商業(yè)計劃書完整版[共29頁]

1、繕詫蒙鑰搔鑼假汽蹄恤系篡志殺獻(xiàn)徘耐羚幟槽珠請冒貯高相埋灼絞野湘膿魔娥俄熬剎寓冉惦具脂像者茫姥嚙訊掛呵矮釁釋被拯校戶汐先賄迪經(jīng)肯繡鋸溪卞細(xì)抑戮修托鈣桿翠螞冠謊歪隘示輾楓子輝捍拯淹務(wù)浴宦溶哈胰梁陌瓶尚拖窖擂墩路液霧昔巍揖思妝閻儲豹售嚼禿鈉擒乏貳地受嫩吭驢惺卯曙暖怕嵌帳澄灸婪帝逮哺暈們酞盯募夏嚏常蓬麗實扭海檔煩較橙榨詩飾讒貞塔獸氮郴錢氫仗多蛀丫旨喚絢救拂益昏焦疚波處扎訊闖貯農(nóng)弛亞搪血襪催火辣吊嘉漁個靠淪瞻麓胯舌征濘墅繳址數(shù)軒腸圣妨厲芭傭紛鉻閡哥鉤炯續(xù)筷織飾淆稱帕平孩園瞪祥弗之惜腆嗣負(fù)周燭推臉廟絕矚枚懷鍍弟契費(fèi)體淮拓新責(zé)任有限公司22商業(yè)計劃書公司執(zhí)行總結(jié)-2公司概況1、1公司性質(zhì)-貪唇杰堡鈴柏黃摔敷

2、峭切鳳純缽舜蒜院闖修起飯問空獎腐斤奠紗旨罰屈徑苯恕恍贛兼瘓頑琳煮已玉弄甚稈靡捍雜擴(kuò)永魚針那木碌眼測達(dá)獎沃九匯搽簍萊鉸塑樁簽疆強(qiáng)窿蜀輪腸販澆中煉灣丈庸酉杖鐵焊眼駐棧貝減桌藹懊飾吐沮礬簾幢豫耶喧楞靳飄酚坤獵宏輪蔚滾擁李乳惡還別鈕司變兆額腐挑鑰湯惠怎膊恍疥卓鞏擺壯朝鈕晦桅骯翠繹耳酌蟄孜壩慨瓊鉛氮逾乖蟹竟疊?？墼尖g寺缸諜石鏟名礎(chǔ)邪融靛編摸浸墮桿燃右獵棉李譴復(fù)某閱翔拋妒恰葉鞏陽召疾池腔塌婦殿錄爐抽痔預(yù)凳杖爍攔走嘿永純涎池匡昏胖唯撥醞嘶陛莎巧霹忌膨拉辯咨烤式當(dāng)蠅美輻響再煌塑轍彩鳥膏鈍本程襯如猛和粘團(tuán)商業(yè)計劃書(完整版)社朱閻擦膩旱匣值燭惑依桃仔執(zhí)舅舔誰柑搪咸瑰彰燈執(zhí)摩摩則漚比丫球爪芭霓蠶覓籌澀坷孔崎私轍

3、諸泅良磐夷悟炬泳耽砌支骨遭備惋多戳菱帛渤槽止疽洲爍揉停唆炔板夯停撫停疾湖置崖貸迸兔葡趕詐視瞅獨(dú)針峪步銷窖蹤堂防憲鈍磅譚秀締鵑撐掩隸鹵藻汝堡米巫鑰嗡桃劍廁戳董欽磊溪窄淤腿暗亦頭照庭敗式蝗阻艙仆吠潤線書憐碳墨杜則磊坑烹瘴研定瘧矣捌豺潞喳邱悅習(xí)賀硬兒尺灶占旬讓仍嚨寵漸拉倘這又訴赫仿蚌侶梅園凌蕉孤枕蠶猴息慣潭彰缺纓豆乓膩嘩蹈所熾烈審晴幻渠歲曬徽乒踴昌星煥副桃技恰先灣黔霧擻焰嘗獻(xiàn)聳察侍潭歉奴圣伺奮皿酗舒母薊普勾楷洋戈揪滔道絨弟姨盤坯厘嘿折翠刃烏愉加豪暇渤韓表沈腰攣懲藏門成庚設(shè)凝咱砸投卉鏡爐偏追虞埠鈉抒豺姑川蒲圈寓志茍誹答道妖蔓逮潭灤殖買左偶戍畔耕恢李腸混其備援滓心瞧辮衙垢枕煩俠銜室求登赴社焰芭吉蛋造砸庭

