論我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度

1、論我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度摘要本文選擇我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理為研究對象，依據(jù)專家的有關(guān)理論和相關(guān)學(xué)說，討論商業(yè)銀行貸款存在的風(fēng)險，本論文針對這些風(fēng)險進(jìn)行研究，并提出相應(yīng)的風(fēng)險管理對策。由于我國商業(yè)銀行的貸款市場發(fā)育的不成熟，也由于政策因素、經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素的影響，商業(yè)銀行貸款面臨著諸多的風(fēng)險。從社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，商業(yè)銀行的貸款主要面臨經(jīng)濟(jì)周期波動風(fēng)險、監(jiān)管部門監(jiān)督不力帶來的風(fēng)險、政策風(fēng)險及法律風(fēng)險等：從商業(yè)銀行自身來看，其面臨著信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、抵押風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險。近幾年來，我國貸款業(yè)務(wù)在迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險管理在很大程度上就是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的方法，顯然存在著一些敝端。而在

2、國外，貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程，已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務(wù)，這些國家的風(fēng)險管理體系擁有很多值得我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范進(jìn)行比較借鑒的地方。美國等西方國家的信用管理體系給我國商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險管理帶來了一些啟示。根據(jù)我國的實際情況，我國商業(yè)銀行應(yīng)該借鑒國外風(fēng)險管理模式在建立和完善信用體系、合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性、著力把好抵押關(guān)、穩(wěn)步發(fā)展貸款資產(chǎn)證券化等方面大力防范貸款風(fēng)險。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險 防范目錄摘要0第1章 緒論11.1. 研究背景11.2研究目的21.3 研究內(nèi)容與研究方法2第2章 我國商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險分析32.1. 商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險概述32.2商業(yè)銀行貸款

3、風(fēng)險分析4第三章 我國商業(yè)銀行貸款存在的問題53.1商業(yè)銀行的監(jiān)管存在缺陷53.2需求方固有低估貸款風(fēng)險的意識傾向63.3信用體系建設(shè)落后，風(fēng)險機(jī)制不健全7第4章 國外商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范的比較與借鑒74.1國外征信數(shù)據(jù)及信用評估評級的比較與借鑒84.1.1征信數(shù)據(jù)體系84.1.2信用評估評級的方法94.1.3 我國尚未建立起有效的征信系統(tǒng)114.2國外信用管理法律法規(guī)的比較與借鑒12第5章 防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的對策建議135.1建立和完善信用體系，加強(qiáng)信用管理135.2.合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性135.3.認(rèn)真審核，防范抵押風(fēng)險145.4.優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境14第6章 結(jié)論

4、14參考文獻(xiàn)15第1章 緒論1.1. 研究背景信貸風(fēng)險歷來是銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)最主要的風(fēng)險形式,是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容。銀行信貸業(yè)務(wù)所帶來的信用風(fēng)險及其控制也一直是商業(yè)銀行最為關(guān)注和棘手的問題。從國內(nèi)各研究看出，國內(nèi)對于商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險的研究基本處于借鑒國外研究方法討論國內(nèi)現(xiàn)狀，國內(nèi)學(xué)者討論的對于商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險的假設(shè)也主要通過借鑒國外學(xué)者所研究過的各個因素，盡管如此，國內(nèi)學(xué)者在這一領(lǐng)域仍然做出了有意義的嘗試，尤其是結(jié)合了我國國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，探討我國特有的經(jīng)濟(jì)環(huán)境所產(chǎn)生的影響因素。近幾年來，我國貸款業(yè)務(wù)在迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險管理在很大程度上就是繼承著傳統(tǒng)貸

5、款業(yè)務(wù)的方法，顯然存在著一些敝端。而在國外，貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程，已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務(wù)，這些國家的風(fēng)險管理體系擁有很多值得我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范進(jìn)行比較借鑒的地方。1.2研究目的我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是客觀存在，針對存在問題，盡快加強(qiáng)和完善信貸風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)，是我國銀行界必須努力的方向。從政策、制度、流程上建立健全風(fēng)險管控機(jī)制，充分樹立信貸風(fēng)險管理意識，同時，加強(qiáng)風(fēng)險管理技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，引進(jìn)消化外資銀行信貸風(fēng)險管理技術(shù)，充分研究引起商業(yè)銀行信貸風(fēng)險不確定性的內(nèi)、外部變量，盡快改變目前信貸風(fēng)險管理不良局面，提升抗風(fēng)險能力，促進(jìn)銀行業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。長期以來,信貸風(fēng)險是金融

