2020年等級考試《初級金融專業(yè)》模擬卷(第79套

1、2020年等級考試初級金融專業(yè)模擬卷考試須知：1、考試時間：180分鐘。2、請首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號和所在單位的名稱。3、請仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)左的位宜填寫您的答案。4、不要在試卷上亂寫亂畫，不要在標(biāo)封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。5、答案與解析在最后。姓名:考號:得分評卷人一、單選題（共70題）1. 如果其他情況不變，中央銀行在公開市場上，拋售了大量的有價證券，貨幣供應(yīng)量將 （ ）。A. 上升B. 不變C. 上下波動D. 下降2. 我國財(cái)政性存款是（）重要的資金來源。A. 中央銀行B. 儲蓄銀行C. 貼現(xiàn)銀行D. 投資銀行3. 我國國家外匯管理局公布的外匯牌價，采用

2、（）。A. 直接標(biāo)價法B. 間接標(biāo)價法C. 美元標(biāo)價法D. 人民幣標(biāo)價法）,擴(kuò)大貨幣4. 根據(jù)凱恩斯貨幣需求理論，政府可以在國內(nèi)有效需求不足的情況下，（ 供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出，實(shí)現(xiàn)政府貨幣政策目標(biāo)。A. 降低收入B. 提高收入C. 降低利率D. 提髙利率5. 活期儲蓄存款利息計(jì)算中的計(jì)息積數(shù)是（）。A. 累計(jì)利息總數(shù)B. 應(yīng)付利息數(shù)C. 累計(jì)存款余額與利率的乘積D. 每次存款余額與英實(shí)際存期的乘積6. （）理論是一種比較古老的通貨膨脹理論。A. 需求拉上型通貨膨脹B. 成本推動型通貨膨脹C. 供求混合型通貨膨脹D. 結(jié)構(gòu)型通貨膨脹7. 關(guān)于單位活期存款的說法錯誤的是（）。A

3、. 商業(yè)銀行運(yùn)用單位活期存款一般以短期項(xiàng)目為主B. 存款支取方式要分賬戶而論C. 單位開立活期存款賬戶不需在開戶銀行預(yù)留印鑒D. 單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預(yù)留印鑒&下列有關(guān)“巴塞爾協(xié)議m”的基本規(guī)定，說法正確的是（）。A. 到2019年1月1日，全球商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2%第1貞B(tài). 協(xié)議要求資本充足率保持在10%C. 最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3.5%逐步升至7%D. 該協(xié)議左義的一級資本只包括普通股9.商業(yè)銀行的貸款損失準(zhǔn)備充足率一般不低于（）。A. 10%B. 15%C. 50%D. 100%10.2011年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的

4、商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理方法要求系統(tǒng) 重要性銀行應(yīng)于2013年年底前達(dá)到（）的撥備覆蓋率水平。A. 50%B. 80%C. 100%D. 150%11. 信用合作社的盈利主要用于（）。A. 分紅B. 積累C. 投資D. 投機(jī)12. 下列有關(guān)Shibor說法不正確的是（）。A. Shibor是上海銀行間同業(yè)拆放利率B. Shibor是由信用等級較髙的銀行組成報(bào)價團(tuán)自主報(bào)岀的人民幣同業(yè)拆岀利率計(jì)算確 定的算術(shù)平均利率C. Shibor是復(fù)利D. Shibor是無擔(dān)保利率13. 銀行為個人辦理活期儲蓄存款的續(xù)存時，會計(jì)分錄為（）A. 借：庫存現(xiàn)金貸：活期儲蓄存款B. 借：活期儲蓄存款貸：庫存現(xiàn)金C.

