績效考核指標庫98626

1、精選文檔 KPI指標體系 KPI （Key Performanee Index ）指標體系，主要是對各部門（流程）工作績效的量化指標體系。其內容包括： 市場開發(fā)（M& D）、用戶滿意和品質保證（CS& QA、研究開發(fā)（R&D、采購與供應（P&S）、制造與品質控 制（M& QC、人力資源（HR。 市場開發(fā)（M & D） 銷售目標達成率 指標名稱 銷售目標達成率 指標定義 指年度銷售目標經分解后形成月度銷售目標實際達成的比率。 設立目的 考核營銷部門在銷售方面目標與實際情況的對比。銷售目標可以用KVA或金 額作單位，該指標是反映營銷部門市場開發(fā)力度的一個重要指標。 計算公式 銷售目標達成率=實際銷

2、售發(fā)貨額（KVA） *目標銷售額（KVA） X100% 相關說明 銷售業(yè)績以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計。 該指標可作每日管理工具由營銷每日自行累計。 每月、每年指標可作管理及考核指標。 各類產品可分別進行統(tǒng)計。 數據收集 市場部 數據來源 財務報表：由財務部門提供 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 銷售增長率 指標名稱 銷售增長率 指標定義 產品的銷售額（KVA）比去年同期增長的百分比。 設立目的 反映當期產品銷售與去年同期銷售相比的增長情況。 計算公式 銷售增長率=（本月實際銷售額（KVA）去年同期銷售額（KVA） *去年同期銷 售額（KVA） X100% 相關說明 可

3、按產品種類統(tǒng)計。 銷售額要以實際出貨的為基準。 在管理運用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計分析。 數據收集 市場部、財務部 數據來源 市場部的銷售統(tǒng)計和財務報表 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 市場拓展投入產出比 指標名稱 市場拓展投入產出比 指標定義 某一時期市場拓展銷售費用支出占該月度銷售額的比率。 設立目的 考核市場開發(fā)和推廣中市場部門的工作業(yè)績。同時了解市場部門的市場開發(fā) 投入產出比率。簡單地說，就是每花一元錢，作多少生意。 計算公式 市場拓展投入產出比=市場拓展銷售費用*銷售額X 100% 相關說明 費用總計包括房租金、工資、差旅、交通費、廣促費用、折扣等 銷售額應

4、以合同金額為準。 在管理運用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計分析。 數據收集 市場部 數據來源 市場部的銷售統(tǒng)計和財務資料 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 貨款回收計劃完成率 指標名稱 貨款回收計劃完成率 指標定義 指在一定時期內貨款回收金額與計劃回收金額之比 設立目的 考核市場部貨款回收的管理和業(yè)績。 計算公式 貨款回收計劃完成率=貨款回款金額*計劃回款金額X100% 相關說明 按財務規(guī)定的付款進度進行統(tǒng)計。 該指標可作每日管理工具由市場部每日自行累計，月度以財務報表為準。 數據收集 市場部、財務部 數據來源 市場部的貨款統(tǒng)計和財務資料 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每日、每

5、月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 合同執(zhí)行比率 指標名稱 合同執(zhí)行比率 指標定義 以月度或年度到期合同的執(zhí)行情況。 設立目的 該指標針對市場部或業(yè)務員對合同的預審及追蹤力。 計算公式 合同執(zhí)行比率=當期合同執(zhí)行金額（KVA） *當期合同應執(zhí)行金額（KVA） X100% 相關說明 預先獲得客戶書面展延的合同以展延的日期為統(tǒng)計基準。 展延通知必需在交期前多少天通知，由公司決定。 數據收集 市場部、財務部 數據來源 市場部的貨款統(tǒng)計和財務資料 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 成品庫存周轉率 指標名稱 成品庫存周轉率 指標疋義 定時期內，成品實際庫存的平均周轉次數 設