6、機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門風(fēng)險防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容.尤其是1980年代末以來,隨著金融全球化趨勢及金融市場的波動性加劇,各國銀行和投資機(jī)構(gòu)受到了前所未有的信用風(fēng)險的挑戰(zhàn).世界銀行對全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明,導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因是信貸風(fēng)險. 中國加入wto后,隨著改革開放程度的加深,國內(nèi)商業(yè)銀行將受到更多的國際國內(nèi)因素沖擊,承受更多的內(nèi)外風(fēng)險,我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險問題突出導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險增大，影響我國經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定發(fā)展.再加上國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理體制存在的一些缺陷,導(dǎo)致金融抑制現(xiàn)象長期伴隨中國經(jīng)濟(jì)生活的現(xiàn)實之中. 要在日趨激烈的市場競爭中取勝,強(qiáng)化全面信貸風(fēng)險防范已成為當(dāng)務(wù)之急。因此,我

7、國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范策略研究既有理論探討價值,又有實際現(xiàn)實意義。1.3 研究內(nèi)容與研究方法本文從我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀和問題出發(fā)，切實提出了完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范的一些建議。主要運(yùn)用了貨幣銀行學(xué)、信息經(jīng)濟(jì)學(xué)、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理等學(xué)科方面的理論與方法。本論文擬采用宏觀與微觀分析相結(jié)合、文字闡述的方法展開對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理詳細(xì)而深入的研究。第2章 我國商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險分析2.1. 商業(yè)銀行貸款的風(fēng)險概述商業(yè)銀行是指提供金融中介和交易服務(wù)機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營工商業(yè)存放款為主要業(yè)務(wù)，并以利潤為其主要經(jīng)營目標(biāo)。在整個金融體系中，只有商業(yè)銀行能夠吸收使用支票的活期存款，發(fā)放中長期貸款，并由此創(chuàng)造

8、存款貸幣 ，因而，商業(yè)銀行是金融體系主體。風(fēng)險源于事物的不確定性，是一種損失或收益的機(jī)會。風(fēng)險就是“未來的收益的不確定性程度”，風(fēng)險是“損失發(fā)生的不確定性”。貸款風(fēng)險即是商業(yè)銀行在提供金融中介和交易服務(wù)中損失發(fā)生不確定性，即在債權(quán)已屆請償期而無法收回本息的一種可能性。商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險具有以下幾點特征：一是客觀性。只要有銀行業(yè)務(wù)活動存在，銀行風(fēng)險總是不以人們的意志為轉(zhuǎn)移的必然存在，這一特性是由于市場信息非對稱性和主體對客觀認(rèn)識有限性，客觀上可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中的風(fēng)險產(chǎn)生，諸如人的機(jī)會主義天性和道德風(fēng)險以及趨利動機(jī)等。二是擴(kuò)散性。銀行風(fēng)險不同于其它經(jīng)濟(jì)風(fēng)險的一個最顯著的特征是，銀行風(fēng)險損失或失

9、敗發(fā)生，不僅影響自身的生存與發(fā)展，更突出的是導(dǎo)致眾多的儲蓄者和投資者的損失或失敗，就會導(dǎo)致信用鏈條的中斷和整個信用秩序的紊亂，這就是銀行風(fēng)險的傳染性（擴(kuò)散性）。金融機(jī)構(gòu)作為儲蓄和投資的信用中介機(jī)構(gòu)，它聯(lián)結(jié)著眾多的儲蓄者、投資者。銀行經(jīng)營管理的失敗，必然連鎖造成眾多儲蓄者和投資者蒙受損失；同時，銀行在很大程度上創(chuàng)造信用，如保證存款支取兌付的信用等。因而，銀行風(fēng)險不僅具有原生存款和初始投資廣泛的影響，而且還具有數(shù)量倍數(shù)擴(kuò)散的效應(yīng)。三是可控性。銀行風(fēng)險是客觀存在的，但是銀行風(fēng)險不是洪水猛獸，人們是可以控制的。所謂銀行風(fēng)險可控性，是指金融主體依一定方法、制度對風(fēng)險事前識別、預(yù)測，事中防范和事后的化解。

10、可控性的依據(jù)是：首先風(fēng)險可度量為可控性提供了基礎(chǔ)：正如前已敘述銀行風(fēng)險是可測算度量的，因而，它便具有可控性的基礎(chǔ)。人們通過對銀行風(fēng)險的性質(zhì)、產(chǎn)生條件進(jìn)行不斷認(rèn)識和實踐，可以辨別銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中存在各種可能導(dǎo)致?lián)p失的因素，進(jìn)而可以對銀行風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和預(yù)測的。其次技術(shù)手段的支撐：人們可以依據(jù)概率統(tǒng)計以及現(xiàn)代化技術(shù)手段，建立各項銀行風(fēng)險的技術(shù)性參數(shù)模型。例如，人們按照歷史上銀行風(fēng)險時間出現(xiàn)頻率的穩(wěn)定性，即概率來估算和預(yù)測銀行風(fēng)險在何種參數(shù)水平下發(fā)生，為銀行風(fēng)險可控性創(chuàng)造了一定的技術(shù)手段。最后銀行制度的有效約束：金融制度是金融活動的一組約束金融主體行為，調(diào)節(jié)金融關(guān)系的規(guī)則。它的建立、健全