5、 借：應(yīng)付利息貸：活期儲蓄存款D. 借：活期儲蓄存款貸：利息支出14. 下列關(guān)于國際結(jié)算的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，說法錯誤的是（）。A. 國際結(jié)算需按照國際法規(guī)和國際慣例進(jìn)行B. 國際結(jié)算以可自由兌換貨幣為媒介C. 國際結(jié)算以銀行為中介D. 國際結(jié)算比國內(nèi)結(jié)算簡單15. “企業(yè)過去的交易或者事項(xiàng)形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的資源”，這是指會計(jì)要素中的（）。A. 資產(chǎn)B. 所有者權(quán)益C. 收入D. 利潤16. （）是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。A. 支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)B. 銀行卡業(yè)務(wù)C. 交易類中間業(yè)務(wù)D. 咨詢顧問類業(yè)務(wù)17. 通常

6、在一個國家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)中居于核心位置是（）。A. 金融同業(yè)自律組織B. 中央銀行或金融管理局C. 按分業(yè)設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)D. 社會性公律組織1&中央銀行購進(jìn)政府債券，直接引起市場上資金供應(yīng)（），會影響貨幣市場短期利率（ ）。A. 減少：下降B. 減少：上升C. 增加：下降D. 增加；上升19. 下列不屬于國際收支平衡表中經(jīng)常項(xiàng)目的是（）oA. 一般商品的進(jìn)出口B. 政府間的經(jīng)濟(jì)援助C. 季節(jié)性工人工資D. 直接投資20. 將支付結(jié)算劃分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算的依據(jù)是（）。A. 支付的貨幣形式不同B. 支付工具的不同C. 支付的地域不同D. 付款主體的不同21. 下列能綜合反映債券持有

7、期間的利息收入情況和資本損益水平的是（）A. 票而收益率B. 預(yù)期收益率C. 當(dāng)期收益率D. 持有期收益率22. 超短期融資券在（）登記。A. 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司B. 上海證券交易所C. 中國銀行間市場交易商協(xié)會D.上海淸算所23. 商業(yè)銀行發(fā)放的1-5年的貸款是（）貸款。A. 短期B. 中期C. 長期D. 自營24. 各國間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為是（）。A. 國際結(jié)算B. 國際淸算C. 國際淸償D. 國際支付25. 劃分貨幣層次的重要依據(jù)是金融資產(chǎn)的（）。A. 兌換性B. 還原性C. 流動性D. 穩(wěn)定性2

8、6. （）是貨幣形式發(fā)生的第一次標(biāo)志性變革。A. 紙幣對鑄幣的取代B. 金屬貨幣對實(shí)物貨幣的取代C. 電子貨幣的出現(xiàn)D. 代用貨幣對商品貨幣的取代27. 資產(chǎn)負(fù)債表日計(jì)提應(yīng)收利息時，銀行會做相應(yīng)的會計(jì)分錄，下列說法正確的是（）。A. 借：應(yīng)收利息B. 借：應(yīng)付利息C. 貸：應(yīng)付利息D. 借：利息收入2&（）是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險。A. 市場風(fēng)險B. 信用風(fēng)險C. 操作風(fēng)險D. 法律風(fēng)險29. 企業(yè)進(jìn)行會計(jì)處理和進(jìn)行外幣債權(quán)、債務(wù)決算時，如何以本國貨幣進(jìn)行評價所面臨的風(fēng)險是指（）。A. 外匯交易風(fēng)險B. 交易結(jié)算風(fēng)險C. 外匯折算風(fēng)險

9、D. 國家風(fēng)險30. 在一個國家內(nèi)只建立一家統(tǒng)一的中央銀行的是（）中央銀行制度。A. 一元式B. 二元式C. 復(fù)合式D. 簡約式31 世界上最早的紙幣是（）oA. 貝殼B. 金幣C. 交子D. 人民幣32. 證券公司通過參與（）是實(shí)現(xiàn)社會資本重組的重要途徑。A. 企業(yè)并購B. 私募發(fā)行C. 證券承銷D. 基金管理33. 商業(yè)銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施和監(jiān)督管理，一個開戶單位只能在商業(yè)銀行開立一個（）,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。A. 基本存款賬戶B. 一般存款賬戶C. 臨時存款賬戶D. 專用存款賬戶34. 具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)過法人授權(quán)的金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金頭寸調(diào)節(jié)、融通的市場是（）。A.