6、立目的 反映市場部成品庫存周轉情況，即反映商品變現速度 計算公式 成品庫存周轉率=本期出貨金額*（期出庫存額+期末庫存額* 2） X100% 相關說明 成品計算用元或 KVA。 出貨金額以合同金額或標準價格計算。 數據收集 市場部 數據來源 市場部的銷售統(tǒng)計、成品倉庫的庫存報表、財務部的財務報表 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 市場占有率 指標名稱 市場占有率 指標定義 某一時期內產品在一定地理區(qū)域（根據市場分割）的占有比率，是針對競爭 對手而言的。 設立目的 通過了解每年在各地區(qū)產品市場中所擁有的份額情況，來反映市場開發(fā)中各 類產品在市場情況，同時也間接了解競爭對手市場

7、占有情況。 計算公式 市場占有率=年度產品銷售量 （額）*國內年度同類產品銷售量（額）X00% 相關說明 產品種類為按KVA （或元），統(tǒng)計數據收集周期每年一次根據年度銷售，確定與上一年同期對比。 如果沒有上一年同期的資料，可以確定與本期計劃相比。 資料正確性的確認有一定困難度，建議只作管理參考用。 數據收集 企業(yè)管理部 數據來源 市場調查、政府公報 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每年或半年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 市場競爭比率 指標名稱 市場競爭比率 指標定義 某一時期內，主要產品在市場領域與主要競爭對手進行市場銷售對比的情況。 設立目的 該指標針對市場主要競爭對手，也可以衡量市場部的相對

8、銷售能力。 計算公式 市場競爭比率=事業(yè)部實際銷售額*主要競爭對手銷售額X100% 相關說明 主要競爭對手可以規(guī)定為國內最強的23個對手 資料正確性的確認有一定困難度，建議只作管理參考用。 數據收集 市場部 數據來源 各地競標統(tǒng)計 數據核對 市場部 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 品牌認識度 指標名稱 品牌認識度 指標定義 表示透過了 CI廣宣，消費者對企業(yè)品牌的認識程度 設立目的 考核市場部在品牌宣傳的成效 計算公式 品牌認識度=受訪的認知人數*受訪總人數X100% 相關說明 每季度或半年或一年進行一次消費者調查。 消費者調查可委托專業(yè)調查機構或由市場部執(zhí)行。 數據收集 市

9、場部或調查機構 數據來源 調查表 數據核對 市場部 統(tǒng)計周期 每季度、半年、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 客戶服務與管理 用戶滿意綜合指數 指標名稱 用戶滿意綜合指數 指標定義 用戶對技術、產品質量、交貨期、售后服務等方面的綜合滿意程 度。 設立目的 從用戶角度反映公司的服務水平。 計算公式 根據調查結果進行統(tǒng)計分析。 相關說明 由企業(yè)管理部設計問卷題目和統(tǒng)計方式，評分標準，采用問卷方式對一定時期內公司的客戶進行問卷調查。 也可委托第三方進行問卷和統(tǒng)計分析。 問卷內容應包括銷售時、售后、安裝、維修、品質等意見。 數據收集 企業(yè)管理部 數據來源 問卷調查 數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每半

10、年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 投訴處理率 指標名稱 投訴處理率 指標定義 在一定時間公司對客戶投訴實際處理完畢的投訴數量占總投訴次數的百分 數。 設立目的 反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率 計算公式 月投訴處理率=每月實際處理的投訴數量*投訴總量X100% 相關說明 投訴數量指在一定時間內接到的顧客投訴的總和?？煽紤]設立專門接受客戶投訴的單位和渠道。投訴處理應 建立書面資料。該指標可作每日管理工具。 數據收集 客戶投訴管理部門 數據來源 用戶服務投訴受理部門 數據核對 客戶投訴管理部門 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 客戶檔案完整率 指標名稱 客戶檔案完整率 指標定義

11、表示各營業(yè)區(qū)域對客情資料的管理狀況。 設立目的 反映各地營業(yè)區(qū)域的營銷管理能力和表現 計算公式 客戶檔案完整率=合格檔案數*客戶總數X100% 相關說明 -正確地按照企業(yè)要求標準執(zhí)行的視為完整。 由各區(qū)域總經理負管理責任；市場部定期進行業(yè)務考察。 數據收集 市場部 數據來源 業(yè)務考察 數據核對 市場部 統(tǒng)計周期 每季、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 研究開發(fā)（R&D） 申請立項通過率 指標名稱 申請立項通過率 指標定義 某一時期，研發(fā)部門產品申請立項通過的比率 設立目的 考察科研中心產品立項質量情況 計算公式 申請立項通過率=產品立項通過數*立項總數X100% 相關說明 該指標可以研發(fā)小組或