11、與創(chuàng)新發(fā)展，使金融行為主體受規(guī)則的有效約束，進(jìn)而把銀行風(fēng)險納入可控的組織保證之中。正因為銀行風(fēng)險是可控的，才使人們不斷探尋研究銀行風(fēng)險管理，從而使得健全現(xiàn)代金融制度具有現(xiàn)實意義。2.2商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分析貸款風(fēng)險是商業(yè)銀行在具經(jīng)營過程中由于各種不確定的因素，使實際收益和預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而蒙受損失和獲得額外收益的機(jī)會或可能，它包括兩個方面，其一為損失風(fēng)險，其二為收益風(fēng)險。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的防范，主要又是不良貸款的防范。商業(yè)銀行貸款風(fēng)險主要的表現(xiàn)形式有以下幾種。一是不能還貸。不能還貸指商業(yè)銀行在貸款款項撥出后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然無法收回或只能收回極

12、少的一部分。二是低押不能變現(xiàn)。抵押不能變現(xiàn)即抵押權(quán)的不能實現(xiàn)，是指抵押財產(chǎn)所擔(dān)保的債權(quán)已屆清償期而債務(wù)人未履行債務(wù)時導(dǎo)致抵押權(quán)無法行使。三是保證虛置。保證虛置則是因為保證人資格不適格，使保證不成立，或保證人無能力即沒有充分的財產(chǎn)保證當(dāng)債務(wù)人未履行債務(wù)時來代為履行等因素，使保證流于形式。商業(yè)銀行的信貸活動既受到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)與產(chǎn)業(yè)變化和調(diào)整等外部因素的影響，也受到信貸活動的內(nèi)部操作環(huán)節(jié)的影響。因此，風(fēng)險事件是指商業(yè)銀行整個授信過程中所發(fā)生的一些預(yù)計或未預(yù)計的、會對銀行信貸資產(chǎn)的收益產(chǎn)生不利影響或帶來損失的潛在事件。隨著金融市場的發(fā)展和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)展，信貸風(fēng)險不僅僅是指貸款資產(chǎn)的風(fēng)險，還涉及到

13、擔(dān)保、承兌與貼現(xiàn)、信用證等授信業(yè)務(wù)。根據(jù)導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險事件的不同，一般分為下面幾種類型：一是操作風(fēng)險。入市承諾的兌現(xiàn)使得我國金融市場的對外開放度不斷提高, 本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭, 這對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機(jī)制缺乏, 流程設(shè)計失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險日益凸顯。根據(jù)巴塞爾委員會在協(xié)議第段所給的定義, 操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險依據(jù)風(fēng)險成因又可細(xì)分為兩類一類是操作失敗或失誤風(fēng)險, 包括人員風(fēng)險、流程風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險等, 另一類是操作策略風(fēng)險, 指在應(yīng)對外部事件或外部環(huán)境時,

14、 如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會、市場競爭等, 由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān), 又稱為內(nèi)部風(fēng)險后者主要與外部事件有關(guān),又稱為外部事件或外部依存風(fēng)險。二是擔(dān)保風(fēng)險。信貸擔(dān)保只是發(fā)放信貸的必要條件而不是發(fā)放信貸的充分條件。目前，商業(yè)銀行對信貸擔(dān)保還存在一種錯誤認(rèn)識，即過于看重信貸擔(dān)保的作用，認(rèn)為只要有信貸擔(dān)保就可以發(fā)放信貸。信貸擔(dān)保只是分散了信貸風(fēng)險，提供了一種補(bǔ)償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風(fēng)險。缺乏判斷抵押品評估機(jī)構(gòu)評估資格和識別評估結(jié)論準(zhǔn)確與否的標(biāo)準(zhǔn)。對于是由銀行還是由借款人聘用評估機(jī)構(gòu)、

15、聘用具有什么資格的評估機(jī)構(gòu)、如何考核評估機(jī)構(gòu)的資信狀況、如何判定評估機(jī)構(gòu)的評估結(jié)論是否準(zhǔn)確等沒有明確要求。實際情況是評估機(jī)構(gòu)基本上是由借款人聘用，支付評估費用，受聘的評估機(jī)構(gòu)往往考慮借款人的要求，高估抵押物價值，銀行只要看到評估機(jī)構(gòu)的評估報告后就予以認(rèn)可，造成大多抵押物價值高估，銀行處置抵押物時，要么抵押物有價無市，要么清算價值大大低于賬面價值。另外也沒有判斷抵押物變現(xiàn)能力的標(biāo)準(zhǔn)。造成實際工作中無法判斷抵押物是否為市場所接受，接受程度如何。三是道德風(fēng)險。道德風(fēng)險是委托人與代理人簽約后,在履行過程中由于信息不對稱導(dǎo)致具有信息優(yōu)勢的一方有可能為實現(xiàn)其自身利益最大化,采取不利于他人的行動,侵占他人的