10、 票據(jù)貼現(xiàn)市場B. 證券回購市場C. 同業(yè)拆借市場D. 證券投資市場35. 按（）不同進(jìn)行劃分可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。A. 金融交易的性質(zhì)B. 金融商品的融資期限C. 金融交易的場所D. 金融交易的交割時間36. 現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的三大支柱不包括（）。A. 投資業(yè)務(wù)B. 中間業(yè)務(wù)C. 負(fù)債業(yè)務(wù)D. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)37. 其他條件一定時，財(cái)政結(jié)余使貨幣供應(yīng)量（）。A.增加B. 不變C. 減少D. 不確泄38. 商業(yè)銀行為客戶債務(wù)淸償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè)務(wù)是（）。A. 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B. 支付結(jié)算業(yè)務(wù)C. 信托租賃業(yè)務(wù)D. 信息咨詢與評估業(yè)務(wù)39. 存本取息儲蓄存款的起存金

11、額為（）。A. 1000 元B. 5000元C. 10000 元D. 50000 元40. 中央銀行貸款是指中央銀行對（）和其他金融機(jī)構(gòu)提供的再貸款。A. 商業(yè)銀行B. 工商企業(yè)C. 大型國企D. 財(cái)政部41. （）是持票人為了取得現(xiàn)款，將未到期的承兌票據(jù)以支付自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息為條件，向銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。A. 貼現(xiàn)B. 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)C. 再貼現(xiàn)D. 票據(jù)承兌42. 根據(jù)是否附有商業(yè)單據(jù)，信用證分為（）。A. 可撤銷信用證和不可撤銷信用證B. 保兌信用證和非保兌信用證C. 跟單信用證和光票信用證D. 可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證43. 新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上提出的標(biāo)準(zhǔn)，說法錯誤的

12、是（）。A. 繼續(xù)促進(jìn)公平競爭，提供更全而的處理風(fēng)險的方案B. 在著重監(jiān)管中央銀行的同時，監(jiān)管復(fù)雜程度各異的商業(yè)銀行銀行C. 至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進(jìn)金融體系的安全性、穩(wěn)健性D. 使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度44. 我國政策性銀行由國務(wù)院宜接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上受（）的指導(dǎo)和監(jiān)替。A. 證券交易所B. 中國銀保監(jiān)會C. 中國證監(jiān)會D. 中國人民銀行45. 商業(yè)銀行的（）是在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。A. 貨幣中介職能B. 資金融通職能C. 信用創(chuàng)造職能D. 金融服務(wù)職能46. 關(guān)于全社會存款總量變動的說法，錯誤的是（）。A. 經(jīng)濟(jì)衰退或

13、緩慢增長時期，存款增長速度會放緩，甚至下降。B. 經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時期存款會大幅度上升C. 提高再貼現(xiàn)率會使整個金融系統(tǒng)的派生存款增加D. 在其他條件不變的情況下，存款利率上升，存款數(shù)量會增加47. 隨著資本俘理辦法的頒布實(shí)施，發(fā)行金融債券類的債務(wù)工具已成為我國商業(yè)銀行補(bǔ)充（）的重要來源。A. 一級資本B. 核心一級資本C. 二級資本D. 其他資本48. 對商業(yè)銀行來說，（）是最基本、最主要的業(yè)務(wù)。A. 借款業(yè)務(wù)B. 負(fù)債業(yè)務(wù)C. 投資業(yè)務(wù)D. 結(jié)算業(yè)務(wù)49. 商業(yè)銀行金融風(fēng)險的最終表現(xiàn)形式是（）。A. 流動性風(fēng)險B. 信用風(fēng)險C. 市場風(fēng)險D. 操作性風(fēng)險50. 先由承租人選好所需租賃的設(shè)備，由

14、租賃公司出資購買，并出租給承租人，這種租賃形式稱為（）A. 經(jīng)營租賃B. 金融租賃C. 杠桿租賃D. 服務(wù)租賃51. （）是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)定的客觀需要，是維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全的重要保證。A. 金融監(jiān)管B. 金融風(fēng)控C. 金融法規(guī)D. 金融目標(biāo)52. 銀行（保證人）應(yīng)申請人的請求，向第三人（受益人）開立的一種書面擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方約定協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi) 的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任（）。A. 兌付B. 托收C. 信用證D. 銀行保函53. 銀行（）是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動原始記錄的規(guī)格化文件，是辦理收、付業(yè)務(wù)和 記賬的依據(jù)，是核對