12、個人進行統(tǒng)計。 研發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項計劃。 數據收集 研發(fā)部門 數據來源 研發(fā)部門 數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每半年、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 項目及時完成率（月度計劃完成率） 指標名稱 項目及時完成率 指標定義 某一時期研發(fā)部門立項產品實際完成量與計劃完成量的比率 設立目的 考核研發(fā)部門的項目及時完成情況 計算公式 項目及時完成率=實際完成量*計劃完成量X100% 相關說明 -計劃完成量根據研發(fā)部門月滾動計劃計算。 -當期未完成項目，遞延下期計算。 數據收集 研發(fā)部門 數據來源 研發(fā)部門 數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每半年、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 指

13、標名稱 設計及時完成率 指標定義 某一時期技術部設計實際完成量與計劃完成量的比率 設立目的 考核技術部門的項目及時完成情況 計算公式 設計及時完成率=實際按期完成量*計劃完成量X100% 相關說明 計劃完成量根據技術部門月滾動計劃計算。 當期未完成項目，遞延下期計算。及時完成率也可以個案及時完成得10分，每延遲一天扣一分，再以算式： 設計及時完成率=得分合計*(n X10) X100% ； n為當期應完成案件數。 數據收集 技術部門 數據來源 技術部門 數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 產品開發(fā)收益率 指標名稱 產品開發(fā)收益率 22 指標定義 設立目的 考察產品

14、的開發(fā)效益，是否具有開發(fā)價值 某一時期開發(fā)產品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投入的比率 計算公式 相關說明 -按產品別進行統(tǒng)計。開發(fā)投入費用包括科研投入、人員出差、設備維修等。 -開發(fā)收益以產品投入市場一年 產品開發(fā)收益率=開發(fā)產品的當年回款額*該產品投入X100% 的營業(yè)利潤合計。因設計失誤所造成的退貨損失要從利潤中扣減。 數據收集 財務部 數據來源 財務報表 數據核對 研發(fā)部門 統(tǒng)計周期 每半年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 技術設計(Technical & Design ) 人均產量 指標名稱 人均產量 指標定義 某一時期，技術部門的產出換算成人均的KVA產量 設立目的 反映技術部的人均價值貢

15、獻的變化 計算公式 人均產量=交付量產圖紙數量KVA *月平均人數 相關說明 該指標可以產品別統(tǒng)計。 數據收集 技術部 數據來源 生產調度的圖紙接收量和人力資源部的人數資料 數據核對 生產調度、人力資源部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 設計及時完成率 設計損失率 指標名稱 設計損失率 指標定義 統(tǒng)計在產品設計所產生的成本損失 設立目的 經由本數據提供設計部在設計品質上的挖潛 計算公式 設計損失率=2設計損失金額*2合同成本金額X100% 相關說明 可按產品別進行統(tǒng)計?？砂丛O計者進行統(tǒng)計。若作為考核指標可按設計難度給予權數。設計損失包括原 料、人工、制造費用的再投入成本。要做好成本

16、歸屬要先做好領料管理 數據收集 財務部 數據來源 財務報表 數據核對 技術部門 統(tǒng)計周期 每半年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 錯誤再發(fā)生數 指標名稱 錯誤再發(fā)生數 指標定義 顯示某一位設計者同樣的錯誤再發(fā)生的次數 設立目的 考核并提醒設計者不要發(fā)生同樣的錯誤以減少損失 計算公式 錯誤再發(fā)生數=2錯誤再發(fā)生數 相關說明 此指標可作為技術部內部管理指標。 數據收集 技術部門 數據來源 技術部門 數據核對 技術部門 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 技術服務度 指標名稱 技術服務度 指標定義 顯示技術部在產、銷上的技術支援服務的滿意度 設立目的 提倡技術是為服務而產生價值的精神 計算公式