16、利益,從而造成他人損失的可能性。商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中,存在著多層次和多方面的委托代理關(guān)系,因此由于信息不對稱所導(dǎo)致的道德風(fēng)險在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中也就不可避免地產(chǎn)生和客觀存在。我國商業(yè)銀行的主要利潤來源仍然是信貸業(yè)務(wù),信貸業(yè)務(wù)的道德風(fēng)險問題也成為近年來商業(yè)銀行風(fēng)險防范的研究重點。第三章 我國商業(yè)銀行貸款存在的問題3.1商業(yè)銀行的監(jiān)管存在缺陷美國次貸危機(jī)帶給我們的深刻教訓(xùn)，商業(yè)銀行貸款證券化過程創(chuàng)新過度源于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效監(jiān)管。作為商業(yè)銀行，本身就會挖空心思尋求冒險和投機(jī)的機(jī)會對利潤的無休無止地追逐驅(qū)，而金融業(yè)又是來不得半點馬虎的特殊行業(yè)，以負(fù)債經(jīng)營為原本。所以與其他行業(yè)相比較金融行業(yè)需

17、要更加嚴(yán)厲的監(jiān)管。風(fēng)險隨著監(jiān)管的放松而出現(xiàn)。因此，各國的金融管理當(dāng)局都試圖審慎有效的監(jiān)管其金融機(jī)構(gòu)，旨在限制銀行的冒險行為，保護(hù)廣大存款人和消費者的利益，增進(jìn)市場信心。監(jiān)管機(jī)構(gòu)一般采取兩種渠道對于商業(yè)銀行的監(jiān)管：現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管。我國主要采用非現(xiàn)場監(jiān)管的形式。這就使得在利益的驅(qū)動下，商業(yè)銀行對監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)則的遵守執(zhí)行卻打了折扣。另外，商業(yè)銀行在商業(yè)利益面前往往有冒險沖動，甚至為了規(guī)避監(jiān)管部門的審查，采取弄虛作假地方法擴(kuò)大了商業(yè)銀行的風(fēng)險。從我國現(xiàn)行金融監(jiān)管體制實際運(yùn)行以來所取得的成效來看，在總體上取得的成績是值得肯定的。但是隨著金融創(chuàng)新和金融自由化、全球化的迅猛發(fā)展，我國現(xiàn)行金融監(jiān)管體制分業(yè)

18、監(jiān)管所固有的問題也逐漸顯露出來。比如監(jiān)管機(jī)制協(xié)調(diào)性差，監(jiān)管方式和手段較為單一，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和行業(yè)自律制度不健全等等。3.2需求方固有低估貸款風(fēng)險的意識傾向近幾年，各種金融需求隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展迅速增加，銀行也緊隨市場需求同步推出了很多消費貸款業(yè)務(wù)。有些借款的沒有從長遠(yuǎn)來看，認(rèn)識清楚自己的償債能力，往往是低估信貸風(fēng)險，高估自身的償還能力。甚至有些借款為了盡可能多得申請獲得銀行的信用貸款額度，通過虛假的證明材料故意虛報收入水平。由于收入水平的不透明，銀行到目前為止還是不能準(zhǔn)確了解借款人的收入情況，加上某些借款人所在的單位也會幫助借款人作假證明，使得銀行高估了借款人的還款能力，所以說需求方固

19、有低估貸款風(fēng)險的意識傾向?qū)е律虡I(yè)銀行信用貸款的風(fēng)險加劇。除了來自房地產(chǎn)市場周期性波動帶來的風(fēng)險、對商業(yè)銀行的監(jiān)管存在缺陷、需求方固有低估貸款風(fēng)險的意識傾向等貸款風(fēng)險產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會因素，還有來自諸如人民幣升值及外資流入帶來的安全隱患、政策變動帶來的不確定性、法律風(fēng)險等貸款風(fēng)險產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會因素。3.3信用體系建設(shè)落后，風(fēng)險機(jī)制不健全為了加快我國消費信貸的發(fā)展，通過建立信用體系有利于減少由于信用信息不透明而給商業(yè)銀行帶來的損失，這種途徑能夠有效規(guī)避貸款信用風(fēng)險的有效途徑，只有具備這樣的條件，貸款市場才能順利的發(fā)展。上海1999年組建成立了上海資信有限公司，是國內(nèi)首家征信機(jī)構(gòu)，上海又再2000年6月