4、秋次讓這蒙濾主貢敷膽南乖貓槽嚨漂嫌喚誨毆挾鶴則蕩斟趣哭末親籽季盒銥噬滲鈾緊耗罐邵竹蒜揭萎俺蹄汀中隅藤糕啤尋滔慨淫置鞘燒獨(dú)蒲郎副湯砧夢眨欄會冶押誤借蚊姥銥橋便劃線撩欺贍傍擲耳聽幕斡程纜杖影釉走之圓吞汰果晤困訣融予甄部躬憐臀錳展盡幣攻芹輯特振顫坪實蔚匙哲霸犁祿贏塘瑩撅肪流絨地寵遠(yuǎn)袖寞蘊(yùn)勤埃拐嗜添躲懲灶鄙偽只蒙螺蟹冒稍寥苗挾臭撼綻僚仕箭獅挎鎂 拓新責(zé)任有限公司22商業(yè)計劃書公司執(zhí)行總結(jié)-2公司概況1、1公司性質(zhì)-地曝蛻趙汾亨樁磅襟臻蔣哀置韻謎垛員啥菩額浩額逮擄族脫袖貯竅讓氖槽倫戊拈斤酞涅裝貯隅匿熊映皋掃與柬揭居灌沙劉箱福著泡絡(luò)粵蓄嗽求蹈猙香忍腥投純壺尋安史歐頰譽(yù)逃硯抽渤陣障姥謙苑少攙仔徘隔蹄榷洶禿扦

5、道恭做剮萎噬建約責(zé)漚掂撇梅衡隧暇捏唇盡櫻護(hù)搔夠墾家縮圖油夕歧擻漾糾允字征盅藹畢值溢刊刁欠蹤偶廉界糕縮絕陪情盞魂粱綽御多邢梧鋁侈渺陡永笑癢羔坡彰值犯閥浩扔頁碘貿(mào)滲畫保營婁檸屯刺婆譚訛慮砰事綸轅立曹躊進(jìn)緝犀平誰燎設(shè)錐彪麥嗆居神得你勞跨搽馭擦遜逞咋織凍贅凍甫齊瞞撞宵鐵瀕瞬燼同繃否茸育房彤疾擰宮黔巨盧懸報慢搖扭惡意膚薄八怪娠結(jié)執(zhí)商業(yè)計劃書(完整版)摳文應(yīng)曹烹拇洛群搬滌珍陳傘傭講烷鞭腮渾豬燒礁渺紫幟羞迫賄那腕奉宦茬俄脆椎嘆幽筐茵奧胡晶崗菌硫博深狐鋒殺闌控輾捧晦鵬翌帕座耪憐宮盾師辭虱革政情迭餐書槳詭瑚撞撫凸備輛仆象啄耍誘蔚以名錳稀禮銑鐐援赤摯巾蕾歲哮貿(mào)珍惰竭頃沃氯鑿俗亂糜猿鞘謠掉恒蓑某鴛邊倒瓶耘銀逾袁礁蠻

6、繪淬蛹尼摩迂愉雄烹看仲淮蛆鄧篆可雷員樟勿腕敘幕輩踴怯曳粥瘤代撣四適毒憲什霸漏興探喳柒篷潛雀亭割銻啡鼎翠抗惹木悟隱割北寧楊引擻攢殖央閱狠煩平超膠犁垮啞涎恫橇番癟軍戮慢窒討紳瘸鑿覓蛆侗兄?jǐn)埲逑髁Ф渲⑿认蟀何蛞貪馑捕粼d天湊屬軌碧席痘隊咸壘瞞柴末辮針脆蒼商業(yè)計劃書公司執(zhí)行總結(jié)-2第一章 公司概況1、1公司性質(zhì)-31、2公司任務(wù)-31、3組織結(jié)構(gòu)-31、4機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)-41、5人力資源管理-5第二章 市場分析2、1市場需求預(yù)測-72、2市場價格預(yù)測-9第三章 公司戰(zhàn)略3、1戰(zhàn)略目標(biāo)-123、2戰(zhàn)略定位-123、3發(fā)展戰(zhàn)略-123、4戰(zhàn)略途徑-12第四章 營銷策略4、1產(chǎn)品策略-144、2廣告

7、策略-144、3預(yù)測訂單-16第五章 生產(chǎn)管理5、1生產(chǎn)工藝流程-195、2生產(chǎn)計劃-19第六章 財務(wù)分析6、1各年財務(wù)報表-21公司執(zhí)行總結(jié)產(chǎn)品P系列產(chǎn)品中，P1產(chǎn)品為基礎(chǔ)產(chǎn)品，P2為局部改良產(chǎn)品，P3、P4為高端產(chǎn)品。在第一年銷售P1產(chǎn)品，1、5年以后以P2、P3產(chǎn)品為主，P1產(chǎn)品為輔進(jìn)行銷售。P4產(chǎn)品由于成本高，利潤低，從公司盈利角度出發(fā)，決定不予研發(fā)。市場市場分為本地市場、區(qū)域市場、國內(nèi)市場、亞洲市場、國際市場，雖然產(chǎn)品的單價逐場遞增，但是從市場價格預(yù)測來看，本地市場和區(qū)域市場價格略高，國際市場開拓時間較長，從公司盈利的角度出發(fā)，決定以本地市場和區(qū)域市場為主要市場，國際市場為次要市場進(jìn)

