投資并購(gòu)決策管理流程

1、sbu投資并購(gòu)決策管理流程1. 適用范圍本流程適用于集團(tuán)各大產(chǎn)業(yè)內(nèi)的所有投資并購(gòu)項(xiàng)目投資決策階段的管理控制2. 控制目標(biāo)q 建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化、科學(xué)化的sbu投資并購(gòu)的決策控制程序q 從投資源頭上實(shí)現(xiàn)集團(tuán)對(duì)各大產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的掌控q 確保集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略得以有效執(zhí)行q 最大限度的降低并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，提高投資回報(bào)q 清晰界定總部與各分公司在sbu收購(gòu)兼并中的職責(zé)注：“sbu”是指戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元，若相應(yīng)產(chǎn)業(yè)沒(méi)有相應(yīng)的類戰(zhàn)略事業(yè)部制組織，則指子公司即集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的下屬企業(yè)和公司。3. 主要涉及部門q 集團(tuán)投資發(fā)展部q 主管領(lǐng)導(dǎo)q 總裁q 董事長(zhǎng)或管委會(huì)q sbu戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單位q 集團(tuán)財(cái)務(wù)部/

2、資金管理部/法務(wù)/人力資源部/運(yùn)營(yíng)管理部等4. 主要前提和假設(shè)q 集團(tuán)投資發(fā)展部是所有sbu并購(gòu)項(xiàng)目的責(zé)任部門q 集團(tuán)對(duì)各大產(chǎn)業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的戰(zhàn)略控制q 集團(tuán)各大產(chǎn)業(yè)有詳實(shí)的戰(zhàn)略分析、明確的戰(zhàn)略規(guī)劃q 具體并購(gòu)項(xiàng)目與各大產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度由投資發(fā)展部組織相關(guān)人員評(píng)審確定5. 主要控制點(diǎn)q 集團(tuán)投資發(fā)展部組織各專業(yè)部門專業(yè)人員會(huì)審立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告q 主管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審核sbu立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批立項(xiàng)申請(qǐng)q 主管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審核盡職調(diào)查報(bào)告，董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批盡職調(diào)查報(bào)告集團(tuán)投資發(fā)展部組織各專業(yè)部門專業(yè)人員會(huì)審并購(gòu)及整合方案，主管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審核并購(gòu)及整合方案，董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批并購(gòu)及整合方案q 主管領(lǐng)導(dǎo)

3、、總裁審核談判合同，董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批并購(gòu)合同q sbu負(fù)責(zé)管理團(tuán)隊(duì)的組建，總裁審核，董事會(huì)或管委會(huì)審批q 集團(tuán)投資發(fā)展部組織資產(chǎn)交接工作保密 page 2 of 10 中廣核能源利用（深圳）有限公司6. 流程圖7. 流程說(shuō)明責(zé)任部門：集團(tuán)投資發(fā)展部 步驟說(shuō)明執(zhí)行部門重要輸入重要輸出備注1. sbu并購(gòu)機(jī)會(huì)篩選1.1 sbu并購(gòu)方向：集團(tuán)董事長(zhǎng)要求、集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的要求、sbu發(fā)展戰(zhàn)略的要求1.2 sbu并購(gòu)機(jī)會(huì)來(lái)源：1.2.1 集團(tuán)董事長(zhǎng)集團(tuán)高管sbu高管提出的并購(gòu)建議1.2.2 主動(dòng)邀請(qǐng)并購(gòu)的并購(gòu)機(jī)會(huì)1.2.3 中介機(jī)構(gòu)提供的并購(gòu)建議1.2.4 集團(tuán)投資發(fā)展部或sbu產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)分析研究后提出的

