某公司審計(jì)部經(jīng)理述職報(bào)告

1、? ? ? ?某公司審計(jì) ?部經(jīng)理述職 ?報(bào)告 總經(jīng)?理述職報(bào)告 ?各位領(lǐng)導(dǎo)： ?一年來(lái)，在?公司領(lǐng)導(dǎo)的?親切關(guān)懷和?指導(dǎo)下，我?在審計(jì)部經(jīng)?理的崗位上?，帶領(lǐng)審計(jì) ? 部的全體同?仁嚴(yán)格按照?年初制定的?審計(jì)計(jì)劃，?緊緊圍繞公?司提出的 ?加大核查、 ?審 核、監(jiān)管?力度，確保?各項(xiàng)制度深?入落實(shí) 這?一工作目標(biāo)?，積極主動(dòng)?地在公司內(nèi)?部開 展了審?計(jì)工作。經(jīng)?過(guò)全體同志?們的共同努?力，取得了?一定成績(jī)， ?主要表現(xiàn)在 ?：?1、?從公司內(nèi)審 ?工作的開展 ?上實(shí)現(xiàn)了由 ?原來(lái)的淺層 ?次、窄領(lǐng)域 ?的簡(jiǎn)單審計(jì) ?向 多方 位、 ?寬領(lǐng)域的綜 ?合審計(jì)的轉(zhuǎn)?變，實(shí)現(xiàn)了 ?從創(chuàng)建到各?項(xiàng)工

2、作得以 ?健康發(fā)展的?良性過(guò) 渡。?2、?從個(gè)人的工 ?作能力發(fā)面 ?，實(shí)現(xiàn)了從 ?最初的不了 ?解、不熟悉 ?，工作過(guò)分 ?謹(jǐn) 慎小 心， ?甚至有些領(lǐng) ?域不敢介入?，到現(xiàn)在能 ?大膽的、全?面的開展工 ?作的轉(zhuǎn)變。 ?可以說(shuō)經(jīng) 過(guò)?一年的努力?，我現(xiàn)在已?經(jīng)全部融入?到了這個(gè)充?滿活力、朝?氣的大家庭?中，但這與 ? 領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的 ?期望和要求?還存有較大?的差距。不 ?過(guò)我相信有?公司領(lǐng)導(dǎo)的 ?信任，有在?座 的各位部 ?門經(jīng)理的大 ?力支持，再 ?加上我們?nèi)??體審計(jì)人員?的勤奮工作?，公司的內(nèi) ?審工 作一定?能一年會(huì)比?一年有起色?。同時(shí)也會(huì)?能得到公司?領(lǐng)導(dǎo)和同志?們的認(rèn)可及 ?

3、。下面 我從?三個(gè)方面匯 ?報(bào)工作：?一、 2?0XX 年?的主要工作 ?1?、嚴(yán)格審計(jì)?的紀(jì)律和制 ?度審計(jì)部?是一個(gè)新設(shè) ?部室，領(lǐng)導(dǎo) ?寄予我們厚?望，同志們? 也關(guān)注著我 ?們的發(fā)展， ?我深知責(zé)任?重大。為了 ?使內(nèi)部審計(jì)?工作在公司 ?管理中得以?順 利開展， ?審計(jì)部在成?立后的第一 ?次全體會(huì)議?上，就根據(jù)?制定的年度?工作計(jì)劃， ?并結(jié) 合內(nèi)部?人員的具體?業(yè)務(wù)能力， ?本著既要明?確各自崗位?職責(zé)，還要?堅(jiān)持分工不 ?分家的 原則?，進(jìn)行了內(nèi) ?部分工。并?從工作紀(jì)律 ?、工作作風(fēng)?、工作態(tài)度 ?、工作形象?和工作結(jié) 果?等五個(gè)方面?提出了具體?的要求。這?些基礎(chǔ)工作?的進(jìn)

4、行，為?我們?nèi)旯?作的順利展 ? 開打下了扎 ?實(shí) 的基礎(chǔ)。 ?2、?積極開展對(duì) ?駐外分公司 ?財(cái)務(wù)管理的 ?監(jiān)督和評(píng)價(jià) ?臨沂獅瑪 ?公司是我公 ?司至今唯 一?一家對(duì)外獨(dú)?立開展經(jīng)營(yíng)?業(yè)務(wù)的駐外?分公司，年?生產(chǎn)各種復(fù)?合肥近 40?000噸， ?加上 銷售總?公司的肥料 ?，2017?年銷售收入 ?已經(jīng)突破了 ?一億元，公 ?司的資產(chǎn)總 ?額也達(dá)到 了1?000多?萬(wàn)元。但是?由于種種原?因，該公司?一直沒有建?立起完整、 ?嚴(yán)密的內(nèi)部?核 算管理制 ?度，從而使?會(huì)計(jì)信息的 ?反映帶有很?大的不真實(shí)?性，也給總?公司的財(cái)務(wù)?管理 帶來(lái)了?一定的風(fēng)險(xiǎn)?性。根據(jù)公?司領(lǐng)導(dǎo)的要?求，我們

