在發(fā)展中控制風險

1、在發(fā)展中控制風險 控制業(yè)務發(fā)展和風險控制，是銀行業(yè)永恒不變的話題。自從銀行誕生之日起，如何在發(fā)展的同時穩(wěn)步控制風險，成為了歷代銀行人實踐求索的目標。 傳統的銀行風險有市場風險、信用風險和操作風險，隨著市場的逐漸發(fā)展，在追求控制三大風險的過程中， 另一個更加基本的風險合規(guī)風險的重要性開始顯現出來。合規(guī)風險在風險控制中具有基礎和核心的作用，合規(guī)風險不僅從根本上給了銀行風險控制的準則，也從理論上對不斷完善市場風險、操作風險和信用風險起到了指引作用。一、 建立合規(guī)風險管理的必要性根據巴塞爾委員會2005年發(fā)布的合規(guī)與銀行合規(guī)職能的解釋,“合規(guī)風險”指的是銀行因未能遵循所有適用的法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則

2、、自律性組織制定的有關標準和準則、已經適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則等，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。從內涵上看，合規(guī)風險主要是強調銀行因為各種自身原因主導性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經濟或聲譽的損失，這種風險性質更嚴重、造成的損失也更大，因為銀行本身可以避免或者減少這種風險。合規(guī)風險的有效管理不僅能促使銀行遵紀守法、合規(guī)經營，還能有效提升銀行的良好信譽、品牌價值和核心競爭力。國外合規(guī)風險管理歷來受到監(jiān)管部門和銀行業(yè)重視，已經形成了一門專門的風險管理學科。國外很多大型商業(yè)銀行都有獨立的合規(guī)管理部門，其職責就是負責合規(guī)風險的識別、報告、控制和評估，梳理業(yè)務

3、流程中涉及的各種規(guī)章制度，參與銀行合規(guī)制度的制定，并為新業(yè)務提供合規(guī)支持。2000年銀監(jiān)會在發(fā)布的商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引中，要求商業(yè)銀行建立強有力的合規(guī)文化、有效的合規(guī)管理體系和嚴格的合規(guī)管理制度，在日常監(jiān)管中不斷提高合規(guī)風險的監(jiān)管能力，在實踐中不斷積累合規(guī)風險監(jiān)管的經驗。銀監(jiān)會強調，合規(guī)機制建設和合規(guī)文化 的滲透，能為銀行的業(yè)務管理垂直化和組織結構扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐。 如果沒有相應的合規(guī)機制建設和 合規(guī)文化的滲透，銀行業(yè)務管理的垂直化和組織結構的扁平化，可能會加劇銀行內控各環(huán)節(jié)上的失控，使銀行的內部控制機制失效。我國的銀行業(yè)一直沒有將合規(guī)視為風險 管理的一項活動， 很多銀行還只是

4、把合規(guī)風險板塊合并在 法律部或者審計監(jiān)察部門，且具體事務只是按照相關監(jiān)管部門的要求進行，并沒有主動建立有效的合規(guī)管理機制，更沒有將合規(guī)作為一個重要的風險源來管理，長期以來合規(guī)一直不是銀行重點關注的風險領域。因此，國內商業(yè)銀行建立長效合規(guī)風險管理機制勢在必行。 二、建立合規(guī)文化教育的重要性 合規(guī)風險管理不僅體現在完善的合規(guī)制度， 也要求建 立強力的合規(guī)文化。 合規(guī)文化是指企業(yè)內部自上而下的所 有從業(yè)人員主動遵守各種規(guī)章管理制度， 自覺維護規(guī)則的 有效性與權威性的一種氛圍與機制。在這種氛圍及機制 下， 企業(yè)的各個層級的決策者在進行決策時能主動將企業(yè) 風險控制以及合規(guī)管理的要求納入到考慮范圍中， 并

5、作為 進行決策的基本出發(fā)點。 合規(guī)文化是合規(guī)風險管理重要環(huán) 節(jié)， 它的意義體現在從制度和意識層面上防范人為故意導 致的風險。 風險無小事，合規(guī)心中留。開展合規(guī)文化教育活動對 規(guī)范操作行為， 遏制違法違紀和防范案件發(fā)生具有積極的 深遠的意義。合規(guī)文化的一個重要特征是自覺性，銀行經 營活動的特殊性直接導致風險后果的嚴重性， 千里之堤毀 于蟻穴，一個很小的合規(guī)漏洞都可能造成銀行的巨大損 失。在巴林銀行倒閉事件中，交易員尼克里森利用制度 的漏洞，違規(guī)操作，使這個號稱英國皇家銀行的百年老店 轟然倒塌， 這個事件的客觀原因是巴林銀行的管理規(guī)章出 現了漏洞， 而直接原因是交易員知道規(guī)章的漏洞并且利用 了漏洞

6、為自己謀得利益。銀行的制度不可能完全沒有漏 洞，因此，合規(guī)文化不僅需要在制度上，更需要體現在員 工的意識和心中， 要讓員工即使知道規(guī)章的漏洞也不去利用或者違反。合規(guī)文化另一個重要特征是大眾性，即人人 合規(guī)， 讓合規(guī)的觀念和意識深深扎根于每一個從業(yè)人員的頭腦中，并由此深入到企業(yè)經營的每個流程和環(huán)節(jié)。近年 來曝光的銀行內部的一些案件， 恰恰說明合規(guī)文化我國銀 行業(yè)的膚淺或缺失，“合規(guī)文化”的管理理念還遠遠沒有浸 潤到銀行的日常管理和決策中。在層出不窮的銀行案件 中，并不是犯罪分子的手段有多高明,而是因為干部員工 制度意識不強，合規(guī)理念淡漠，執(zhí)行力度差。因此加強合 規(guī)文化教育，是建立長效發(fā)展機制的需