4、并購(gòu)建議1.2.5 集團(tuán)其它員工提出的并購(gòu)建議1.3 sbu并購(gòu)機(jī)會(huì)管理機(jī)制1.3.1 集團(tuán)投資發(fā)展部擬建立并購(gòu)機(jī)會(huì)檔案庫(kù)并定期更新1.3.2 sbu建立并購(gòu)機(jī)會(huì)檔案庫(kù)，并定期向集團(tuán)投資發(fā)展部提交最新檔案庫(kù)電子文件1.3.3 集團(tuán)投資發(fā)展部各成員收集到并購(gòu)機(jī)會(huì)立即以電子文檔的形式向集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)匯報(bào)，并同時(shí)提交給并購(gòu)機(jī)會(huì)檔案管理人員1.3.4 集團(tuán)各部門，sbu各部門有向sbu或集團(tuán)投資發(fā)展部提供投資并購(gòu)機(jī)會(huì)建議的義務(wù)1.3.5 集團(tuán)投資發(fā)展部領(lǐng)導(dǎo)及集團(tuán)投資發(fā)展部相關(guān)人員和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)權(quán)限查閱投資并購(gòu)機(jī)會(huì)檔案1.4 并購(gòu)機(jī)會(huì)篩選1.4.1 集團(tuán)投資發(fā)展部或sbu對(duì)收集的并購(gòu)機(jī)會(huì)進(jìn)行初步

5、篩選，對(duì)經(jīng)篩選后的并購(gòu)機(jī)會(huì)進(jìn)行重點(diǎn)研究1.4.2 具體并購(gòu)機(jī)會(huì)是否屬于1.4.3 項(xiàng)目組組建：集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)任命合適的并購(gòu)負(fù)責(zé)人，并組建臨時(shí)項(xiàng)目組，sbu總經(jīng)理任命合適的sbu接洽人（sbu高管以上）配合集團(tuán)投資發(fā)展部開展并購(gòu)工作。項(xiàng)目組成員有隨時(shí)向集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)匯報(bào)（口頭或書面）項(xiàng)目進(jìn)展的職責(zé)1.4.4 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在任命之日起個(gè)工作日內(nèi)向集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)提交并購(gòu)工作開展初步思路文本文件1.5 具體并購(gòu)項(xiàng)目與各大產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度由投資發(fā)展部組織相關(guān)人員評(píng)審確定1.6 工作開展：1.6.1 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人編制并購(gòu)立項(xiàng)研究工作計(jì)劃，并以書面或電子文檔的形式集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)，抄送主管領(lǐng)導(dǎo)/董事

6、長(zhǎng)集團(tuán)投資發(fā)展部并購(gòu)機(jī)會(huì)并購(gòu)立項(xiàng)工作計(jì)劃2. 并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)2.1 項(xiàng)目組根據(jù)工作計(jì)劃，在一定范圍內(nèi)展開并購(gòu)調(diào)查研究，并進(jìn)行實(shí)地調(diào)研等工作2.2 集團(tuán)各職能部門、sbu各職能部門，根據(jù)立項(xiàng)申請(qǐng)工作的需要積極予以配合2.3 根據(jù)并購(gòu)項(xiàng)目的大小及對(duì)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略的影響程度集團(tuán)投資發(fā)展部組織董事長(zhǎng)總裁主管領(lǐng)導(dǎo)sbu領(lǐng)導(dǎo)實(shí)地調(diào)研2.3.1 萬(wàn)以上投資并購(gòu)項(xiàng)目組組織董事長(zhǎng)總裁主管領(lǐng)導(dǎo)sbu領(lǐng)導(dǎo)實(shí)地調(diào)研2.3.2 萬(wàn)以上投資并購(gòu)項(xiàng)目組組織總裁主管領(lǐng)導(dǎo)sbu領(lǐng)導(dǎo)實(shí)地考察調(diào)研2.3.3 萬(wàn)以上投資并購(gòu)項(xiàng)目組組織分管投資的領(lǐng)導(dǎo)sbu領(lǐng)導(dǎo)實(shí)地調(diào)研2.4 項(xiàng)目組撰寫并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，并制作ppt文件用于演示集團(tuán)投資發(fā)展