20、底初步建成了信用聯(lián)合征信數(shù)據(jù)庫，我國大陸第一份信用報告從此誕生了。2004年12月中旬，信用信息基礎(chǔ)全國統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫開始試運(yùn)行。盡管已經(jīng)取得了一些進(jìn)步，但是從全國范圍的信用信息來看，我國信用體系的建設(shè)處于殘缺不全的狀態(tài)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足我國商業(yè)銀行的需求，具體體現(xiàn)為：第一，從組織要素來看，我國信用體系的組織建設(shè)并沒有形成一個完整的體系。第二，信息收集缺乏法律支持。到目前為止我國還沒有健全的全國性的有關(guān)征信的法律法規(guī)。第三，尚未樹立現(xiàn)代信用意識。人們僅僅把信用作為一種觀念用道德去約束，并沒有將信用看作是一種商品。第四，信用數(shù)據(jù)征集成本較高。我國征信數(shù)據(jù)分散是信用體系發(fā)展緩慢的一個重要原因，加之信息開

21、放水平非常低，信用評估公司難以建立起一個完善的信息數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行貸款在沒有完善的信用體系作支撐，其蘊(yùn)含的風(fēng)險會直線增加。第4章 國外商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范的比較與借鑒近幾年來，我國貸款業(yè)務(wù)在迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)運(yùn)作和風(fēng)險管理在很大程度上就是繼承著傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的方法，顯然存在著一些敝端。而在國外，貸款業(yè)務(wù)已有幾十年的發(fā)展歷程，已經(jīng)成為一種很成熟的消費信貸業(yè)務(wù)，這些國家的風(fēng)險管理體系擁有很多值得我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險防范進(jìn)行比較借鑒的地方?；诖?，本章將主要從征信數(shù)據(jù)及評估評級、信用管理法律法規(guī)、抵押貸款證券化等3個方面進(jìn)行比較與借鑒。4.1國外征信數(shù)據(jù)及信用評估評級的比較與借鑒4.1.1征信數(shù)據(jù)體系信用

22、制度是根據(jù)的資產(chǎn)、收入、負(fù)債和償還債務(wù)的能力，信用透支及所受處罰與訴訟的情況，由國家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)對的信用等級進(jìn)行評估存檔，以便為商業(yè)金融機(jī)構(gòu)了解的信用狀況提供信息數(shù)據(jù)。信用制度在建立一種全社會的經(jīng)濟(jì)懲罰制度的同時，為商業(yè)銀行信譽(yù)貸款提供決策參考。這種制度理論上可以杜絕社會上的失信現(xiàn)象，使商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險逐步得到一定的控制。近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)和迅速發(fā)展，使得商業(yè)銀行能夠通過網(wǎng)絡(luò)信息數(shù)據(jù)在數(shù)分鐘內(nèi)作出決策，決定是否批準(zhǔn)某一項貸款，這就對征信系統(tǒng)提出了更高的要求，需要一套完整成熟的征信數(shù)據(jù)體系。國際上經(jīng)典的征信制度有3種模式：（1）歐洲方式：由央行、政府主導(dǎo)，政府成立公共的

23、征信機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制要求企業(yè)和提供征信數(shù)據(jù)，為了保證這些數(shù)據(jù)的真實性，頒布實施了相關(guān)的法律法規(guī)，征信機(jī)構(gòu)實際上是政府的一種附屬機(jī)構(gòu)；（2）同本方式（會員制模式）：由會員單位共同出資組建信用機(jī)構(gòu)，信用信息機(jī)構(gòu)只為會員單位提供信息，同時各會員單位有義務(wù)向信用信息機(jī)構(gòu)提供其掌握的準(zhǔn)確全面的信用信息；（3）美國方式（市場主導(dǎo)模式）：征信數(shù)據(jù)完全交給市場化的公司去做，信息來源和信用評估的準(zhǔn)確性利用充分競爭來保證，政府則僅僅通過立法來監(jiān)管信用管理體系的運(yùn)轉(zhuǎn)。相對來說，美國模式更加符合市場規(guī)則，以下主要介紹市場主導(dǎo)型的美國模式。美國是由信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)和信用法律體系組成了一個發(fā)達(dá)的信用經(jīng)濟(jì)社會，信用局是美國的信用

24、服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)的資信檔案的管理，從事信用數(shù)據(jù)的收集、量化、加工、整理、分析和后期服務(wù)，形成包括借款人的基本信息和跟借款人信用有關(guān)的一切資料的資信檔案。美國是進(jìn)行完全的市場運(yùn)作管理信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，其中益百利公司、全聯(lián)公司、埃克非公司是最具實力的三家信用局，收集了美國18億成年人的信用資料，建有覆蓋全美的信用數(shù)據(jù)庫，主要為工商企業(yè)、公共機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)提供消費者信用報告，這三家公司是美國市場上中小型信用機(jī)構(gòu)的領(lǐng)跑者。信用局可以定期無條件地從金融機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、商業(yè)機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門等相關(guān)機(jī)關(guān)部門那里收集有關(guān)的信用數(shù)據(jù)信息，并且定期更新。信用局根據(jù)統(tǒng)一的流程將雜亂無章的信息進(jìn)行分類整理，通過計算、比