15、賬務(wù)和事后査考的重要依據(jù)。A. 會計(jì)憑證B. 會計(jì)科目C. 財(cái)務(wù)報(bào)表D. 科目設(shè)苣54. （）是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務(wù)過程中可占用的他人資金。A. 占用長期資金B(yǎng). 占用短期資金C. 利用短期資金D. 利用長期資金55. 我國貸款通則規(guī)定，貸款人不能向關(guān)系人發(fā)放（）。A. 信用貸款B. 保證貸款C. 抵押貸款D. 質(zhì)押貸款56. 在商業(yè)銀行會計(jì)實(shí)務(wù)中，現(xiàn)金付出憑證傳遞的要求是（）。A. 先收款后記賬B. 先記賬后付款C. 先借后貸，他行票據(jù)，收妥抵用D. 先內(nèi)后外57. 在固定利率的前提下因銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外頭寸到期日不同垂新定價，以及在浮動利率的前提下重新定價的時間不同而面臨的風(fēng)

16、險是（）A. 基準(zhǔn)風(fēng)險B. 重新泄價風(fēng)險C. 期權(quán)性風(fēng)險D. 利率變動風(fēng)險58. 對匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)，匯款人（）。A. 可以申請轉(zhuǎn)匯B. 可以申請退匯C. 可以申請撤銷D. 可以申請中止59. （）是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)用于記載投資者持有的證券種類、名稱、數(shù)量及相應(yīng)權(quán)益和變動情況的賬冊，是證明股東身份的重要憑證。A. 資金賬戶B. 證券賬戶C. 結(jié)算賬戶D. 基金賬戶60. 金融資產(chǎn)管理公司的核心業(yè)務(wù)是（）。A. 收購不良資產(chǎn)B. 資產(chǎn)證券化C. 轉(zhuǎn)移不良資產(chǎn)D. 規(guī)避金融風(fēng)險61. 世界上最早的財(cái)務(wù)公司于1716年在（）創(chuàng)辦。A. 徳國B. 英國C. 法國D. 美國62. 長期資本流動中直

17、接投資的根本目的是（）。A. 轉(zhuǎn)移資源B. 追逐高利潤C(jī). 調(diào)劑資金余缺D. 擴(kuò)大公司控制權(quán)63. 作為（）,證券公司代表買方或賣方，按照客戶提出的價格進(jìn)行代理交易。A. 交易商B. 做市商C. 承銷商D. 經(jīng)紀(jì)商64. 商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過6個月，電子匯票最長為（）。A. 3個月B. 6個月C. 9個月D. 1年65. 金融監(jiān)管的最終目的是促進(jìn)金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，體現(xiàn)了金融監(jiān)管的（）原則。A. 依法監(jiān)管B. 綜合性監(jiān)管C. 社會經(jīng)濟(jì)效益D. 安全穩(wěn)健與風(fēng)險預(yù)防66. 商業(yè)信用的工具主要是（）。A. 銀行券B. 商業(yè)票據(jù)C. 支票D. 金融債券67費(fèi)雪認(rèn)為，貨幣流通速度在短期內(nèi)可視為常數(shù)

18、，交易量也相對穩(wěn)定，因而可以得出物價 的水平隨著（）的變化而變化。A. 貨幣流通速度B. 物價總水平C. 貨幣量D. 待銷售商品價格總額68. （）反映商業(yè)銀行每取得1元營業(yè)收入和投資收益所耗費(fèi)的成本額（不包括資產(chǎn)損失準(zhǔn)備）。A. 杠桿率B. 成本收入比C. 資產(chǎn)利潤率D. 資本利潤率69. 期權(quán)購買者預(yù)測某股票的價格將要上漲而與他人訂立合同，并支付期權(quán)費(fèi)購買在一定時期內(nèi)按合同規(guī)定的價格和數(shù)量買入該股票給對方的權(quán)利，這種交易稱為（）。A. 賣岀期權(quán)B. 看跌期權(quán)C. 雙向期權(quán)D. 看漲期權(quán)70. （）是商業(yè)銀行之間通過未到期票據(jù)的轉(zhuǎn)讓而進(jìn)行的短期融資活動。A.再貼現(xiàn)B.同業(yè)拆借第1貞C. 轉(zhuǎn)貼