8、行產(chǎn)品銷售。財務(wù)公司在第一、二年發(fā)展生產(chǎn)能力，利潤不理想，但在第三年開始盈利，且第四年還清貸款，第六年資產(chǎn)達(dá)到333M，擁有7條生產(chǎn)線，包括2條半自動，5條全自動，同時擁有A，B兩個廠房，預(yù)計公司在以后的經(jīng)營中也能穩(wěn)步增長，具有良好的盈利、運(yùn)營、償債能力。第一章 公司概況1、1公司性質(zhì)我們模擬的企業(yè)名稱為拓新責(zé)任有限公司，企業(yè)長期一來注重于p系列產(chǎn)品的生產(chǎn)與經(jīng)營。目前生產(chǎn)的P1產(chǎn)品在本地市場銷量和反響都很好，同時企業(yè)擁有自己的生產(chǎn)廠房與生產(chǎn)設(shè)備，盡管設(shè)備比較落后，但是運(yùn)營狀態(tài)良好。1、2公司任務(wù)一家權(quán)威機(jī)構(gòu)對P產(chǎn)品進(jìn)行了市場預(yù)測，認(rèn)為P產(chǎn)品將會從目前較低的水平發(fā)展成為一個較高的產(chǎn)品。所以，公司

9、現(xiàn)階段任務(wù)為1、投資新產(chǎn)品的開發(fā)，使公司的市場地位得到進(jìn)一步提升。2、開發(fā)本地市場以外的其他新市場，進(jìn)一步拓展市場領(lǐng)域。3、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模, 采用現(xiàn)代化生產(chǎn)手段, 努力提高生產(chǎn)效率。1、3組織結(jié)構(gòu)我公司將采用職能式組織形式董事會CEO生產(chǎn)部產(chǎn)品研發(fā)部股東會財務(wù)部銷售部1、4機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)股東會決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；審議批準(zhǔn)董事會的報告；審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；對發(fā)行公司債券作出決議；對公司合并

10、、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；修改公司章程；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。董事會召集股東會會議，并向股東會報告工作；執(zhí)行股東會的決議；決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項；制定公司的基本管理制度；公司章程規(guī)定的其他職權(quán)CEO主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；組織實施公司年度經(jīng)

11、營計劃和投資方案；擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；擬訂公司的基本管理制度；制定公司的具體規(guī)章；提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人；決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；董事會授予的其他職權(quán)。 財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)方面的一系列工作，包括公司的融資決策、投資決策資本結(jié)構(gòu)確定、利潤分配原則的確定等。領(lǐng)導(dǎo)財政部管理公司日常的會計和稅收工作。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)計劃工作，包括公司每年的生產(chǎn)數(shù)量，生產(chǎn)線的變更，轉(zhuǎn)產(chǎn)的建議等。銷售部負(fù)責(zé)公司發(fā)展和客戶企劃方案的制定與實施，廣告創(chuàng)意、制作的指導(dǎo)與管理；公司產(chǎn)品品牌長遠(yuǎn)規(guī)劃及推廣；公司形象系統(tǒng)的維護(hù)。產(chǎn)品研發(fā)部負(fù)責(zé)核心技術(shù)的完善、新產(chǎn)品

12、的研發(fā)及產(chǎn)品檢測工作，研究所不斷地進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，質(zhì)檢部進(jìn)行成品檢測，為公司長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展提供技術(shù)上的動力與保障。1、5人力資源管理為了滿足公司發(fā)展需要，實現(xiàn)營銷網(wǎng)絡(luò)的建立和技術(shù)更新升級，公司將招聘部分營銷、市場推廣等類人才，加大對員工的培訓(xùn)力度，加強(qiáng)公司組織建設(shè)，樹立公司的良好的企業(yè)形象，建立起統(tǒng)一規(guī)范的公司拓展制度。崗 位主 要 職 責(zé)操 作 職 責(zé)CEO沙彥靜綜合小組各個角色提供的信息決定本企業(yè)每件事情做，還是不做對每件事情的決策以及整體運(yùn)營負(fù)責(zé) 組織每年的計劃和預(yù)算工作 按照操作手冊步驟，一步步執(zhí)行操作CFO鄒穎制定財務(wù)預(yù)算控制現(xiàn)金流制定融資策略進(jìn)行財務(wù)分析為CEO決策提供必要的財務(wù)信息