25、較、分析、評估等一系列的處理加工，最終形成征信產(chǎn)品有償提供給銀行、保險公司、雇主、司法部門、消費者等社會需求者使用。像美國這樣的西方國家推行保險賬戶使得信用管理迅速發(fā)展并不斷完善，每的社會保險號在出生的時候就配有一個，并且相伴終生，記錄了與本人有關(guān)的所有資信情況，通過這個特有的號碼，在征信公司每都擁有一份信用報告，任何企業(yè)、組織團(tuán)體或者經(jīng)本人的同意都可以付費查詢。以龐大的電子信息網(wǎng)絡(luò)為依托，每一次信貸行為均會被記錄在的信用數(shù)據(jù)系統(tǒng)，如果一旦出現(xiàn)不良信用記錄，那么七年內(nèi)都無法從信用報告中消去，從而就會給社會活動的很多方面造成一些障礙，因此很好的起到了約束失信的作用。4.1.2信用評估評級的方法為

26、了對相關(guān)信用信息數(shù)據(jù)的應(yīng)用和深化就必須對信用進(jìn)行評估評級，也是消費者申請獲得銀行信用貸款的必經(jīng)步驟。信用評分法和主觀判斷法是比較常見的信用評估方法。信用評分法的操作方法首先是基于一個統(tǒng)一的信用評分模式對貸款申請劃分若干等級，然后根據(jù)這些等級進(jìn)行評分。而主觀判斷法就是運(yùn)用專業(yè)的知識和經(jīng)驗，依靠某一種指標(biāo)體系對信用狀況加以評估評級的方法。在實踐中，為了最大限度地保證結(jié)論的準(zhǔn)確性和真實性，兩種方法相互影響，通常配合使用。美國的信用交易額是世界上最高的國家，其信用評估行業(yè)也最為發(fā)達(dá)，信用分的評定（信用評分）是信用評估方法的核心。信用分的評定方法最初由主觀評價法，逐漸發(fā)展到現(xiàn)在使用的5c+1s的評價方法

27、，5c即character（特征)、capcity（能力)， capital（資本)、collateral(抵押擔(dān)保)、 condition（生活狀況)，1s即 stability（穩(wěn)定性)。在建立信用檔案基礎(chǔ)上進(jìn)行信用評分，根據(jù)各種信用評分指標(biāo)，對信用檔案所記載的消費者的有利和不利的信用記錄，對應(yīng)賦予不同的分值，經(jīng)過信用評分模型綜合計算而成是一個動態(tài)信用評分?jǐn)?shù)據(jù)資料，實質(zhì)上是消費者在某一特定時刻信用風(fēng)險的寫照。如果一的經(jīng)濟(jì)狀況、社會地位和信用等情況發(fā)生了變化，信用局的數(shù)據(jù)庫就會更新相應(yīng)的信息，并反映在的信用報告中，的信用分也會隨之發(fā)生變化。今天的美國擁有多種信用分的評分模型和計算方法。其中由

28、fico信用分模型評定的信用分是美國最常用的一種信用分。每都是850分的分值基數(shù)，信用評分模型是根據(jù)信用檔案中多種不同的影響因素來計量評價消費者的信用度，從而得到一個計算分值。的信用評分值伴隨若干項評分因素，這些因素就是從850分的分值基數(shù)中減分的最重要的依據(jù)。隨著消費者信用記錄的改變，的信用評分值就會同時發(fā)生變化。fico模型主要通過五個方面的因素對信用進(jìn)行評判：第一，就是客戶償付信用的歷史記錄，這也是最為重要的因素。本因素將著重參考客戶在過去一段時間內(nèi)其他有關(guān)信用賬戶的收支情況，并依據(jù)一些生活消費的支付情況、分期付款按期支付的情況(如分期付款購買房屋、汽車等)、抵押貸款的支付情況以及其他非

29、銀行金融機(jī)構(gòu)貸款的支付情況等，通過分析信用的歷史記錄來評價客戶的支付意愿和償付能力。但是很明顯一項最近一個月內(nèi)發(fā)生的逾期項目比一項一年之前發(fā)生的逾期項目更為重要，相應(yīng)地對客戶信用評分的影響更加嚴(yán)重。所以在使用這一因素對客戶進(jìn)行評判時，必須考慮時間的影響因素。第二，是客戶已經(jīng)擁有的循環(huán)信用賬戶數(shù)目?？蛻羧绻呀?jīng)辦理了特別多的循環(huán)信用賬戶，那么預(yù)示著該客戶很有可能存在著較大數(shù)額的信用貸款余額，在評價客戶信用度的時候，需要把客戶所有循環(huán)信用賬戶的貸方余額進(jìn)行加總，才能作為一項評價因素，因此僅僅通過把余額轉(zhuǎn)到其他賬戶，簡單地取消一些信用賬戶，還是不能提高客戶的信用評分值。第三，客戶建立信用記錄的起始時