19、現(xiàn)D. 轉(zhuǎn)抵押第I貞單選題答案:1:D2： A3： A4：C5： D6： A7：C8：C9： D10： D11：B12： C13： A14：D15：A16： A17： B18：C19： D20： B21：D22：D23： B24： A25：C26： A27： A28：C29：C30： A31： C32：A33： A34： C35：B36：A37： C38： A39：B40： A41： A42：C43：B44： B45： C46：C47： C48： B49：A50：B51： A52： D53：A54： B55： A56：B57：B58： C59： B60：B61： C62： D63：D64：D6

20、5： C66： B67：C68： B69： D70：C單選題相關(guān)解析：1:當(dāng)中央銀行從商業(yè)銀行買進(jìn)證券時，中央銀行直接將證券價款轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行 的存款準(zhǔn)備金賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供 應(yīng)能力。反之，如果商業(yè)銀行從中央銀行買進(jìn)證券，則情況相反。2：財(cái)政性存款是中央銀行重要的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性 質(zhì)，可以使貨幣總量倍數(shù)擴(kuò)張或收縮。3：目前世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法。我國國家外匯管理局公布的外匯牌價，就 是采用直接標(biāo)價法。4：凱恩斯提出了一個重大的政策性理論觀點(diǎn)，即政府可以在國內(nèi)有效需求不足的情況下， 降低利率，擴(kuò)

21、大貨幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出，實(shí)現(xiàn)政府貨幣政策目 標(biāo)。5：活期儲蓄存款利息訃算的方法主要是積數(shù)計(jì)息法，苴中，il息積數(shù)是每次存款余額與英 實(shí)際存期（日數(shù)）的乘積，積數(shù)相加之和再乘以日利率即得利息。6：需求拉上型通貨膨脹理論是一種比較古老的通貨膨脹理論，這種理論耙通貨膨脹解釋為 “過多的貨幣追求過少的商品”。7：單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預(yù)留印鑒。故C項(xiàng)說法錯誤8：到2019年1月1日，全球各商業(yè)銀行必須將資本留存緩沖提高到2. 5%,故A項(xiàng)說法 錯誤。另外，協(xié)議維持目前資本充足率8%不變，但是對資本充足率加資本緩沖要求在2019年以 前從現(xiàn)在的8%逐步升至10. 5%,

22、故B項(xiàng)說法錯誤。最低普通股比例加資本留存緩沖比例在2019年以前由目前的3. 5%逐步升至7%,故C 項(xiàng)說法正確。此次協(xié)議對一級資本提岀了新的限制性龍義，只包括普通股和永久優(yōu)先股，故D項(xiàng)說法錯 誤。9：貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提損失準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般不低于100%。10： 2011年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理方法要求系 統(tǒng)重要性銀行應(yīng)于2013年年底前達(dá)到150%的撥備覆蓋率水平。11：股份制企業(yè)利潤主要用于分紅，合作組織盈利主要用于積累。12： 2007年1月4日，由全國銀行間同業(yè)拆借中心發(fā)布的上海銀行間同業(yè)拆放利率 (Shibor)正式運(yùn)行。Shib

23、or是由信用等級較高的銀行組成報(bào)價團(tuán)自主報(bào)出的人民幣同業(yè)拆出 利率計(jì)算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。13：銀行辦理活期儲蓄存款的開戶或續(xù)存時，會計(jì)分錄為：借：庫存現(xiàn)金貸：活期儲蓄存款14：國際結(jié)算的業(yè)務(wù)特點(diǎn)主要包括：1. 國際結(jié)算需按照國際法規(guī)和國際慣例進(jìn)行：2. 國際結(jié)算以可自由兌換貨幣為媒介；3. 國際結(jié)算以銀行為中介；4. 國際結(jié)算比國內(nèi)結(jié)算復(fù)雜。15：資產(chǎn)是指企業(yè)過去的交易或者事項(xiàng)形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預(yù)期會給企業(yè)帶 來經(jīng)濟(jì)利益的資源。16：支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、 資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)一般要借