5、在?對(duì)其會(huì)計(jì)核?算進(jìn)行檢查 ?審核的 同時(shí)?，先后分兩 ?個(gè)階段對(duì)該?公司的財(cái)務(wù) ?管理進(jìn)行規(guī)?范、核查。 ?第一階段是?參照總公 司?的相關(guān)制度?，幫助該公?司制定其內(nèi)?部的財(cái)務(wù)管?理制度，建?立健全倉(cāng)庫(kù)?管理的工作 ? 流程，健全 ?會(huì)計(jì)核算的?賬簿體系， ?規(guī)范會(huì)計(jì)核 ?算程序，建?立嚴(yán)格的、 ?定期的會(huì)計(jì)?報(bào) 告制度。 ?第二階段，?對(duì)規(guī)范后的 ?會(huì)計(jì)核算制?度，實(shí)施正?常的審計(jì)檢?查，通過(guò)這?一系 列工作?，規(guī)范了該?公司核算制?度的同時(shí)， ?也教育了會(huì)?計(jì)人員，增?強(qiáng)了他們做 ?好工作 的責(zé)?任心，起到 ?了很好的效?果。?3?、嚴(yán)格費(fèi)?用報(bào)銷規(guī)定?，嚴(yán)格費(fèi)用?審核 今年?是我公司

6、各?種費(fèi)用報(bào)銷 ?新規(guī)定出臺(tái)?的 第一年， ?舊的報(bào)銷程?序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì) ?審計(jì)工作影?響很大，突?出反映在人?們的認(rèn)識(shí)上?。審 計(jì)是執(zhí)?行各種規(guī)章?制度的前沿?，審計(jì)人員?就是把這個(gè)?關(guān)口的，將?不符合規(guī)定 ?的支出 堵在?這個(gè)關(guān)口之 ?外，是我們?審計(jì)人員的 ?責(zé)任。我們?從一開始的 ?單純的業(yè)務(wù)?費(fèi)用審核 逐?步擴(kuò)大到后?勤的費(fèi)用審?核、生產(chǎn)車?間工資的審?核、裝卸費(fèi)?的審核、車?間修理費(fèi)的 ? 審核等，基 ?本上包括了?所有的支出?。為了保證 ?這一工作的?質(zhì)量，我們 ?利用可利用?的 一切時(shí)間 ?，組織學(xué)習(xí) ?公司出臺(tái)發(fā) ?布的新規(guī)定 ?， 新同志為 ?了盡快提高 ?自 己的技能 ?，主

7、 動(dòng)請(qǐng)教?老同志，并?對(duì)要點(diǎn)及時(shí)?做好筆記， ?所作的這一?切都為做好?這項(xiàng)工作打 ?下了良 好的?基礎(chǔ)。一年 ?以來(lái)，盡管?我們對(duì)費(fèi)用 ?的審核量上?不斷增大， ?但基本上沒?有出現(xiàn)有 問?題的審核， ?從而有效的 ?配合了公司 ?的財(cái)務(wù)管理 ?工作。?4、利用?一切可利用?的機(jī)會(huì)，為 ?領(lǐng)導(dǎo)提供市?場(chǎng)監(jiān)管信息?根據(jù)公司?領(lǐng)導(dǎo)的安排?，今 年，我?先后到河南?和省內(nèi)的幾?個(gè)市場(chǎng)。針?對(duì)市場(chǎng)反映?出的問題， ?進(jìn)行了核查 ?，并結(jié) 合核?查進(jìn)行了市 ?場(chǎng)調(diào)研，這?也是審計(jì)部 2?0XX 年?工作計(jì)劃的?一項(xiàng)基本內(nèi)?容。核查 中?，我們晝夜?兼程，為了?把問題核查?清楚，把市?場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確?，每到