17、調研滿意度 相關說明 可以技術部為被調研對象；也可以個人為對象。 以技術部的服務部門為調研樣本。 數據收集 企業(yè)管理部 數據來源 調研資料 數據核對 技術部 統(tǒng)計周期 每半年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 采購與供應（P&S ） 采購價格指數 指標名稱 采購價格指數 指標定義 指采購部門對供應商開發(fā)以及市場價格、價格談判的管理能力 設立目的 通過該指標表現采購部門對供應商開發(fā)、輔導以及市場價格的掌握、優(yōu)勢談判 等所創(chuàng)造的價值 計算公式 采購價格指數=（單價變動額X當期用量）*當期原料標準成本總額 相關說明 該指標的使用要先建立年度管理單價。 單價變動額=2 （當期平均單價-管理單價）。 當期原料

18、標準成本總額=2（管理單價X當期用量）。 數據收集 供應部采購 數據來源 MRP n系統(tǒng) 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 采購達成率 指標名稱 采購達成率 指標定義 表現對外原材物料采購的管理效益 設立目的 反映采購部門對供應商的選擇與管理的情況 計算公式 采購達成率=交貨完成的采購筆數*到交期的請購筆數X100% 相關說明 請采購筆數以交期計算。 該資料可用微機計算列印。 數據收集 采購部 數據來源 MRP n系統(tǒng) 數據核對 MRP n部門 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 供應商交貨一次合格率 指標名稱 供應商交貨一次合格率 指標定義 指供應商交貨到

19、廠經品管檢驗一次合格的比例 設立目的 1- 通過該指標表現采購部門對供應商開發(fā)、輔導的管理。 2- 追求廠商供應成本的最小化。 計算公式 供應商交貨一次合格率=1（退貨批數+特采批數）*交貨批數X 100% 相關說明 同一批貨交貨二次即計為二批。 于交貨處建立品質看板有助于廠商競爭與改善品質。 該指標為供應商管理與輔導的重要指標，建議作為管理要項而不作為考核指標。 數據收集 質檢科 數據來源 驗貨單 數據核對 采購部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 原料庫存周轉率 指標名稱 原料庫存周轉率 指標定義 一定時期內，原料實際庫存的平均周轉次數 設立目的 1- 反映從調度T采購T倉管的計

20、劃及管理能力。 2- 即反映原料資金變現速度 計算公式 原料庫存周轉率=生產領料總金額* （期出庫存額+期末庫存額）煜）X100% 相關說明 原料單價建議使用管理單價。 淡旺季產品應與去年同期作管理比較。 該指標可分類為：成品、原料、備品備件、勞保文具。 數據收集 倉管科 數據來源 MRP n系統(tǒng) 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 制造與品質控制（M&QC ） 工資毛利潤貢獻率 指標名稱 工資毛利潤貢獻率 指標定義 公司某一定時期的稅前利潤額與核發(fā)工資的比較 設立目的 通過工資利潤比的表現，掌握生產工廠所創(chuàng)造價值的變化，也就是說調薪是否 有相對地提高生產能力。

21、此說明產品成本的升降。 計算公式 工資毛利潤貢獻率=（毛利潤*核發(fā)工資）X100% 相關說明 毛利潤=生產產值-生產成本（生產成本包括原料成本、直接工資、制造費用）核發(fā)工資要包含臨時工、 契約工的工資。 工資合計包含從車間主任以下人員 數據收集 財務部 數據來源 財務報表 數據核對 生產部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 產品一次合格率 指標名稱 產品一次合格率 指標定義 指產品從生產的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格數量占總產量的 比率 設立目的 反映生產部門的生產水平和質量保證水平、加工水平 計算公式 一次合格率=1 （月不良產次量*月產量）X100% 相關說明 一批產品