24、助于支付結(jié)算工具和支付結(jié)算方式來進(jìn) 行。17：目前，世界各國的金融監(jiān)管類機(jī)構(gòu)主要有以下四類：(1) 負(fù)責(zé)管理存款貨幣并監(jiān)管銀行業(yè)的中央銀行或金融管理局；(2) 按分業(yè)設(shè)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督笛理委員會：(3) 金融同業(yè)自律組織，如行業(yè)協(xié)會：（4）社會性公律組織，如會il師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)等。其中，中央銀行或金融管理局通常在一個國家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)中居于核心位 置。18：中央銀行購進(jìn)政府債券，直接引起市場上資金供應(yīng)增加，會影響貨幣市場短期利率下 降：反之，利率上升。19：國際收支平衡表所列每一個項(xiàng)目反映不同性質(zhì)的國際收支，通常把這些項(xiàng)目分為經(jīng)常 項(xiàng)目、資

25、本與金融項(xiàng)目、錯渓與遺漏項(xiàng)目三大類。經(jīng)常項(xiàng)目具體包括以下四個項(xiàng)目：二貨物，如一般商品的進(jìn)出口；:服務(wù)，如運(yùn)輸服務(wù)、旅游、通信服務(wù)、金融服務(wù)等：二收入，包括季節(jié)性工人工資和投資收益；二經(jīng)常轉(zhuǎn)移，如政府間的經(jīng)濟(jì)援助、僑匯等。D項(xiàng)屬于金融項(xiàng)目，不列入經(jīng)常項(xiàng)目。20：按支付工具的不同，可分為票據(jù)結(jié)算和非票搦結(jié)算。21：持有期收益率是指債券持有人在持有期間獲得的收益率，能綜合反映債券持有期間的 利總收入情況和資本損益水平。22：超短期融資券在上海淸算所登記、托管及結(jié)算。23：左期貸款按苴償還期限的長短，可以分為短期貸款（期限小于等于1年）、中期貸款（期 限大于1年小于等于5年）和長期貸款（期限大于5年）

26、。24：國際結(jié)算是指各國間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方而的交往或聯(lián)系而發(fā)生 的以貨幣表示債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為，即采用一泄的國際結(jié)算方式（如信用 證）,應(yīng)用國際結(jié)算工具（如匯票）,通過銀行或英他金融機(jī)構(gòu)從事國與國之間的貨幣收支行為，從而使國家間債權(quán)債務(wù)得以 淸償或?qū)崿F(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移。25：貨幣層次的劃分不是自古就有的，部分發(fā)達(dá)國家從20世紀(jì)60年代開始才劃分貨幣層 次。關(guān)于層次的劃分，各國有各自的劃分標(biāo)準(zhǔn)，基本思路是按照貨幣的流動性來劃分的。26：紙幣對鑄幣的取代是貨幣形式發(fā)生的第一次標(biāo)志性變革。27：資產(chǎn)負(fù)債表日，計(jì)提應(yīng)收利息時，會計(jì)分錄為：借：應(yīng)收利息貸：利息收入。28：操作

27、風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直 接或間接損失的風(fēng)險。29：外匯折算風(fēng)險是指企業(yè)進(jìn)行會計(jì)處理和進(jìn)行外幣債權(quán)、債務(wù)決算時，如何以本國貨幣 進(jìn)行評價所面臨的風(fēng)險。30： 一元式中央銀行制度是在一個國家內(nèi)只建立一家統(tǒng)一的中央銀行，機(jī)構(gòu)設(shè)置一般采取 總分行制。31： “交子（北宋四川最早出現(xiàn)），意指交換憑據(jù)，它不但是我國最早的由政府正式發(fā)行的 紙幣，也是世界上最早使用的紙幣。32：證券公司可以通過多種方式參與企業(yè)的并購活動，這是證券公司實(shí)現(xiàn)社會資本重組的 重要途徑。33：商業(yè)銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施和監(jiān)督管理，一個開戶單位只能在商業(yè)銀行開立一 個基本存款賬戶，辦