8、一處?都積極地與 ? 客戶溝通， ?多方收集市?場(chǎng)信息資料?，這一切都 ?為我們后期?報(bào)告的撰寫 ?積累了豐富?的 第一手資 ?料。先后兩?次的市場(chǎng)走 ?訪，形成了?近萬(wàn)字的報(bào)?告，把問題?找準(zhǔn)了，建?議提 對(duì)了， ?得到了公司 ?領(lǐng)導(dǎo)的肯定 ?和客戶、業(yè) ?務(wù)人員的好 ?評(píng)。?5?、工業(yè)園?區(qū)建設(shè)項(xiàng)目?的結(jié)算工作?已接近尾聲 ?根據(jù)工作?計(jì)劃，并經(jīng) ?公司領(lǐng)導(dǎo)批?準(zhǔn) 后，組織 ?了對(duì)工業(yè)園?區(qū)建設(shè)項(xiàng)目 ?施工單位報(bào)?價(jià)的核對(duì)及?園區(qū)設(shè)備計(jì)?價(jià)等工作。 ?園區(qū) 項(xiàng)目建?設(shè)跨度長(zhǎng)、 ?項(xiàng)目多、投?資大、施工?單位多、資?料零散，我?們通過(guò)努力 ?一一克 服了?這些困難， ?截止到 10?月底這項(xiàng)

9、工 ?作已基本結(jié)?束。此項(xiàng)工 ?作的順利開?展，既較 好?的維護(hù)了我?們金正大公 ?司的對(duì)外形 ?象，也為公 ?司取得了可 ?觀的經(jīng)濟(jì)效 ?益。 ?6?、應(yīng)收賬?款的回收工?作進(jìn)展順利?按照工作 ?計(jì)劃，組織?了應(yīng)收賬款 ?的回收工作?。 為了使這 ?項(xiàng)工作做得?扎實(shí)有效， ?在公司財(cái)務(wù)?部的通力配?合下，首先?對(duì)截止到 20?17 年 12?月 31日?之前的應(yīng)收 ?賬款進(jìn)行了 ?梳理，并根 ?據(jù)內(nèi)部的落?實(shí)情況編制 ?了賬齡分析 ? 表。本著先 ?清沒有問題?的客戶這一?原則，組織 ?實(shí)施了清查?、清收工作 ?。截止到今?年 10月底?，共清收賬?款 1763?90元，較?好的維護(hù)了?公司

10、的合法?權(quán)益。?二、 工?作中存在的 ?不足?1、審計(jì)?工作還存在?盲點(diǎn)，如對(duì) ?經(jīng)濟(jì)合同的?審查。 ?在企?業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?中產(chǎn)生的各?類經(jīng)濟(jì)合同 ?是企業(yè)經(jīng)營(yíng)?管理的一項(xiàng) ?重要內(nèi)容。 ?實(shí)施有 效的?經(jīng)濟(jì)合同審 ?核也是內(nèi)部?審計(jì)的一項(xiàng) ?重要工作。?早在審計(jì)部 ?成立之初就?制定出了 要?建立有效的?的合同管理?機(jī)制的工作?計(jì)劃，提出?了要全程參?與施工合同?、大型設(shè)備 ? 及物資采購(gòu) ?合同的擬定?、評(píng)審乃至?簽訂的建議 ?和目標(biāo)，并?要求與有關(guān) ?科室、部門?共 同配合對(duì) ?合同的主要?條款和要素 ?進(jìn)行評(píng)審、 ?會(huì)簽，以達(dá)?到簽訂的所?有合同都滿?足可 行性、 ?合法性、效?益性的要

11、求?，并對(duì)合同?的執(zhí)行情況?進(jìn)行全過(guò)程?跟蹤監(jiān)督。 ?但是由 于種?種原因，特 ?別是我自身?的努力不夠 ?，這項(xiàng)工作?至今也沒有 ?開展起來(lái)， ?形成了審 計(jì)?工作的一個(gè)?盲點(diǎn)。（今 ?年我向公司 ?提出了要成 ?立合同管理 ?領(lǐng)導(dǎo)小組的 ?建議） ?2、審?計(jì)工作還不?夠深入、細(xì)?致; 審計(jì)?工作是一項(xiàng) ?政策性、專?業(yè)性很強(qiáng)的 ?工作。在 內(nèi)?部審計(jì)工作?當(dāng)中，既要?本部門積極?主動(dòng)，也需?要其他科室?部門的合作?，更需要按 ? 公司計(jì)劃進(jìn) ?行。但是一?年來(lái)可能由?于我對(duì)公司 ?要求的理解?方面還存在 ?差距，導(dǎo)致?了 我們工作 ?中經(jīng)常表現(xiàn) ?出依賴性大 ?、主動(dòng)性差 ?和開拓性不?