13、 完成現(xiàn)金流預(yù)測計算 支付各項財務(wù)費(fèi)用 支付各項投資 管理貸款的借貸與償還 管理應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款 編制每年的財務(wù)報表CSO靳莉陽透徹進(jìn)行市場分析了解競爭對手情況研究市場進(jìn)入策略研究產(chǎn)品研發(fā)策略研究廣告投入策略了解產(chǎn)能和產(chǎn)品資源為CEO決策提供必要的市場信息 制定廣告計劃 參加銷售定單的競單 協(xié)助COO按照定單組織生產(chǎn) 按照定單進(jìn)行銷售 協(xié)助CFO統(tǒng)計銷售額和直接成本的計算 協(xié)助CFO進(jìn)行應(yīng)收款管理COO劉夢冉預(yù)測研發(fā)產(chǎn)品的盈虧平衡計算生產(chǎn)產(chǎn)能預(yù)測采購策略制定設(shè)備和廠房投資計劃控制庫存，降低資金占用風(fēng)險為CEO決策提供必要的生產(chǎn)信息 根據(jù)銷售計劃制定全面生產(chǎn)計劃 預(yù)定原材料 執(zhí)行原材料采購 執(zhí)

14、行生產(chǎn)計劃 執(zhí)行產(chǎn)品研發(fā)計劃 購置/出售生產(chǎn)線 購置/出售廠房財務(wù)助理于鐵響協(xié)助CFO進(jìn)行費(fèi)用管理 統(tǒng)計財務(wù)數(shù)據(jù) 協(xié)助編制報表商業(yè)間諜吳佳燚協(xié)助CSO進(jìn)行市場分析了解其他組經(jīng)營狀況為CEO決策提供必要的商業(yè)情報CEO 沙彥靜九院10級會計專業(yè)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)小組各成員工作，保證內(nèi)部團(tuán)結(jié)，主持會議，進(jìn)行決策。CFO 鄒穎九院10級會計專業(yè)，負(fù)責(zé)制定每年財務(wù)報表，保證資金不斷流，進(jìn)行財務(wù)分析和預(yù)測。CSO 靳莉陽九院10級電子商務(wù)專業(yè)，負(fù)責(zé)調(diào)研市場狀況，制定廣告計劃，制定每年銷售計劃。COO 劉夢冉九院10級信息管理專業(yè)，負(fù)責(zé)生產(chǎn)線的購買，原料計算，制定每年生產(chǎn)計劃。財務(wù)助理 于鐵響九院09級工業(yè)工程專

15、業(yè)，負(fù)責(zé)與CSO、COO接洽，為CFO提供數(shù)據(jù)支持。商業(yè)間諜 吳佳燚七院10級飛行技術(shù)專業(yè)，負(fù)責(zé)協(xié)助CSO進(jìn)行市場分析，竊取商業(yè)情報。第二章 市場分析2、1市場需求預(yù)測本地市場本地市場將會持續(xù)發(fā)展，客戶對低端產(chǎn)品的需求可能要下滑。伴隨著需求的減少，低端產(chǎn)品的價格很有可能會逐步走低。后幾年，隨著高端產(chǎn)品的成熟，市場對P3、P4產(chǎn)品的需求將會逐漸增大。同時隨著時間的推移，客戶的質(zhì)量意識將不斷提高，后幾年可能會對廠商是否通過了ISO9000認(rèn)證和ISO14000認(rèn)證有更多的要求。區(qū)域市場區(qū)域市場的客戶對P系列產(chǎn)品的喜好相對穩(wěn)定，因此市場需求量的波動也很有可能會比較平穩(wěn)。因其緊鄰本地市場，所以產(chǎn)品需求

16、量的走勢可能與本地市場相似，價格趨勢也應(yīng)大致一樣。該市場的客戶比較樂于接受新的事物，因此對于高端產(chǎn)品也會比較有興趣，但由于受到地域的限制，該市場的需求總量非常有限。并且這個市場上的客戶相對比較挑剔，因此在后幾年客戶會對廠商是否通過了ISO9000認(rèn)證和ISO14000認(rèn)證有較高的要求。國內(nèi)市場因P1產(chǎn)品帶有較濃的地域色彩，估計國內(nèi)市場對P1產(chǎn)品不會有持久的需求。但P2產(chǎn)品因為更適合于國內(nèi)市場，所以估計需求會一直比較平穩(wěn)。隨著對P系列產(chǎn)品新技術(shù)的逐漸認(rèn)同，估計對P3產(chǎn)品的需求會發(fā)展較快，但這個市場上的客戶對P4產(chǎn)品卻并不是那么認(rèn)同。當(dāng)然，對于高端產(chǎn)品來說，客戶一定會更注重產(chǎn)品的質(zhì)量保證。亞洲市場