28、理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。34：同業(yè)拆借市場是指具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)過法人授權(quán)的金融分支機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行 短期資金頭寸調(diào)節(jié)、融通的市場。35：按金融商品的融資期限不同進(jìn)行劃分可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。36：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成了現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的三大支 柱。37：財(cái)政結(jié)余即財(cái)政收入大于財(cái)政支出。在財(cái)政結(jié)余的情況下，如果銀行信貸規(guī)模不變， 必然導(dǎo)致市場購買力需求不足。38：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)淸償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險的業(yè) 務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。39：存本取息儲蓄存款5000元起存，存期分為1年、3年和5年。40：

29、中央銀行貸款是指中央銀行對商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)提供的再貸款。41：貼現(xiàn)就是持票人為了取得現(xiàn)款，將未到期的承兌票據(jù)以支付自貼現(xiàn)日起至到期日I上的 利息為條件，向銀行所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。42：根據(jù)是否附有商業(yè)單據(jù)，信用i正分為跟單信用證和光票信用證。43：新資本協(xié)議在原巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上，提出了如下標(biāo)準(zhǔn)：二至少維持金融體系目前的資本總體水平，繼續(xù)促進(jìn)金融體系的安全性、穩(wěn)健性；匚繼續(xù)促進(jìn)公平競爭，提供更全而的處理風(fēng)險的方案；二使處理資本充足率的各種方法能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度；二在著重監(jiān)管國際商業(yè)銀行的同時，監(jiān)管復(fù)雜程度各異的銀行。44：我國政策性銀行由國務(wù)院直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上受中國銀行保險

30、監(jiān)督管理委員會指導(dǎo)和監(jiān) 督。45：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。46：提高再貼現(xiàn)率會使整個金融系統(tǒng)的派生存款減少，存款總規(guī)模縮小。故C項(xiàng)說法錯 誤。47：隨著資本管理辦法的頒布實(shí)施，發(fā)行金融債券類的債務(wù)工具已成為我國商業(yè)銀行 補(bǔ)充二級資本的重要來源。48：對商業(yè)銀行來說，負(fù)債業(yè)務(wù)是最基本、最主要的業(yè)務(wù)，銀行通過負(fù)債來籌集資金，從 而構(gòu)成銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)。49：流動性風(fēng)險經(jīng)常和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等聯(lián)系在一起，是各種風(fēng)險的最終表現(xiàn)形式， 是銀行業(yè)危機(jī)的直接原因。50：金融租賃又稱財(cái)務(wù)租賃，是一種融資和融物相結(jié)合的租賃形式，其做法是先由承租人 選好所需租賃的設(shè)備，由租

31、賃公司岀資購買，并出租給承租人，租約期滿后回收全部投 資。51：金融監(jiān)管是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)左的客觀需要，是維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全的重要 保證。52：銀行保函又稱銀行保證書，是指銀行（保證人）應(yīng)申請人的請求，向第三人（受益人）開立 的一種書而擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方約泄協(xié)議履行英責(zé)任或義務(wù)時，由銀行代 其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。53：銀行會汁憑證是銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動原始記錄的規(guī)格化文件，是辦理收、付業(yè)務(wù) 和記賬的依據(jù)，是核對賬務(wù)和事后查考的重要依據(jù)。54：占用短期資金是指商業(yè)銀行同業(yè)往來及辦理中間業(yè)務(wù)過程中可占用的他人資金。55：根據(jù)貸款通則及相關(guān)規(guī)左，貸款人不能向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān) 保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。56：憑證的傳遞必須達(dá)到如下要求：二按照會計(jì)核算程序組織傳遞，做到準(zhǔn)確及時、手續(xù)嚴(yán)密、先急后緩、先外后內(nèi)；:在對外傳遞中，除有關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)另有規(guī)立外，一律通過郵局或銀行自行傳遞：二按照“先收款，后記賬的要