12、高的弱點(diǎn)。 ?針對(duì)工作中 ?反映 出的三?性，我又詳 ?細(xì)的找出了 ?工作中存在 ?的二十個(gè)問 ?題（見附表 ?） ?3、審計(jì)的?職能有待加?強(qiáng) 回顧一?年來(lái)我們的 ?審計(jì)工作，?往往理順性 ?、規(guī)范性的?成 分多，審 ?計(jì)評(píng)價(jià)的成?分少。之所 ?以出現(xiàn)這種?現(xiàn)象與我的?思想認(rèn)識(shí)有?關(guān)，更與我?開拓 意識(shí)不?強(qiáng)有關(guān)。我?一直認(rèn)為這?只是剛開始?，一切還不?規(guī)范，審計(jì)?工作頭緒比 ?較亂， 等理?順好了以后 ?的審計(jì)工作?也就好開展 ?了。正是這?種思想的存 ?在，使我們?在工作中 無(wú)?形的淡化了?審計(jì)的職能 ?。? 4?、本部門的?人員對(duì)公司?開展的各項(xiàng)?活動(dòng)參與不?夠積極審計(jì)?部成立之初?，

13、從對(duì)公司 ?內(nèi)開展內(nèi)部 ?審計(jì)工作項(xiàng)?目存在不確?定性及為公 ?司節(jié)約人力?資源的角度 ?考慮，組架?不 大。可這 ?樣一來(lái)，在?保證正常的 ?費(fèi)用審核和?工資審核的?前提下，再?應(yīng)對(duì)其他活?動(dòng) 時(shí)，人員 ?就顯得緊張?了。特別是 ?下半年園區(qū)?建設(shè)工程結(jié)?算核對(duì)工作?開展以來(lái)， ?審計(jì) 部?jī)?nèi)每?名成員的工?作都無(wú)形中?加重了，再?參加公司舉?行的活動(dòng)時(shí)?就顯得力不 ?從心 了，所?以對(duì)公司下?半年特別是?進(jìn)入三季度?后組織的活?動(dòng)，我表現(xiàn)?得不是很積 ?極，或 多或?少的影響了 ?整體的活動(dòng)?效果。?三、20?17年的工?作計(jì)劃 20?17年審?計(jì)部的總體?工作目標(biāo)是?：?在 2017?年審

14、計(jì)工作 ?在公司經(jīng)營(yíng) ?管理中取得 ?了重大突破?的基礎(chǔ)上， ?積極主動(dòng)地 ?開展 企業(yè)的?效益審計(jì)， ?加強(qiáng)對(duì)公司?財(cái)務(wù)管理及?會(huì)計(jì)資料的?審計(jì)，評(píng)價(jià)?其真實(shí)性、 ?合規(guī)性 及效?益性。充分 ?發(fā)揮審計(jì)的?監(jiān)督職能、 ?評(píng)價(jià)職能和?管理控制職 ?能。在具體?的工作 中， ?進(jìn)一步調(diào)整 ?工作思路，?重點(diǎn)是要把 ?審計(jì)工作的?重心前移， ?將事后審計(jì)?同事前、 事?中審計(jì)并重?，努力使審 ?計(jì)的批判性 ?、保護(hù)性和 ?建設(shè)性的作 ?用得到最大 ?程度的發(fā) 揮?。為公司的 ?二 次創(chuàng)業(yè)目 ?標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做 ?出應(yīng)有的貢 ?獻(xiàn)。?具體的?工作有以下 ?六個(gè)方面： ?1、?繼續(xù)做好費(fèi) ?用及工資的?審核

15、 這項(xiàng)?工作做好了?，就體現(xiàn)了 ?審計(jì)是企業(yè)?經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士 的?作用。201?7年由于?我們非常注?重與財(cái)務(wù)部?的交流與溝?通，這項(xiàng)工 ?作開展得還?是 比較順利 ?的。特別是?對(duì)車間及裝 ?卸隊(duì)工資的?審核結(jié)果上?墻制度，既?體現(xiàn)了審計(jì)?的公 正、公?開、公平， ?也從某種程?度上對(duì)管理?者起到了警?示作用。 ?2、重?點(diǎn)對(duì)公司基?建項(xiàng)目進(jìn)行?審計(jì)企業(yè)?的基建工程?既是一個(gè)投?資大的地方 ?，也是 一個(gè)?容易出問題?給企業(yè)造成?損失的地方?。參照 20?17三季度?以來(lái)我們進(jìn)?行的工業(yè)園? 區(qū)基建項(xiàng)目 ?的工程驗(yàn)收?、施工單位?報(bào)價(jià)核對(duì)的 ?工作，雖然?過(guò)程很順利 ?，也維護(hù)了?公 司的合法 ?