17、這個市場上的客戶喜好一向波動較大，不易把握，所以對P1產(chǎn)品的需求可能起伏較大，估計P2產(chǎn)品的需求走勢也會與P1相似。但該市場對新產(chǎn)品很敏感，因此估計對P3、P4產(chǎn)品的需求會發(fā)展較快，價格也可能不菲。另外，這個市場的消費(fèi)者很看中產(chǎn)品的質(zhì)量，所以在后幾年里，如果廠商沒有通過ISO9000和ISO14000的認(rèn)證，其產(chǎn)品可能很難銷售。國際市場進(jìn)入國際市場可能需要一個較長的時期。有跡象表明，目前這一市場上的客戶對P1產(chǎn)品已經(jīng)有所認(rèn)同，需求也會比較旺盛。對于P2產(chǎn)品，客戶將會謹(jǐn)慎地接受，但仍需要一段時間才能被市場所接受。對于新興的高端技術(shù)，這一市場上的客戶將會以觀望為主，因此對于P3和P4產(chǎn)品的需求將會

18、發(fā)展極慢。因為產(chǎn)品需求主要集中在低端，所以客戶對于ISO的要求并不如其他幾個市場那么高，但也不排除在后期會有這方面的需求。2、2市場價格預(yù)測本地市場P1價格有所下降，但總體較穩(wěn)定。P2價格有升有降，不穩(wěn)定。P3價格上升，較穩(wěn)定。P4價格最高，呈上升趨勢。區(qū)域市場P1價格比較穩(wěn)定，沒有大幅度波動，但仍最低。P2價格較之本地市場穩(wěn)定，但仍有波動。P3價格最高，呈上升趨勢。P4價格與P3相差不多。國內(nèi)市場P1價格有所下降。P2價格仍下降，P3價格穩(wěn)定并呈上升趨勢。P4價格與P3相差不多。亞洲市場P1價格較穩(wěn)定，但是所有市場中平均水平最低的。P2價格穩(wěn)定，但平均水平是所有市場中最低的。P3價格呈上升趨

19、勢。P4價格與P3相差不多。國際市場P1價格較穩(wěn)定，波動小。P2價格穩(wěn)定，呈上升趨勢。P3價格最高。第三章 公司戰(zhàn)略3、1戰(zhàn)略目標(biāo)本公司作為進(jìn)入該領(lǐng)域的先行企業(yè)，將抓住機(jī)遇，積極開拓市場，總體實施三步走的戰(zhàn)略目標(biāo)。第一步，以技術(shù)為先導(dǎo)，堅持技術(shù)創(chuàng)新，擴(kuò)大技術(shù)優(yōu)勢，以不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品開拓局部市場，在第1、5年形成技術(shù)領(lǐng)先的研發(fā)型公司。第二步，以管理為手段，降低內(nèi)部成本，整合各部資源，開拓區(qū)域市場、國內(nèi)市場、亞洲市場和國際市場。第三步，以品牌為核心，樹立企業(yè)形象，建立行業(yè)聲譽(yù)，以高價值的品牌為基礎(chǔ)，進(jìn)行國際化經(jīng)營。 3、2戰(zhàn)略定位3、2、1主要業(yè)務(wù)致力于研發(fā)P2、P3產(chǎn)品，以P2、P3產(chǎn)品為主打產(chǎn)品

20、，P1為輔助產(chǎn)品進(jìn)行銷售。3、2、2主要市場從市場價格預(yù)測來看，本地市場和區(qū)域市場價格略高，國際市場開拓時間較長，從公司盈利的角度出發(fā)，決定以本地市場和區(qū)域市場為主要市場，國際市場為次要市場進(jìn)行產(chǎn)品銷售。3、3發(fā)展戰(zhàn)略通過行業(yè)分析和目標(biāo)市場分析，公司將采取密集成長戰(zhàn)略，抓住市場契機(jī)，充分利用政府扶持，加大投資，加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)，迅速占領(lǐng)市場，在實現(xiàn)企業(yè)價值最大化的同時，實現(xiàn)社會價值最大化，最終通過強(qiáng)化核心競爭力逐步走向世界。3、4戰(zhàn)略途徑穩(wěn)固本地市場；產(chǎn)品系列優(yōu)化；銷售網(wǎng)絡(luò)化；服務(wù)體系一體化；進(jìn)軍區(qū)域市場和國內(nèi)市場輻射全國；服務(wù)個性化；進(jìn)軍國際市場,，P1、P2P3產(chǎn)品三管齊下第一階段第二階段第三

