創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法內(nèi)容

1、精心整理 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法內(nèi)容 國家發(fā)展改革委、科技部、財(cái)政部、商務(wù)部、中國人民銀行、國家 稅務(wù)總局、國家工商行政管理總局、中國銀監(jiān)會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)、國家外 匯管理局等 10 部委今天聯(lián)合發(fā)布創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法，該 辦法已于 2005年9月7日經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，將自 2006年3月1日起施行 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法全文如下： 第一章 ?總則 第一條 ?為促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，規(guī)范其投資運(yùn)作，鼓勵(lì)其投資 中小企業(yè)特別是中小高新技術(shù)企業(yè)，依據(jù)中華人民共和國公司法、 中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法等法律法規(guī)，制定本辦法。 第二條 ?本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，系指在中華人民共和國境內(nèi)注 冊(cè)設(shè)立的

2、主要從事創(chuàng)業(yè)投資的企業(yè)組織。 前款所稱創(chuàng)業(yè)投資，系指向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資創(chuàng) 業(yè)企業(yè)發(fā)育成熟或相對(duì)成熟后主要通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得資本增值收益的 投資方式。 前款所稱創(chuàng)業(yè)企業(yè)， 系指在中華人民共和國境內(nèi)注冊(cè)設(shè)立的處于創(chuàng) 建或重建過程中的成長(zhǎng)性企業(yè)，但不含已經(jīng)在公開市場(chǎng)上市的企業(yè)。 精心整理 第三條 ?國家對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)實(shí)行備案管理。凡遵照本辦法規(guī)定完 成備案程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，應(yīng)當(dāng)接受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門的監(jiān)管， 投資運(yùn)作符合有關(guān)規(guī)定的可享受政策扶持。 未遵照本辦法規(guī)定完成備案 程序的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，不受創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理部門的監(jiān)管，不享受政策 扶持。 第四條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分

3、國務(wù)院管理部門和省級(jí) （含副省級(jí)城市 ） 管理部門兩級(jí)。 國務(wù)院管理部門為國家發(fā)展和改革委員 會(huì)；省級(jí) （含副省級(jí)城市 ）管理部門由同級(jí)人民政府確定，報(bào)國務(wù)院管理 部門備案后履行相應(yīng)的備案管理職責(zé)， 并在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)備案管理業(yè)務(wù) 上接受國務(wù)院管理部門的指導(dǎo)。 第五條 ?外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)適用外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理 規(guī)定。依法設(shè)立的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，投資運(yùn)作符合相關(guān)條件， 可以享受本辦法給予創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的相關(guān)政策扶持。 第二章 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與備案 第六條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以有限責(zé)任公司、股份有限公司或法律 規(guī)定的其他企業(yè)組織形式設(shè)立。 以公司形式設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，可以委托其他

4、創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng) 業(yè)投資管理顧問企業(yè)作為管理顧問機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)其投資管理業(yè)務(wù)。委托人 和代理人的法律關(guān)系適用中華人民共和國民法通則、中華人民共 和國合同法等有關(guān)法律法規(guī)。 精心整理 第七條 ?申請(qǐng)?jiān)O(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企業(yè)，依法直 接到工商行政管理部門注冊(cè)登記。 第八條 ?在國家工商行政管理部門注冊(cè)登記的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，向國 務(wù)院管理部門申請(qǐng)備案。 在省級(jí)及省級(jí)以下工商行政管理部門注冊(cè)登記的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)， 向 所在地省級(jí)（含副省級(jí)城市 ）管理部門申請(qǐng)備案。 第九條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向管理部門備案應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）已在工商行政管理部門辦理注冊(cè)登記。 （ 二 ） 經(jīng)營范圍符合本辦法第十

5、二條規(guī)定。 （三）實(shí)收資本不低于 3000 萬元人民幣，或者首期實(shí)收資本不低于 1000萬元人民幣且全體投資者承諾在注冊(cè)后的 5 年內(nèi)補(bǔ)足不低于 3000 萬元人民幣實(shí)收資本。 （ 四 ） 投資者不得超過 200 人。 其中，以有限責(zé)任公司形式設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的，投資者人數(shù)不得 超過 50 人。單個(gè)投資者對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資不得低于 100萬元人民 幣。所有投資者應(yīng)當(dāng)以貨幣形式出資。 （五）有至少 3名具備 2 年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理 人員承擔(dān)投資管理責(zé)任。委托其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理顧問企 業(yè)作為管理顧問機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)其投資管理業(yè)務(wù)的， 管理顧問機(jī)構(gòu)必須有至少 精心整理 3

6、名具備 2 年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員對(duì)其承擔(dān)投 資管理責(zé)任。 前款所稱“高級(jí)管理人員”，系指擔(dān)任副經(jīng)理及以上職務(wù)或相當(dāng)職 務(wù)的管理人員。 第十條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)向管理部門備案時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列文件： （一）公司章程等規(guī)范創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)組織程序和行為的法律文件。 （ 二 ） 工商登記文件與營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件。 （三）投資者名單、承諾出資額和已繳出資額的證明。 （四）高級(jí)管理人員名單、簡(jiǎn)歷。 由管理顧問機(jī)構(gòu)受托其投資管理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)提交下列文件： （一）管理顧問機(jī)構(gòu)的公司章程等規(guī)范其組織程序和行為的法律文 件。 （ 二 ） 管理顧問機(jī)構(gòu)的工商登記文件與營業(yè)執(zhí)照的復(fù)印件。 （ 三 ） 管