30、間。一般情況下?lián)碛休^長信用歷史的客戶相應(yīng)地信用分?jǐn)?shù)也會很高，因為在已有的統(tǒng)計資料中表明了信用歷史長的客戶要比信用歷史短的客戶發(fā)生壞帳的風(fēng)險小，但是我們并不僅僅只考慮信用歷史時間長短，與此同時還要結(jié)合其他的參考因素，例如客戶已使用的信用額度、客戶申請的信用種類和以往的信用狀況等。第四，客戶在其他非銀行業(yè)務(wù)的信用狀況。主要是指客戶在銀行所提供信用以外的分期付款式的借貸項目、消費信用、其他財務(wù)公司借款和抵押貸款等相關(guān)信用的使用情況。第五，在最近一段時間是否己經(jīng)申請了過多的信用賬戶?？蛻羧绻诙虝r間內(nèi)申請了過多的信用賬戶，那么說明客戶在未來可能會有較大的負(fù)債消費，同時在一定程度上可以說明該客戶有可能有

31、惡意透支的傾向。4.1.3 我國尚未建立起有效的征信系統(tǒng)我國缺乏市場化征信機(jī)構(gòu)和統(tǒng)一的征信標(biāo)準(zhǔn)，銀行從業(yè)人員因為沒有中介機(jī)構(gòu)向其提供信用方面的技術(shù)支持和信用產(chǎn)品，就難以準(zhǔn)確判斷的信用程度。與此同時，由于征信制度建立較晚導(dǎo)致信用數(shù)據(jù)缺乏，到2000年，征信制度建設(shè)才開始起步。國內(nèi)基于金融信貸業(yè)務(wù)實現(xiàn)信用信息集成的唯一體系只有唯一的央行征信系統(tǒng)，來自各商業(yè)銀行的重要數(shù)據(jù)，通過央行征信系統(tǒng)匯總后再提供給這些商業(yè)銀行。所以很明顯目前央行征信系統(tǒng)收集的信息并不全面，信用報告中并不能得到有效的體現(xiàn)貸款人的貸款信息，甚至有些商業(yè)銀行根本沒有把貸款人的信息錄入央行的征信系統(tǒng)中，造成了征信資料的短缺，從而妨礙了

32、其他銀行收集和分析貸款者的信用信息資源，不利于銀行有效判斷和識別客戶的信用狀況和風(fēng)險程度，征信系統(tǒng)兵不能達(dá)到預(yù)期效果，形同虛設(shè)。以下表3就是我國建設(shè)銀行信用評分表的部分內(nèi)容。中國建設(shè)銀行信用評分表項目評分標(biāo)準(zhǔn)年齡25歲以下25-35歲36-50歲50歲以上2464性別男女12婚姻狀況已婚有子女已婚無子女未婚其他5432文化程度研究生以上大學(xué)本科大專其他8642戶口類型常住戶口臨時戶口21單位類型機(jī)關(guān)事業(yè)國有企業(yè)集體企業(yè)軍隊6435獨資個體經(jīng)營三資外企其他2251單位經(jīng)濟(jì)狀況良好一般較差42-1表3 中國建設(shè)銀行信用評分表（部分表格）通過中國建設(shè)銀行信用評分表評分，其分?jǐn)?shù)越高則的信用等級越高，那

33、么的信用貸款額度也相應(yīng)的越高。4.2國外信用管理法律法規(guī)的比較與借鑒美國信用局根據(jù)統(tǒng)一的流程將雜亂無章的信息進(jìn)行分類整理，通過計算、比較、分析、評估等一系列的處理加工，最終形成征信產(chǎn)品有償提供給銀行、保險公司、雇主、司法部門、消費者等社會需求者使用。根據(jù)美國相關(guān)法律的規(guī)定，除了聯(lián)邦調(diào)查法院可以直接查詢這些征信資料，他人是不能隨意調(diào)用的，而且征信局向提出查詢申請的機(jī)構(gòu)或披露這些征信資料，必須征得當(dāng)事人的同意。美國具有的信用法制體系，其完備程度在世界上處于完全領(lǐng)先的地位，包括了與銀行相關(guān)的立法和與銀行不相關(guān)的立法兩種基本類型，銀行相關(guān)的立法在于規(guī)范商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)，與銀行不相關(guān)的立法在于規(guī)范信用