7、部并購(gòu)立項(xiàng)工作計(jì)劃并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告制作ppt文件用于匯報(bào)演示3. 組織會(huì)審3.1 會(huì)審來(lái)源：集團(tuán)或sbu財(cái)務(wù)管理部、法務(wù)、集團(tuán)或sbu運(yùn)營(yíng)管理部、sbu技術(shù)部或生產(chǎn)部sbu市場(chǎng)部等部門，必要時(shí)候聘請(qǐng)外部專業(yè)人員（如該行業(yè)內(nèi)市場(chǎng)研究專業(yè)人員等）3.2 會(huì)審組織：由項(xiàng)目組負(fù)責(zé)書面或通過(guò)oa平臺(tái)通知各部門(需要出具專業(yè)意見的部門)負(fù)責(zé)人，各部門負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)部門專業(yè)人員參與評(píng)審，其評(píng)審意見代表該部門意見3.3 時(shí)限要求：在會(huì)審結(jié)束下一工作日下班之前各參與評(píng)審專業(yè)人員必須提交評(píng)審意見，集團(tuán)投資發(fā)展部立即向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)3.4 集團(tuán)投資發(fā)展部組織專業(yè)人員會(huì)審，各參與會(huì)審專業(yè)人員（如來(lái)自集團(tuán)內(nèi)部部門，則代表部門

8、）針對(duì)專業(yè)內(nèi)內(nèi)容出具書面專業(yè)意見，并對(duì)所出具的意見負(fù)有全部責(zé)任：3.4.1 若該并購(gòu)需要集團(tuán)出資，則集團(tuán)資金管理部必須派專業(yè)人士參與會(huì)審，資金管理部根據(jù)集團(tuán)的資金使用計(jì)劃結(jié)合并購(gòu)項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃出具書面意見（必要時(shí)附集團(tuán)資金情況說(shuō)明），并對(duì)所出具的書面意見負(fù)責(zé)3.4.2 集團(tuán)財(cái)務(wù)部或sbu財(cái)務(wù)管理部對(duì)并購(gòu)的經(jīng)濟(jì)效益、成本、投資風(fēng)險(xiǎn)等部分出具專業(yè)書面評(píng)審意見，并對(duì)出具的意見負(fù)責(zé)，其中集團(tuán)財(cái)務(wù)部牽頭3.4.3 集團(tuán)或sbu運(yùn)營(yíng)管理部對(duì)該項(xiàng)目對(duì)集團(tuán)的整體發(fā)展戰(zhàn)略的影響出具書面意見，并負(fù)有責(zé)任；必要時(shí)組織對(duì)技術(shù)工藝部分進(jìn)行評(píng)審并出具專業(yè)意見3.4.4 集團(tuán)人力資源部sbu人力資源部對(duì)并購(gòu)對(duì)象的整體人

9、力資源管理及人才狀況進(jìn)行評(píng)審，并對(duì)并購(gòu)成功后的人才配備提出相應(yīng)的計(jì)劃，其中集團(tuán)人力資源部牽頭3.4.5 sbu市場(chǎng)部對(duì)并購(gòu)對(duì)象所在的細(xì)分市場(chǎng)結(jié)合sbu的實(shí)際做作評(píng)價(jià)，并出具書面意見3.4.6 sbu生產(chǎn)部對(duì)并購(gòu)對(duì)象的技術(shù)及生產(chǎn)工藝做出評(píng)價(jià)，并出具書面意見3.5 如涉及的專業(yè)內(nèi)容如技術(shù)工藝市場(chǎng)等集團(tuán)沒(méi)有相關(guān)專業(yè)人才，則考慮臨時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)人才予以評(píng)審集團(tuán)投資發(fā)展部并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告專業(yè)評(píng)審意見4. 主管領(lǐng)導(dǎo)審核4.1 集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)組織向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)4.2 匯報(bào)組織：集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合4.3 主管領(lǐng)導(dǎo)聽取并審閱并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告及專業(yè)

