置抵貸資產(chǎn)，積極活化不良資產(chǎn)。1、嚴(yán)把信貸質(zhì)量關(guān)。建立審貸分離的信貸制度，要在貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的基礎(chǔ)上，量化責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任，以加強(qiáng)信貸人員的責(zé)任心。2、分解任務(wù)，加大對不良信貸資產(chǎn)清收的考核力度。采取靈活辦法，集中力量，重點(diǎn)突破一些難纏戶;依靠行政的、經(jīng)濟(jì)的、法律的手段，多策并舉拔掉一些釘子戶、賴債戶。在清收的過程中建立清收不良資產(chǎn)責(zé)任制，將責(zé)任、任務(wù)和獎(jiǎng)懲措施落實(shí)到每個(gè)員工。3