7、理顧問機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員名單、簡(jiǎn)歷。 （四）委托管理協(xié)議。 第十一條 ?管理部門在收到創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在 5 個(gè)工作日內(nèi)， 審查備案申請(qǐng)文件是否齊全， 并決定是否受理其備案申請(qǐng)。 在受理創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在 20 個(gè)工作日內(nèi)，審查申請(qǐng) 精心整理 人是否符合備案條件，并向其發(fā)出“已予備案”或“不予備案”的書面 通知。對(duì)“不予備案”的，應(yīng)當(dāng)在書面通知中說明理由。 第三章 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運(yùn)作 第十二條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的經(jīng)營范圍限于： （一）創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。 （二）代理其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。 （三）創(chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務(wù)。 （四）為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)

8、業(yè)務(wù)。 （五）參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問機(jī)構(gòu)。 第十三條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)不得從事?lián)I(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，但是購 買自用房地產(chǎn)除外。 第十四條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以全額資產(chǎn)對(duì)外投資。其中，對(duì)企業(yè) 的投資，僅限于未上市企業(yè)。但是所投資的未上市企業(yè)上市后，創(chuàng)業(yè)投 資企業(yè)所持股份的未轉(zhuǎn)讓部分及其配售部分不在此限。 其他資金只能存 放銀行、購買國債或其他固定收益類的證券。 第十五條 ?經(jīng)與被投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以以股 權(quán)和優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股等準(zhǔn)股權(quán)方式對(duì)未上市企業(yè)進(jìn)行投資。 第十六條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)對(duì)單個(gè)企業(yè)的投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資企業(yè) 精心整理 總資產(chǎn)的 20%。 第十七條

9、?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在章程、 委托管理協(xié)議等法律文件中， 明確管理運(yùn)營費(fèi)用或管理顧問機(jī)構(gòu)的管理顧問費(fèi)用的計(jì)提方式， 建立管 理成本約束機(jī)制。 第十八條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以從已實(shí)現(xiàn)投資收益中提取一定比例作 為對(duì)管理人員或管理顧問機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)報(bào)酬，建立業(yè)績(jī)激勵(lì)機(jī)制。 第十九條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以事先確定有限的存續(xù)期限，但是最短 不得短于 7 年。 第二十條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以在法律規(guī)定的范圍內(nèi)通過債權(quán)融資方 式增強(qiáng)投資能力。 第二十一條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的 規(guī)定，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算辦法。 第四章 ?對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的政策扶持 第二十二條 ?國家與地方政府可以

10、設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，通過參 股和提供融資擔(dān)保等方式扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的設(shè)立與發(fā)展。 具體管理辦 法另行制定。 第二十三條 ?國家運(yùn)用稅收優(yōu)惠政策扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展并引導(dǎo) 其增加對(duì)中小企業(yè)特別是中小高新技術(shù)企業(yè)的投資。 具體辦法由國務(wù)院 財(cái)稅部門會(huì)同有關(guān)部門另行制定。 精心整理 第二十四條 ?創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)可以通過股權(quán)上市轉(zhuǎn)讓、 股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、 被投資企業(yè)回購等途徑，實(shí)現(xiàn)投資退出。國家有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)多 層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)，完善創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資退出機(jī)制。 第五章 ?對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的監(jiān)管 第二十五條 ?管理部門已予備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī) 構(gòu)，應(yīng)當(dāng)遵循本辦法第二、第三章各條款的規(guī)定

11、進(jìn)行投資運(yùn)作，并接受 管理部門的監(jiān)管。 第二十六條 ?管理部門已予備案的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī) 構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的 4 個(gè)月內(nèi)向管理部門提交經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì) 師審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告與業(yè)務(wù)報(bào)告， 并及時(shí)報(bào)告投資運(yùn)作過程中的重大 事件。 前款所稱重大事件，系指： （一）修改公司章程等重要法律文件。 （ 二 ） 增減資本。 （三）分立與合并。 （四）高級(jí)管理人員或管理顧問機(jī)構(gòu)變更。 （五）清算與結(jié)業(yè)。 第二十七條 ?管理部門應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的 5 個(gè)月內(nèi)，對(duì) 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)及其管理顧問機(jī)構(gòu)是否遵守第二、第三章各條款規(guī)定，進(jìn) 精心整理 行年度檢查。在必要時(shí)，可在第二、第三章相關(guān)條款規(guī)定的范圍內(nèi)，對(duì) 其投資運(yùn)作進(jìn)行不定期檢查。 對(duì)未遵守第二、三章各條款規(guī)定進(jìn)行投資運(yùn)作的，管理部門應(yīng)當(dāng)責(zé) 令其在 30 個(gè)工作日內(nèi)改正；未改正的，應(yīng)當(dāng)取消備案，并在自取消備 案之日起的 3 年內(nèi)不予受理其重新備案申請(qǐng)。 第二十八條 ?省級(jí)（含副省級(jí)城市 ） 管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國務(wù)院管理 部門報(bào)告所轄地區(qū)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案情況， 并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 的 6 個(gè)月內(nèi)報(bào)告已納入備案管理范圍的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資運(yùn)作情況。 第二十九條?國務(wù)院管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)省級(jí) （含副省級(jí)城市