10、評(píng)審意見并對(duì)匯報(bào)內(nèi)容予以質(zhì)詢4.4 項(xiàng)目組針對(duì)質(zhì)詢問(wèn)題予以回答4.5 審核的主要標(biāo)準(zhǔn)如下：4.5.1 并購(gòu)建議是否符合集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略和sbu發(fā)展戰(zhàn)略4.5.2 并購(gòu)對(duì)集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略的影響，對(duì)sbu發(fā)展戰(zhàn)略的影響4.5.3 并購(gòu)申請(qǐng)是否符合董事長(zhǎng)的意圖4.5.4 并購(gòu)對(duì)象所在的產(chǎn)業(yè)前景市場(chǎng)前景4.5.5 并購(gòu)對(duì)象的技術(shù)工藝先進(jìn)性集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況4.5.6 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等等4.6 如主管領(lǐng)導(dǎo)否決該并購(gòu)申請(qǐng)，則批示否決意見，并將意見返回集團(tuán)投資發(fā)展部，集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)解散項(xiàng)目組；如主管領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)該并購(gòu)申請(qǐng)，則批示審核意見，并提交總裁審核主管領(lǐng)導(dǎo)并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告專業(yè)評(píng)審意見主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見5. 總裁審

11、核5.1 主管領(lǐng)導(dǎo)組織向總裁匯報(bào)。5.2 匯報(bào)組織：集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合5.3 總裁聽取并審閱并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告及專業(yè)評(píng)審意見和主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見并對(duì)匯報(bào)內(nèi)容予以質(zhì)詢5.4 項(xiàng)目組針對(duì)質(zhì)詢問(wèn)題予以回答5.5 審核的主要標(biāo)準(zhǔn)如下：5.5.1 并購(gòu)建議是否符合集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略和sbu發(fā)展戰(zhàn)略5.5.2 并購(gòu)對(duì)集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略的影響，對(duì)sbu發(fā)展戰(zhàn)略的影響5.5.3 并購(gòu)申請(qǐng)是否符合董事長(zhǎng)的意圖5.5.4 并購(gòu)對(duì)象的產(chǎn)業(yè)前景市場(chǎng)前景5.5.5 并購(gòu)對(duì)象的技術(shù)工藝先進(jìn)性集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況5.5.6 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等等5.6 如總裁否決該并購(gòu)申請(qǐng)

12、，則批示否決意見，并將意見返回集團(tuán)投資發(fā)展部，集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)解散項(xiàng)目組，相關(guān)資料歸檔；如總裁審核通過(guò)該并購(gòu)申請(qǐng)，則批示審核意見，并與董事長(zhǎng)溝通以確認(rèn)是否提交管委會(huì)討論總裁并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見專業(yè)評(píng)審意見總裁審核意見6. 董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批6.1 總裁組織向董事長(zhǎng)或管委會(huì)匯報(bào)并購(gòu)申請(qǐng)6.2 匯報(bào)組織：總裁、集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合6.3 董事長(zhǎng)或管委會(huì)聽取并審閱并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告及專業(yè)評(píng)審意見和主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見并對(duì)匯報(bào)內(nèi)容予以質(zhì)詢6.4 項(xiàng)目組對(duì)質(zhì)詢問(wèn)題予以回答6.5 審批的主要標(biāo)準(zhǔn)如下：6.5.1

13、并購(gòu)建議是否符合集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略和sbu發(fā)展戰(zhàn)略6.5.2 并購(gòu)對(duì)集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略的影響，對(duì)sbu發(fā)展戰(zhàn)略的影響6.5.3 并購(gòu)對(duì)象的產(chǎn)業(yè)前景市場(chǎng)前景6.5.4 并購(gòu)對(duì)象目的技術(shù)工藝先進(jìn)性集團(tuán)的財(cái)務(wù)狀況6.5.5 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等等6.6 若董事長(zhǎng)否決該并購(gòu)申請(qǐng)，則批示否決意見并告知集團(tuán)投資發(fā)展部，集團(tuán)投資發(fā)展部解散項(xiàng)目組并終止研究工作，相關(guān)資料歸檔；若審批通過(guò)，則出示審批意見，項(xiàng)目組組織更深入的研究工作。董事長(zhǎng)或管委會(huì)并購(gòu)立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告總裁審核意見主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見專業(yè)評(píng)審意見董事長(zhǎng)或管委會(huì)審核意見7. 草擬合作意向協(xié)議7.1 項(xiàng)目組在獲得董事長(zhǎng)或管委會(huì)的同意后，立即與被并購(gòu)對(duì)象談判，共同起草并購(gòu)合作意