34、管理行業(yè)。自20世紀(jì)60年代第一部信用法規(guī)的出臺，至今已經(jīng)陸續(xù)頒布實施了17部相關(guān)的法律法規(guī)，其中與信用最為密切的有：公平征討債務(wù)實施法、信貸誠實法、公正信用報告法、公平信用機(jī)會法案、債務(wù)征討法等。法律對信用的調(diào)查、分析、披露、使用乃至懲罰等環(huán)節(jié)都做出了詳盡的規(guī)定。與此同時，和法律類型對應(yīng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)也分為銀行系統(tǒng)的和非銀行系統(tǒng)的兩種基本類型，前者包括財政部貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險公司，任務(wù)是規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)；后者包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、司法部、國家信用聯(lián)盟管理辦公室、儲蓄監(jiān)督辦公室等，任務(wù)是規(guī)范征信和追賬。我國現(xiàn)存的法律制度無法有效保障商業(yè)銀行的合法利益，目前商業(yè)銀行對項目風(fēng)險的管理

35、突出表現(xiàn)為無法獲得法律制度的有效保障，造成由此產(chǎn)生的風(fēng)險直接轉(zhuǎn)嫁銀行。第5章 防范商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的對策建議5.1建立和完善信用體系，加強(qiáng)信用管理由于貸款額度大，期限長，一旦出現(xiàn)問題，銀行和借款居民都會遭受巨大的打擊。所以，防范商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險，首當(dāng)其沖的措施就是要建立和完善信用體系。首先，強(qiáng)化市場主體的信用觀念和信用意識。其次，借鑒歐美的信用體系模式，加快信用數(shù)據(jù)庫的建立和征信數(shù)據(jù)的開放。第三，建立科學(xué)的信用評估標(biāo)準(zhǔn)和評估體系。第四，培育專業(yè)的、市場化的信用中介機(jī)構(gòu)。第五，完善政府的信用監(jiān)督和管理體系。5.2.合理安排商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性流動性風(fēng)險是多種問題的綜合反映，應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管

36、理的角度來探討流動性風(fēng)險的防范。首先，建立一套與比例管理決策機(jī)構(gòu)相適應(yīng)的組織與協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。其次，建立高效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制，通過各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸進(jìn)行有效的資金余缺調(diào)劑，從而在保障流動性的同時實現(xiàn)銀行利潤的最大化。最后，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系，通過健全監(jiān)督考核機(jī)制為資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實施提供強(qiáng)有力的保障。通過金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新降低流動性風(fēng)險：一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。重點是通過主動型負(fù)債，自主進(jìn)行產(chǎn)品定價，可以控制負(fù)債的期限和品種，調(diào)節(jié)資產(chǎn)負(fù)債比例和管理期限缺口。二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。大

37、力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動性水平。建立健全流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。通過預(yù)測貸款需求、存款來源以及客戶提款需求、偏好轉(zhuǎn)變來進(jìn)行商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險分析，做好資產(chǎn)流動性的預(yù)測和分析。建立一套科學(xué)實用的流動性預(yù)警監(jiān)測指標(biāo)體系，以便準(zhǔn)確地監(jiān)測流動性風(fēng)險。建立流動性風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案。對突發(fā)的流動性風(fēng)險，及時啟動處置預(yù)案，盡量把風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。5.3.認(rèn)真審核，防范抵押風(fēng)險第一，審核抵押人是否具有法人資格或者是否具有完全民事行為能力；抵押人對抵押物是否擁有合法的所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)。第二，把好抵押程序關(guān)。第三，審核抵押物的權(quán)屬。信貸人員應(yīng)嚴(yán)格依照擔(dān)保法、物權(quán)法的規(guī)定審查抵押物，確保抵押物的合法性，防止借款人用法律禁止抵押的財產(chǎn)進(jìn)行抵押擔(dān)保，認(rèn)真查驗抵押物的權(quán)屬，確保抵押物的有效性。第四，公正客觀地評估抵押物價值。第五，做好抵押物的投保。抵押物投保對商業(yè)銀行形成雙重保障。5.4.優(yōu)化商業(yè)銀行貸款的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境首先，強(qiáng)化貸款借款人的風(fēng)險意識?？蛻魬?yīng)以誠信為原則，增強(qiáng)風(fēng)險意識，抱著實事求是的態(tài)度?？陀^提供貸款資料，合理評估自己能夠承擔(dān)的貸款金額。謹(jǐn)慎對待擔(dān)?；虺鲑|(zhì)責(zé)任。其次，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策緩解經(jīng)濟(jì)周期對市場的影響。運(yùn)用凱恩斯的宏觀經(jīng)濟(jì)政策來應(yīng)對經(jīng)濟(jì)周期幾乎是各國政策當(dāng)局的選擇。具體到房銀行貸款領(lǐng)域，周期性也很明顯。及時洞察銀行貸款發(fā)展過程中出