7、要，是保護經濟效 益的需要。強化合規(guī)管理,培養(yǎng)合規(guī)文化 三 強化合規(guī)管理,培養(yǎng)合規(guī)文化（一）制定科學合理的制度，組建有執(zhí)行力的合規(guī) 部門 在合規(guī)管理中，必須制定一套符合商業(yè)銀行自身特色且行之有效的制度和政策，作為合規(guī)風險管理的綱領和保障。制度必須能夠量化風險，明確責任，操作性強。不僅需要有全體員工遵守的規(guī)章制度，還可以通過分析各個部門和崗位的差異性和實際情況，制作崗位手冊和操作程序，細化操作過程中的風險，為每一個業(yè)務流程提供合規(guī) 理論基礎。制度不應該是一成不變，要在實踐中不斷完善，修補各種因為發(fā)現或者新事物的出現而形成的漏洞， 通過 制度層面不斷具體和完善的方式，形成事事都有明確工作標準、處處

8、都有嚴格紀律約束的良好氛圍，使依法合規(guī)經 營成為全行員工的自覺行為。同時，組建一個強有力的合 規(guī)部門，可以使制度的作用得到最大的保障和發(fā)揮。合規(guī)部門應該是專職、獨立，能夠不受干擾的進行工作，合規(guī)部門要選聘高素質的合規(guī)人員，這些人員既要有相應的專 業(yè)技能，又要熟悉銀行的經營管理，既要有理論知識，又要有一定的實踐經驗。合規(guī)部門的作用不僅體現在日常監(jiān) 察中，更要參與到銀行的業(yè)務運行中來，時時梳理銀行的 業(yè)務流程所涉及的規(guī)章制度，尋找漏洞，為發(fā)展制度保障，為制度提供完善依據。 （二） 培養(yǎng)合規(guī)意識，克服被動心理 制度只能夠完善，不能夠完美，所以只有強化員工的 合規(guī)思想和意識，才能實現“雙保險”合規(guī)意識

9、是銀行文化的重要組成部分，培養(yǎng)合規(guī)意識，不僅要倡導誠實、守 信、正直的道德價值標準和行為操守準則，更要讓合規(guī)理 念滲透到每個員工的思想中， 讓員工認識到合規(guī)不僅僅是 高層、合規(guī)部門以及合規(guī)工作人員的事，每位員工都應參 與合規(guī)管理并履行職責，而且高層管理人員要做好表率， 強化決策和管理過程中的合規(guī)意識， 并監(jiān)督各部門樹立合 規(guī)經營觀念。只有每個部門全員參與，自上而下都深刻認 識“合規(guī)從我做起、從現在做起” 才能形成內部誠信守則 ， 的合規(guī)氛圍。邯鄲農行金庫竊案中，庫管員盜取現金數千萬元，如此巨大數額的現金，絕不可能在短時間內完成轉 移， 因此犯罪分子同時發(fā)展了數名同犯， 在不短的時間內， 整個銀

10、行都沒有發(fā)現異常。銀行內控制度執(zhí)行不力，工作 人員防范意識不強，為犯罪分子提供了客觀的條件便利。 如果在日常檢查過程中，出現以人情代替制度，感情代替 監(jiān)督的情況，那么規(guī)章制度就成為了一紙空談。 （三） 建立有效的監(jiān)督、激勵、獎懲機制 要使合規(guī)制度的執(zhí)行有效， 必須建立行之有效的監(jiān)督 和舉報機制，倡導自覺、主動的監(jiān)督意識。要建立起覆蓋 每個管理人員和員工的責任追究體系，強調“合規(guī)管理與 操作”是每個員工義不容辭的責任。要實行責任認定細化， 對每一次違規(guī)都要認定相關責任人， 同時領導層要樹立正 確認識，確保每一條制度、每一次通知都認真組織學習和 認識，保證規(guī)章的傳達到位。銀行要建立正向激勵機制， 將內控管理成效與考評機制相結合， 考核機制中要體現內 控合規(guī)的重要性，采用全面評估方法實施績效考核，對遵 守制度表現好的給予加分，合規(guī)管理做得不好的給予減 分，報告重大合規(guī)風險有功者給予獎勵?？梢詫⒎e極探索 和實現內控的結果與各部門目標同時考核， 與各級管理人 員績效考核掛鉤的方式，來引導和推動內控管理目標實 現。在績效考核之外，還要要制定另外的合規(guī)管理獎懲制 度，建立合規(guī)質量獎項，采用目標激勵、業(yè)績激勵以及物質激勵等措施，激勵員工合規(guī)操作。對內控制度執(zhí)行好的 部門和個人予以表彰和獎勵， 使內控管理優(yōu)秀人員感受到 成就感，起到帶動輻射作用，激發(fā)管理人員奮發(fā)向上的內 在動力，進而引導、督促員