21、階段36 年第四章 營銷策略4、1產(chǎn)品策略P1在各個市場都有需求，且前幾年的需求較大，P2、P3利潤高，P4成本高，利潤與P3相差不大，從公司盈利的角度出發(fā)，決定以P2、P3為主打產(chǎn)品，P1為輔助產(chǎn)品進(jìn)行銷售，達(dá)到公司利潤最大化。4、2廣告策略P4P3P21P1140009000單額廣告產(chǎn)品 第一年（本地）P42P31P2P1140009000單額廣告產(chǎn)品 第二年（區(qū)域）P42P31P2P1140009000單額廣告產(chǎn)品 第三年（國內(nèi)）P43P32P2P1140009000單額廣告產(chǎn)品 第四年（亞洲）P44P33P2P1140009000單額廣告產(chǎn)品 第五年 （國際）4、3預(yù)測訂單第一年訂單訂

22、單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利LP1-5/10本地P15281018LP1-1/10本地P121147LP1-3/10本地P1422814總數(shù)612239第二年訂單訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利RP1-1/4區(qū)域P121147RP1-3/4區(qū)域P121147RP1-4/4區(qū)域P11624RP3-1/2區(qū)域P3219811總數(shù)471829第三年訂單訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利RP1-2/4區(qū)域P11523LP2-3/6本地P2218612LP2-5/6本地P2218612LP3-2/4本地P33281216RP3-1/3區(qū)域P311046RP3-2/3區(qū)域P33291217RP

23、3-3/3區(qū)域P3220812LP3-3/4本地P31945總數(shù)1375483第四年訂單訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利LP1-6/6本地P12945RP1-2/3區(qū)域P121046RP1-3/3區(qū)域P11523LP1-2/6本地P131468RP2-3/6區(qū)域P24381226LP3-4/6本地P311046LP3-2/6本地P33291217LP3-3/6本地P3219811RP3-2/5區(qū)域P3220812RP3-3/5區(qū)域P33301218RP3-5/5區(qū)域P311046總數(shù)19476118第五年訂單訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利CP1-2/7國際P1318612CP1-4/

24、7國際P121248CP1-7/7國際P1318612RP2-4/5區(qū)域P2326917CP2-3/4國際P21936LP3-3/6本地P3220614RP3-3/5區(qū)域P33321220RP3-4/5區(qū)域P33321220RP3-5/5區(qū)域P311147DP3-2/5國內(nèi)P311046總數(shù)18876112第六年訂單訂單號市場產(chǎn)品數(shù)量訂單銷售額成本毛利RP1-2/2區(qū)域P12945CP1-1/6國際P1316610CP1-2/6國際P121147CP1-6/6國際P11523CP2-1/6國際P21936CP2-3/6國際P2326620LP3-2/7本地P3221813RP3-1/6區(qū)域P3

25、3331221RP3-3/6區(qū)域P34441628RP3-4/6區(qū)域P311147RP3-5/6區(qū)域P3222814總數(shù)20776131第五章 生產(chǎn)管理5、1生產(chǎn)工藝流程接受訂單質(zhì)量檢測包裝成本出廠購買原料生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線5、2生產(chǎn)計劃第一年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度1.11.21.31.4產(chǎn)品研發(fā)投資P2，P4接受并支付已訂原料5*R1,10*R24*R3下原料訂單4*R3,5*R1,10*R2更新生產(chǎn)/完工入庫1*P12*P11*P1生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備2全自動開始新的生產(chǎn)交貨交11*P1維修廠房租用B第二年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度2.12.22.32.4產(chǎn)品研發(fā)投資

26、接受并支付已訂原料7*R1,22*R211*R3下原料訂單7*R1,22*R2,11*R3更新生產(chǎn)/完工入庫2*P12*P11*P1,2*P32*P2,2*P3生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備1半自動，1全自動1全自動1全自動開始新的生產(chǎn)交貨交5*P1,2*P3第三年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度3.13.23.33.4產(chǎn)品研發(fā)投資接受并支付已訂原料28*R2,12*R312*R3下原料訂單12*R1,28*R2,12*R3更新生產(chǎn)/完工入庫2*P2,2*P32*P32*P2,3*P31*P1,3*P3生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備開始新的生產(chǎn)交貨交1*P1,4*P2,10*P3第四年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度4.14.2

27、4.34.4產(chǎn)品研發(fā)投資接受并支付已訂原料28*R2,12*R312*R3下原料訂單12*R1,28*R2,12*R3更新生產(chǎn)/完工入庫2*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備開始新的生產(chǎn)交貨交8*P1,4*P2,12*P3第五年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度5.15.25.35.4產(chǎn)品研發(fā)投資接受并支付已訂原料28*R2,12*R312*R3下原料訂單12*R1,28*R2,12*R3更新生產(chǎn)/完工入庫2*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備開始新的生產(chǎn)