22、有二項不良點即計算二次不良。 同一產品先后二次送檢不良即計算二次不良。 該指標為生產部門日常管理的重要指標。 數據收集 質檢科 數據來源 品管檢驗記錄 數據核對 各車間 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 在制品周轉率 指標名稱 在制品周轉率 指標定義 一定時期內，生產部門實際庫存的平均周轉次數 設立目的 反映生產車間內庫存周轉情況，即反映車間資金積壓速度 計算公式 在制品周轉率=入庫成品原料總成本*（在制品期初庫存額+在制品期末庫 存額）煜）X100% 相關說明 原料單價建議使用管理單價。 淡旺季產品應與去年同期作管理比較。 數據收集 財務部 數據來源 財務報表 數據核對 各車

23、間 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 生產效率 指標名稱 生產效率 指標定義 是指生產部門的投入工時的有效利用率 設立目的 反映生產管理對人員、設備和制程的管理效率 計算公式 生產效率=2產成品核定工時*2產成品投入工時X100% 相關說明 2核定工時即各個投產合同所額定的生產工時合計投入工時要扣除因停電、缺料等外部因素所造成的停產 工時。要做到這項統(tǒng)計必須每日由車間提報工時記錄。該指標為生產日常管理的重要指標。 數據收集 各車間 數據來源 入庫單、考勤資料 數據核對 生產部 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 原料收率 指標名稱 原料收率 指標定義 是指生產部門

24、的投入原料的有效利用率 設立目的 反映生產管理對人員、設備和制程的管理在原料上產生的效益 計算公式 原料收率=2產成品標準用料合計*2產成品領用原料合計X 100% 相關說明 要做到這項統(tǒng)計必須領料按合同歸屬領料。 該指標為生產日常管理的重要指標。 數據收集 財務部 數據來源 入庫單、領料單、MRP n 數據核對 生產部 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 設備時間利用率 指標名稱 設備時間利用率 指標定義 是指設備在時間上的有效利用率 設立目的 反映生產部門對設備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益 計算公式 設備利用率=1 （停機總工時*設備可用總工時X100%） 相關說明 設備可用

25、總工時24小時。 停機工時是指停電、未排產、缺料停產、缺料待修、故障等因素停機。缺料待修指因缺少備件停機超過 30 分鐘以上的停機，30分鐘計為故障，超出時間計為缺料停機。 要做到這項統(tǒng)計必須做好設備運行的停機記錄。 該指標為生產日常管理的重要指標。 數據收集 生產調度 數據來源 設備停機記錄 數據核對 生產部長 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 設備有效生產率 指標名稱 設備有效生產率 指標定義 是指生產部門對設備的有效利用率 設立目的 反映生產部門對設備的維修、保養(yǎng)與使用管理效益 計算公式 設備利用率=（設備開機總工時外部停機總工時）*設備開機總工時X 100% 相關說明

26、設備開機總工時即每日上班工時（包括加班工時）。外部停機總工時是指停電、未排產、缺料停產、缺料待 修等因素的停機總工 時。缺料待修指因缺少備件停機超過30分鐘以上的停機，30分鐘計為故障，超 出時間計為缺料停機。 要做到這項統(tǒng)計必須做好設備運行的停機記錄。 該指標為生產日常管理的重要指標。 數據收集 生產調度 數據來源 設備停機記錄 數據核對 生產部長 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 合同準時完成率 指標名稱 合同準時完成率 指標定義 是指生產部門對合同交期的管理能力 設立目的 反映生產部門從原料供應T生產調度T制程管理的綜合效益 計算公式 合同準時完成率=1 （當月延遲合同數

27、量*當月應交貨合同數量）X100% 相關說明 上月延遲到本月的合同并入本月計算。 合同延遲一天交貨即視為延遲合同。 該指標為生產日常管理的重要指標。 數據收集 市場部 數據來源 合同&出貨單 數據核對 生產部 統(tǒng)計周期 每日、每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 人力資源（HR） 員工自然流動率 指標名稱 員工自然流動率 指標定義 一定時期內公司員工流動的比率 設立目的 借該指標考察部門的穩(wěn)定性和人員代謝 計算公式 員工自然流動率=離職人數*在編的平均人數X100% 相關說明 員工應有一定的新陳代謝。流動率一般在 5%或以下較好。 員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計。 該指標為人力資源的管理參考指標，