14、向協(xié)議，作為進(jìn)一步合作的基礎(chǔ)7.2 集團(tuán)法務(wù)人員負(fù)責(zé)具體的協(xié)議起草工作，并參與雙方合作意向協(xié)議的溝通工作7.3 sbu積極予以配合合作意向協(xié)議的草擬集團(tuán)投資發(fā)展部董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批意見合作意向協(xié)議8. 審批合作意向協(xié)議8.1 主管領(lǐng)導(dǎo)審批合作意向協(xié)議，如無(wú)異議則通知項(xiàng)目組組織簽約；如有異議，則通知項(xiàng)目組修改合作意向協(xié)議，并與并購(gòu)對(duì)象進(jìn)行充分溝通主管領(lǐng)導(dǎo)合作意向協(xié)議審批意見9. 草簽合作意向協(xié)議9.1 項(xiàng)目組組織合作意向協(xié)議簽約工作，集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)作為集團(tuán)的授權(quán)代表，負(fù)責(zé)簽署合作意向協(xié)議集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)合作意向協(xié)議簽訂的合作意向協(xié)議10. 盡職調(diào)查（含價(jià)值評(píng)估）10.1 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人于意向

15、協(xié)議簽訂后1個(gè)工作日內(nèi)制定完成盡職調(diào)查計(jì)劃（書面和電子形式），并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，同時(shí)抄送總裁或董事長(zhǎng)sbu領(lǐng)導(dǎo)10.2 項(xiàng)目組根據(jù)實(shí)際需要組建調(diào)查協(xié)助小組：集團(tuán)或sbu財(cái)務(wù)部、法務(wù)、集團(tuán)或sbu運(yùn)營(yíng)管理部、sbu市場(chǎng)部、sbu生產(chǎn)或技術(shù)部等部門，如需要集團(tuán)所不具備的專業(yè)人士參加，則從外面中介機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)相關(guān)方面的專業(yè)人員協(xié)助盡職調(diào)查10.3 盡職調(diào)查協(xié)助小組組織方式：由項(xiàng)目組通過(guò)oa平臺(tái)或書面形式通知相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人，由該負(fù)責(zé)人派遣該部門專業(yè)人士協(xié)助盡職調(diào)查工作10.4 價(jià)值評(píng)估主要有兩種類型：一類是聘請(qǐng)并購(gòu)雙方共同認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，評(píng)估的信息作為雙方交易的基礎(chǔ)；二是項(xiàng)目組組織的價(jià)值評(píng)估

16、，該評(píng)估作為集團(tuán)與被并購(gòu)方談判的基礎(chǔ)，作為公司的重要機(jī)密，任何人員不得向無(wú)關(guān)人員透露集團(tuán)投資發(fā)展部簽訂的合作意向協(xié)議盡職調(diào)查報(bào)告制作ppt文件用于匯報(bào)演示11. 主管領(lǐng)導(dǎo)審核11.1 集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)組織向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)盡職調(diào)查情況11.2 匯報(bào)組織：集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)其他專業(yè)部門予以配合11.3 主管領(lǐng)導(dǎo)聽取項(xiàng)目組的盡職調(diào)查匯報(bào)，批閱盡職調(diào)查報(bào)告，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題提出質(zhì)詢11.4 項(xiàng)目組針對(duì)質(zhì)詢回答相關(guān)問(wèn)題11.5 若主管領(lǐng)導(dǎo)否決該并購(gòu)項(xiàng)目，則出具書面否決意見，并通知集團(tuán)投資發(fā)展部終止相關(guān)項(xiàng)目活動(dòng)；若總裁審核通過(guò)則出具書面審核意見主管領(lǐng)導(dǎo)盡職調(diào)查報(bào)告主