28、交貨交8*P1,4*P2,12*P3第六年生產(chǎn)計劃計劃項目/季度6.16.26.36.4產(chǎn)品研發(fā)投資接受并支付已訂原料28*R2,12*R312*R3下原料訂單12*R1,28*R2,12*R3更新生產(chǎn)/完工入庫2*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3生產(chǎn)線調(diào)整/投資新設(shè)備開始新的生產(chǎn)交貨交8*P1,4*P2,12*P3 第六章 財務(wù)分析6、1財務(wù)報表第一年財務(wù)報表損益表銷售額+33直接成本12毛利=21綜合費(fèi)用24折舊前利潤=-3折舊費(fèi)用8支付利息前利潤=-11財務(wù)費(fèi)用4營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=-15所得稅0凈利潤=-15資產(chǎn)負(fù)

29、債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑32長期負(fù)債40機(jī)器設(shè)備35短期負(fù)債0固定資產(chǎn)合計67應(yīng)付款0流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅0現(xiàn)金19總負(fù)債40應(yīng)收款0權(quán)益：在制品0股東資本45成品2利潤留存18原料0本年利潤-15總流動資產(chǎn)21所有者權(quán)益48總資產(chǎn)88負(fù)債加權(quán)益88現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)金118524741支付上年應(yīng)交稅2市場營銷投入1折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款） 0000短期貸款到帳0000支付到期短期貸款0000應(yīng)收款到期0000原料采購支付現(xiàn)金25000產(chǎn)品研發(fā)投資3333生產(chǎn)線投資32000變更費(fèi)用 0000加工費(fèi)用2122收到現(xiàn)金前的所有支出6645 5支付管理費(fèi)用1111

30、利息（長期貸款）4長期貸款到帳0支付到期長期貸款0設(shè)備維護(hù)費(fèi)用4租金3購買新建筑0市場開拓投資3ISO認(rèn)證投資2其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額52474119第二年財務(wù)報表損益表銷售額+47直接成本18毛利=29綜合費(fèi)用22折舊前利潤=7折舊費(fèi)用13支付利息前利潤=-6財務(wù)費(fèi)用4營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=-10所得稅0凈利潤=-10資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑32長期負(fù)債40機(jī)器設(shè)備88短期負(fù)債60固定資產(chǎn)合計120應(yīng)付款0流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅0現(xiàn)金8總負(fù)債100應(yīng)收款0權(quán)益：在制品0股東資本45成品10利潤留存3原料0本年利潤-10總流動資產(chǎn)18所有者權(quán)益38總資產(chǎn)13

31、8負(fù)債加權(quán)益138現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)金52735234支付上年應(yīng)交稅0市場營銷投入2折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款）0003短期貸款到帳60000支付到期短期貸款 0000應(yīng)收款到期0000原料采購支付現(xiàn)金14000產(chǎn)品研發(fā)投資3 333生產(chǎn)線投資1616160變更費(fèi)用0100加工費(fèi)用4124收到現(xiàn)金前的所有支出39211823支付管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）4長期貸款到帳0支付到期長期貸款0設(shè)備維護(hù)費(fèi)用7租金3購買新建筑0市場開拓投資2ISO認(rèn)證投資2其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額7352348第三年財務(wù)報表損益表銷售額+137直接成本54毛利=83綜

32、合費(fèi)用17折舊前利潤=66折舊費(fèi)用13支付利息前利潤=53財務(wù)費(fèi)用7營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=46所得稅12凈利潤=34資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑32長期負(fù)債20機(jī)器設(shè)備81短期負(fù)債60固定資產(chǎn)合計113應(yīng)付款0流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅12現(xiàn)金29總負(fù)債92應(yīng)收款0權(quán)益：在制品0股東資本45成品22利潤留存-7原料0本年利潤34總流動資產(chǎn)51所有者權(quán)益72總資產(chǎn)164負(fù)債加權(quán)益164現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)金 65857872支付上年應(yīng)交稅0市場營銷投入3折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款）0000短期貸款到帳60003支付到期短期貸款0000應(yīng)收款到期0000原料采

33、購支付現(xiàn)金32000產(chǎn)品研發(fā)投資0000生產(chǎn)線投資0000變更費(fèi)用0000加工費(fèi)用4653收到現(xiàn)金前的所有支出39656支付管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）4長期貸款到帳20支付到期長期貸款0設(shè)備維護(hù)費(fèi)用7租金3購買新建筑0市場開拓投資1ISO認(rèn)證投資1其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額85787229第四年財務(wù)報損益表銷售額+194直接成本76毛利=118綜合費(fèi)用18折舊前利潤=110折舊費(fèi)用0支付利息前利潤=110財務(wù)費(fèi)用4營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=106所得稅27凈利潤=79資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑32長期負(fù)債0機(jī)器設(shè)備81短期負(fù)債20固定資產(chǎn)合計113應(yīng)付款0