16、權(quán)益，但是?這只是淺層 ?次、簡(jiǎn)單的?、事后的審?核，并不能?很好的體現(xiàn)?內(nèi)部 審計(jì)對(duì)?投資項(xiàng)目的?管理監(jiān)督的?作用。20?17年我們?要保證不僅 ?從形式上，?還要在內(nèi) 容?上對(duì)基建項(xiàng)?目進(jìn)行全方?位的整體監(jiān)?督審計(jì)，積?極爭(zhēng)取總公?司及相關(guān)部?室的配合， ? 努力做到從 ?項(xiàng)目立項(xiàng)、 ?工程投標(biāo)、 ?施工隊(duì)伍選 ?擇及具體施?工合同的簽 ?訂、施工過(guò)?程 中項(xiàng)目的 ?變更簽證、 ?建筑材料的 ?選定和價(jià)格 ?的確定，直?至竣工決算?的全過(guò)程參 ?與， 為審計(jì)?工作能深入?細(xì)致的開展?打下基礎(chǔ)， ?絕不只做最?后收方工作?的隨從者。 ?3、?積極開展對(duì) ?公司財(cái)務(wù)信 ?息的核查與 ?審計(jì) 2

17、01?7年制定?的內(nèi)部審 ?計(jì)工作規(guī)定 ? 中已經(jīng)明 ?確規(guī)定了要?定期開展對(duì) ?公司財(cái)務(wù)活?動(dòng)的審核任?務(wù)。但由于?我沒有把主?要精 力放在?這項(xiàng)工作上?，所以很難?對(duì)公司的財(cái)?務(wù)管理作出?正確的評(píng)價(jià)?，也沒能為 ?公司領(lǐng) 導(dǎo)提?供過(guò)有效的 ?管理信息。 2?0XX 年?我們審計(jì)部?將每季度對(duì)?公司的財(cái)務(wù)?收支憑證審? 計(jì)一次，重 ?點(diǎn)監(jiān)督檢查?各項(xiàng)制度的?執(zhí)行情況和 ?會(huì)計(jì)處理情?況。全年分 ?兩次對(duì)總公?司 的經(jīng)濟(jì)效 ?益進(jìn)行全面 ?的審計(jì)，評(píng) ?價(jià)其真實(shí)性 ?、合理性及?有效性，努?力為公司決 ?策層 提供及?時(shí)有效的財(cái) ?務(wù)狀況和公 ?司經(jīng)營(yíng)管理 ?情況的信息 ?。?2017?年我們

18、還要?加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)?一線成本核 ?算的監(jiān)管，?全年計(jì)劃對(duì) ?每一個(gè)生產(chǎn)?車間進(jìn) 行一?次全面的成 ?本核算管理?的核查，以 ?幫助生產(chǎn)車?間嚴(yán)格 成?本核算制度?，減少浪 費(fèi)?、增加收入 ?。（1?）審查產(chǎn)?品的生產(chǎn)是 ?否是按計(jì)劃 ?生產(chǎn)的，是 ?否有審批手 ?續(xù)。 ?（2）原材?料的耗用數(shù)?量是否是真?正的耗用， ?有無(wú)出庫(kù)單?，出庫(kù)單的 ?辦理是否嚴(yán)?格 按手續(xù)， ?程序是否合?規(guī)，包裝物 ?的耗用是否?與產(chǎn)量一致?。（?3）生產(chǎn)產(chǎn)?品的成本計(jì)?算是否正確?，包括直接?材料、直接?人工、燃料?、動(dòng)力等是 ? 否有依據(jù)手 ?續(xù)，并要與?計(jì)劃消耗數(shù)?量相比較， ?找出節(jié)、超?原因?（ 4）設(shè)備 ?的保養(yǎng)保護(hù) ?。?4?、繼續(xù)做好?對(duì)駐外分公?司的制度執(zhí)?行和經(jīng)濟(jì)效?益的審計(jì) ?在即將過(guò)去?的一年里這? 項(xiàng)工作我們 ?開展得比較?順利，20?17年我們?要在這個(gè)良 ?好開端的基?礎(chǔ)上繼續(xù)做?好這 項(xiàng)工作?，每季度對(duì)?駐外分公司?的財(cái)務(wù)收支?和制度執(zhí)行?情況進(jìn)行審?計(jì)，全面反 ?映其現(xiàn) 金流?轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效