28、建議作為政策參考用。 數據收集 人力資源部 數據來源 離職單 數據核對 人力資源部 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 人員需求達成率 指標名稱 人員需求達成率 指標定義 一定時期內各部門于編制內提出人員增補需求的完成狀況 設立目的 顯示人力資源部門對各單位服務的績效 計算公式 人員需求達成率=報到人數*需求人數X100% 相關說明 報到員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格。 人員是否錄用應由需求單位面試決定。 數據收集 人力資源部 數據來源 人員需求申請單 數據核對 各部門 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 培訓計劃達成率 指標名稱 培訓計劃達成率 指標定義 指在一定時期內培訓

29、計劃的執(zhí)行狀況 設立目的 考察員工受培訓及人才培養(yǎng)的執(zhí)行 計算公式 培訓計劃達成率=培訓計劃執(zhí)行總時數*培訓計劃總時數X100% 相關說明 培訓指對員工進行有關公司文化、專業(yè)技能、外部培訓、委托培養(yǎng)等方面正式的有組織的培訓。培訓計劃 總時數=2計劃課時數X計劃人數培訓課程要以滿足各單位的培訓需求為原則。 數據收集 人力資源部 數據來源 培訓通知或記錄 數據核對 各部門 統(tǒng)計周期 每月一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 財務管理 結算延遲天數 指標名稱 結算延遲天數 指標定義 表示財務部門財務結算時效和日常單據處理的能力 設立目的 考核財務部門的人員工作效率 計算公式 結算延遲天數以規(guī)定的結算完成日計

30、算 相關說明 每月結算延遲天數的累加即為年的延遲天數。 提早完成的天數不予計算。 數據收集 廠長辦公室 數據來源 結算資料 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月、每年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 支出審核失誤率 指標名稱 支出審核失誤率 指標定義 表示財務部門在稽核功能上的表現狀況 設立目的 考核財務部門的單據與出納管理能力 計算公式 支出審核失誤率=不當支出金額*支出總額 相關說明 所謂不當支出為請款手續(xù)和資料有缺陷的。 所謂不當支出為超出核決權限而付款的 數據收集 審計 數據來源 請款單據 數據核對 財務部 統(tǒng)計周期 每月、季一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 資金調度達成率 指標名稱 資金調度達成

31、率 指標定義 對財務部門提供資金需求的服務能力 設立目的 考核財務部門的資金管理和運籌的能力 計算公式 資金調度達成率=資金調度完成金額*經核準的資金需求總額 相關說明 數據收集 財務部 數據來源 財務部 數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每半年一次 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 投資管理 投資成功率 指標名稱 投資成功率 指標定義 表示對投資評估、審核與管理的嚴謹性 設立目的 考核投資項目的成功比率 計算公式 投資成功率=投資成功件數*投資總件數X100% 相關說明 投資成功以達成投資評估的 80%（含）即為成功。 投資評估可以投資回收年限或投資報酬率為基準。 數據收集 財務部 數據來源 財務報表

32、數據核對 企業(yè)管理部 統(tǒng)計周期 每半年一次、每件投資案結案時 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 投資預算超支比率 指標名稱 投資預算超支比率 指標定義 對投資項目的預算核算、審核與執(zhí)行的管理能力 設立目的 考核投資項目的預算管理的評價 計算公式 投資預算超支比率=2 （投資實際發(fā)生金額-投資預算金額）*2投資預算金 額X 100% 相關說明 計算投資發(fā)生金額-投資預算金額時要按每一件投資案計算。 數據收集 財務部 數據來源 財務報表 數據核對 項目經理 統(tǒng)計周期 每半年一次、每件投資案結案時 統(tǒng)計方式 數據和趨勢圖 投資延遲天數 指標名稱 投資延遲天數 指標定義 對投資項目的進度規(guī)劃與進行的管理能力 設立目的 考核投資項目的執(zhí)行進程管理的評價 計算公式 投資延遲天數=2 （投資實際完成日-投資預定完成日） 相關說明 投資完成日以能交付使用的日期為完成基準日。 提前完成不列入計算；也就是說，提前完成不能扣抵另案件的