17、管領(lǐng)導(dǎo)審核意見主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見12. 總裁審核12.1 主管領(lǐng)導(dǎo)組織向總裁匯報(bào)盡職調(diào)查情況12.2 匯報(bào)組織：集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)其他專業(yè)部門予以配合12.3 總裁聽取項(xiàng)目組的盡職調(diào)查匯報(bào)，批閱盡職調(diào)查報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題提出質(zhì)詢12.4 項(xiàng)目組針對(duì)質(zhì)詢回答相關(guān)問(wèn)題12.5 若總裁根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告否決該并購(gòu)項(xiàng)目，則出具書面否決意見，并通知集團(tuán)投資發(fā)展部終止相關(guān)項(xiàng)目活動(dòng)；若總裁審核通過(guò)則出具書面審核意見總裁盡職調(diào)查報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見13. 董事長(zhǎng)或管委會(huì)13.1 總裁組織向董事長(zhǎng)或管委會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)盡職調(diào)查情況13

18、.2 匯報(bào)組織：總裁、集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)其他專業(yè)部門予以配合13.3 董事長(zhǎng)或管委會(huì)聽取項(xiàng)目組的盡職調(diào)查匯報(bào)，批閱盡職調(diào)查報(bào)告，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題提出質(zhì)詢13.4 項(xiàng)目組針對(duì)質(zhì)詢回答相關(guān)問(wèn)題13.5 若董事長(zhǎng)或管委會(huì)根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告否決該并購(gòu)項(xiàng)目，則出具書面否決意見，并通知集團(tuán)投資發(fā)展部終止相關(guān)項(xiàng)目活動(dòng)；若董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批通過(guò)則出具書面審核意見，則項(xiàng)目組繼續(xù)進(jìn)行深入的并購(gòu)研究董事長(zhǎng)或管委會(huì)盡職調(diào)查報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批意見14. 并購(gòu)方案及整合方案14.1 項(xiàng)目組根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示制定并購(gòu)方案及整合方案以及合同文件；s

19、ub和集團(tuán)相關(guān)專業(yè)部門予以積極配合，并對(duì)相關(guān)專業(yè)內(nèi)容負(fù)責(zé)14.2 并購(gòu)方案的主要內(nèi)容包括：14.2.1 并購(gòu)價(jià)格及方式14.2.2 財(cái)務(wù)模擬及效益分析等14.3 整合方案主要內(nèi)容包括：14.3.1 業(yè)務(wù)整合14.3.2 組織機(jī)構(gòu)整合14.3.3 管理制度及文化整合14.3.4 整合實(shí)效模擬評(píng)估14.4 在并購(gòu)方案的編制過(guò)程中，財(cái)務(wù)部及資金管理部積極予以協(xié)助，合同文本由審計(jì)部的法務(wù)人員負(fù)責(zé)草擬14.5 整合方案編制過(guò)程中，協(xié)助部門的職責(zé)：人力資源負(fù)責(zé)組織機(jī)制和管理制度部分的整合部分方案的草擬；品牌發(fā)展部負(fù)責(zé)文化及相關(guān)內(nèi)容的整合方案草擬；sbu生產(chǎn)及技術(shù)部門對(duì)市場(chǎng)及生產(chǎn)技術(shù)部分的整合負(fù)責(zé)，并對(duì)所編

20、制方案的實(shí)施進(jìn)行全程跟蹤，隨時(shí)解決方案實(shí)施過(guò)程中的存在的問(wèn)題14.6 集團(tuán)投資發(fā)展部完成并購(gòu)方案及整合方案并組織會(huì)審集團(tuán)投資發(fā)展部盡職調(diào)查報(bào)告并購(gòu)方案及整合方案15. 組織會(huì)審15.1 集團(tuán)投資發(fā)展部組織專業(yè)人員對(duì)并購(gòu)方案及整合方案進(jìn)行會(huì)審15.2 參與會(huì)審的專業(yè)人員來(lái)源：集團(tuán)資金管理部、集團(tuán)或sbu財(cái)務(wù)管理部、人力資源部、品牌發(fā)展部、sbu生產(chǎn)技術(shù)部、sbu市場(chǎng)部等部門15.3 會(huì)審組織：項(xiàng)目組以書面或者通過(guò)oa平臺(tái)通知相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人指定本部門相關(guān)專業(yè)人士參加會(huì)審，并出具代表該負(fù)責(zé)人意見的書面會(huì)審意見。集團(tuán)投資發(fā)展部并購(gòu)方案整合方案各部門會(huì)審意見16. 主管領(lǐng)導(dǎo)審核16.1 集團(tuán)投資