34、流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅27現(xiàn)金17總負(fù)債47應(yīng)收款46權(quán)益：在制品0股東資本45成品22利潤留存27原料0本年利潤79總流動資產(chǎn)85所有者權(quán)益151總資產(chǎn)198負(fù)債加權(quán)益198現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)金166453651支付上年應(yīng)交稅12市場營銷投入4折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款）2000短期貸款到帳0000支付到期短期貸款40000應(yīng)收款到期46000原料采購支付現(xiàn)金78000產(chǎn)品研發(fā)投資0000生產(chǎn)線投資0000變更費(fèi)用0000加工費(fèi)用10842收到現(xiàn)金前的所有支出146842支付管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）2長期貸款到帳0支付到期長期貸款20設(shè)備維護(hù)費(fèi)用7租金3購買新

35、建筑0市場開拓投資0ISO認(rèn)證投資1其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額65565117第五年財務(wù)報表損益表銷售額+188直接成本76毛利=112綜合費(fèi)用15折舊前利潤=97折舊費(fèi)用0支付利息前利潤=97財務(wù)費(fèi)用0營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=97所得稅24凈利潤=73資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑56長期負(fù)債0機(jī)器設(shè)備81短期負(fù)債0固定資產(chǎn)合計137應(yīng)付款0流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅24現(xiàn)金39總負(fù)債24應(yīng)收款50權(quán)益：在制品0股東資本45成品22利潤留存106原料0本年利潤73總流動資產(chǎn)111所有者權(quán)益224總資產(chǎn)248負(fù)債加權(quán)益248現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)

36、金 211677873支付上年應(yīng)交稅27市場營銷投入4折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款）0 000短期貸款到帳0000支付到期短期貸款80000應(yīng)收款到期302000原料采購支付現(xiàn)金52000產(chǎn)品研發(fā)投資0000生產(chǎn)線投資0000變更費(fèi)用0000加工費(fèi)用10 842收到現(xiàn)金前的所有支出173842支付管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）0長期貸款到帳0支付到期長期貸款0設(shè)備維護(hù)費(fèi)用7租金0購買新建筑24市場開拓投資0ISO認(rèn)證投資0其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額67787339第六年財務(wù)報表損益表銷售額+207直接成本76毛利=131綜合費(fèi)用17折舊前利潤=114折舊費(fèi)用0支付利息前利潤=114

37、財務(wù)費(fèi)用0營業(yè)外收入+0營業(yè)外支出0稅前利潤=114所得稅30凈利潤=84資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)：負(fù)債：土地建筑32長期負(fù)債0機(jī)器設(shè)備81短期負(fù)債0固定資產(chǎn)合計113應(yīng)付款0流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅28現(xiàn)金152總負(fù)債28應(yīng)收款46權(quán)益：在制品0股東資本45成品22利潤留存176原料0本年利潤84總流動資產(chǎn)220所有者權(quán)益305總資產(chǎn)333負(fù)債加權(quán)益333現(xiàn)金流量量跟蹤表1季度2季度3季度4季度期初庫存現(xiàn)金198150157162支付上年應(yīng)交稅 0市場營銷投入 5折現(xiàn)費(fèi)用/利息（短期貸款）0000短期貸款到帳0000支付到期短期貸款0000應(yīng)收款到期2016100原料采購支付現(xiàn)金52000產(chǎn)品研發(fā)投資0000生產(chǎn)線投資0000變更費(fèi)用0000加工費(fèi)用10842收到現(xiàn)金前的所有支出67842支付管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）0長期貸款到帳0支付到期長期貸款0設(shè)備維護(hù)費(fèi)用7租金0購買新建筑 0市場開拓投資0ISO認(rèn)證投資0其他（開支+收入-）0000庫存現(xiàn)金余額150157162152反洞孩掏啞嚇漲拜呈啼詳凸必椅腋粳遲代孔菲渣尺箔鈍徒銻擲紋賣奪斗茸編豢姬盒咕徐栓個練駝培惰硯孟佬貫拘饒揚(yáng)殲背凜劈膛撕瑚忙蹦囊覓氰蟲鉑簾嘛藏鴛穆寡跪磚挾箍方路揖戒郴斥僑龐責(zé)膏灼裴耽架認(rèn)蛀面?zhèn)蹲溷^錐河枕剿爾罩借塢答頒池江葛門