21、發(fā)展部部長(zhǎng)組織向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)16.2 匯報(bào)組織：集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu主管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合16.3 主管領(lǐng)導(dǎo)聽取匯報(bào)，審閱各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案價(jià)值評(píng)估報(bào)告，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行質(zhì)詢16.4 項(xiàng)目組回答領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢問(wèn)題16.5 領(lǐng)導(dǎo)批示，如否決該方案，則項(xiàng)目組根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示調(diào)整并購(gòu)方案及整合草案以及合同文件；若領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)，則組織向總裁匯報(bào)相關(guān)工作主管領(lǐng)導(dǎo)各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見17. 總裁審核并購(gòu)方案17.1 主管領(lǐng)導(dǎo)組織向總裁匯報(bào)并購(gòu)方案17.2 匯報(bào)組織：主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu主管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必

22、要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合17.3 總裁聽取匯報(bào)，審閱各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案價(jià)值評(píng)估報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行質(zhì)詢17.4 項(xiàng)目組回答總裁質(zhì)詢問(wèn)題17.5 總裁批示，如否決該方案，則項(xiàng)目組根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示調(diào)整并購(gòu)方案及整合草案以及合同文件；若總裁審核通透，則組織向董事長(zhǎng)或管委會(huì)匯報(bào)相關(guān)工作總裁各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見18. 董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批并購(gòu)方案18.1 總裁組織向董事長(zhǎng)或管委會(huì)匯報(bào)并購(gòu)及整合方案18.2 匯報(bào)組織：總裁、主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)、sbu主管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目組成員等負(fù)責(zé)匯報(bào)，必要時(shí)相關(guān)專業(yè)部門予以配合18.3 董事長(zhǎng)或管委會(huì)聽

23、取匯報(bào)，審閱各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案價(jià)值評(píng)估報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見，并針對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行質(zhì)詢18.4 項(xiàng)目組回答董事長(zhǎng)或管委會(huì)質(zhì)詢問(wèn)題18.5 董事長(zhǎng)或管委會(huì)批示，如否決該方案，則項(xiàng)目組根據(jù)董事長(zhǎng)或管委會(huì)批示調(diào)整并購(gòu)方案及整合草案以及合同文件；若總裁審核通透，則項(xiàng)目組組織并購(gòu)談判董事長(zhǎng)或管委會(huì)各部門會(huì)審意見并購(gòu)方案整合方案價(jià)值評(píng)估報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見總裁審核意見董事長(zhǎng)或管委會(huì)審批意見19. 談判19.1 集團(tuán)投資發(fā)展部組織談判團(tuán)隊(duì)19.2 談判組織：分集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)作為談判團(tuán)隊(duì)的負(fù)責(zé)人，sub根據(jù)談判需要派遣相關(guān)的專業(yè)人員，法務(wù)隨時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)提供法律方面的意見，財(cái)務(wù)人員提供相關(guān)財(cái)務(wù)意見，人力資源部提供相應(yīng)的人事意見19.3 根據(jù)談判的結(jié)果，法務(wù)修改或起草相應(yīng)的合同文件，提交集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng) 集團(tuán)投資發(fā)展部合同文件20. 主管領(lǐng)導(dǎo)審核20.1 集團(tuán)投資發(fā)展部部長(zhǎng)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)相關(guān)的談判工作20.2 主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)談判工作予以批示主管領(lǐng)導(dǎo)合同文件主管領(lǐng)導(dǎo)審核意見21. 總裁審核合同文件21.1 主管領(lǐng)導(dǎo)組織向總裁匯報(bào)21.2 若總裁提出異議，則繼續(xù)談判；若總裁審核通過(guò)則