2021年行政事業(yè)單位工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制制度.doc

1、2021年行政事業(yè)單位工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制制度_公司建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)_公司工程項(xiàng)目的內(nèi)部控制，防范工程項(xiàng)目管理中的差錯(cuò)與舞弊，提高工程項(xiàng)目建設(shè)和投資效益，依據(jù)_招投標(biāo)法_政府采購(gòu)法等法律法規(guī)，并結(jié)合本單位實(shí)際。根據(jù)_公司內(nèi)部控制制度基本規(guī)范制定本制度。第二條本制度適用于_公司及所屬各部門(mén)。第二章_機(jī)構(gòu)及職責(zé)第三條工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組是單位工程項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)構(gòu)，由單位負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及相關(guān)職能科室負(fù)責(zé)人組成。(一)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)：1、貫徹落實(shí)國(guó)家和地方關(guān)于工程項(xiàng)目的方針政策;2、研究決定單位工程項(xiàng)目建設(shè)的重大事項(xiàng);3、審批工程項(xiàng)目申報(bào)材料和建設(shè)方案;4、監(jiān)

2、督檢查工程項(xiàng)目活動(dòng)的全過(guò)程;5、負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)的其他審批事項(xiàng)。(二)工程項(xiàng)目管理辦公室為工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機(jī)構(gòu)，由單位主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能科室人員及相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成。工程項(xiàng)目辦公室負(fù)責(zé)人職責(zé)：1、_開(kāi)展工程項(xiàng)目的調(diào)查研究;2、_做好工程項(xiàng)目建設(shè)方案的擬訂工作;3、_做好工程項(xiàng)目施工、監(jiān)理單位選定工怍;4、指導(dǎo)協(xié)調(diào)各項(xiàng)工程項(xiàng)目的建設(shè);5、負(fù)責(zé)相關(guān)文件材料的報(bào)批工作;6_做好工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中投訴受理、處理工作;7領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的其他相關(guān)事務(wù)。(三)會(huì)計(jì)人員職責(zé)：1、核對(duì)工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)相關(guān)原始憑證和文件;2、進(jìn)行工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算;3、登記、匯總工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)相關(guān)賬目。(四)出納人員職責(zé)：1、對(duì)支

3、付申請(qǐng)及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見(jiàn)進(jìn)行_;2、按規(guī)定支付工程項(xiàng)目進(jìn)度款;3、結(jié)算工程項(xiàng)目的剩余款項(xiàng)。(五)檔案管理員職責(zé)：1、建立工程項(xiàng)目檔案臺(tái)賬;2、做好工程項(xiàng)目文件材料的登記、積累、整理、保管工作;3、協(xié)助做好工程項(xiàng)目的審計(jì)、檢查工作。(六)審計(jì)人員職責(zé)：1、對(duì)工程項(xiàng)目立項(xiàng)、招投標(biāo)、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用等各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督;2、依據(jù)審計(jì)需要，開(kāi)展工程項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作;3、參與工程項(xiàng)目竣工決算審計(jì)。第三章工程項(xiàng)目授權(quán)審批權(quán)限第四條工程項(xiàng)目立項(xiàng)授權(quán)審批權(quán)限(一)_公司應(yīng)明確工程項(xiàng)目的歸口管理部門(mén)，建立工程項(xiàng)目的授權(quán)批準(zhǔn)制度，對(duì)授權(quán)界定其權(quán)限的范圍，審批人不得越權(quán)審批。(二)工程項(xiàng)目立項(xiàng)授權(quán)審批

4、：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)萬(wàn)元以下的單項(xiàng)或多項(xiàng)合計(jì)的工程項(xiàng)目，必須經(jīng)單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批：2、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批。(三)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案授權(quán)審批：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)_萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，由單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批;2、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)的工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后，報(bào)上級(jí)主管單位審批。(四)工程項(xiàng)目建設(shè)施工中，投資增加的授權(quán)審批：1、超出預(yù)算_%以?xún)?nèi)的，由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按照內(nèi)部管理程序進(jìn)行調(diào)控;2、超過(guò)_%的，應(yīng)上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后調(diào)整計(jì)劃并增加投資。

5、第五條工程項(xiàng)目招標(biāo)批準(zhǔn)流程：(一)工程項(xiàng)目總投資在_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)的工程項(xiàng)目，原則上均采用公開(kāi)招標(biāo)的形式。采取其他招標(biāo)方式，需經(jīng)單位工程項(xiàng)目管理辦公室或上級(jí)主管部門(mén)審批同意后，方可執(zhí)行。(二)工程相關(guān)管理辦公室負(fù)責(zé)對(duì)投標(biāo)申請(qǐng)人進(jìn)行資格預(yù)審，確定投標(biāo)人_后，發(fā)送出投標(biāo)邀請(qǐng)函。(三)評(píng)價(jià)小組對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)定，確定第一中標(biāo)人和順序備選中標(biāo)人，或提交中標(biāo)候選人_，由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)委員會(huì)采取記名投票方式定標(biāo)，訂立書(shū)面合同。第六條工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付批準(zhǔn)流程(一)由承包商提出工程項(xiàng)目款支付申請(qǐng)，并提供工程量完成情況說(shuō)明、工程價(jià)款結(jié)算表以及其他相關(guān)證明材料，報(bào)監(jiān)理單位審核。(二)監(jiān)理單位簽署結(jié)論性意見(jiàn)和

6、需要說(shuō)明的事項(xiàng)后，工程項(xiàng)目管理辦公室對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，并在申請(qǐng)上簽署復(fù)核意見(jiàn)，報(bào)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批。(三)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過(guò)后，由計(jì)劃財(cái)務(wù)處相關(guān)人員核對(duì)_或收款憑據(jù)、收款單位、銀行賬號(hào)等內(nèi)容后辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。第七條竣工決算批準(zhǔn)流程(一)單位辦公室依據(jù)主管對(duì)竣工結(jié)算相關(guān)資料的_意見(jiàn)，及時(shí)調(diào)整工程竣工結(jié)算，并按規(guī)定編制工程竣工財(cái)務(wù)決算，報(bào)當(dāng)?shù)貙徲?jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì);(二)審計(jì)部門(mén)出具工程竣工決算審計(jì)意見(jiàn)后，單位辦公室依據(jù)竣工決算審計(jì)意見(jiàn)最終調(diào)整竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)賬目，重新編制工程竣工決算。(三)工程竣工結(jié)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人審核后，經(jīng)單位負(fù)貴人或主管審批后執(zhí)行。第四章工程項(xiàng)目立項(xiàng)與招標(biāo)第八條工程

7、項(xiàng)目的申報(bào)與審批(一)工程項(xiàng)目立項(xiàng)：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)_萬(wàn)元以下的單項(xiàng)或多項(xiàng)合計(jì)的工程項(xiàng)目，必須經(jīng)單位工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批;2、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)的工程項(xiàng)目，應(yīng)由工程項(xiàng)目管理辦公室編制立項(xiàng)申請(qǐng)書(shū)，基建項(xiàng)目還應(yīng)填報(bào)基建項(xiàng)目審批申請(qǐng)表，經(jīng)工程項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后，于每年_月份，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批。(二)工程項(xiàng)目方案審批：1、總投資_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)_萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目立項(xiàng)同意后，由單位內(nèi)部立項(xiàng)部門(mén)根據(jù)實(shí)際批準(zhǔn)經(jīng)費(fèi)及工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組的意見(jiàn)修改立項(xiàng)計(jì)劃，編制工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，報(bào)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施;2、總投資_萬(wàn)元以上(含_方元)的工程項(xiàng)目立項(xiàng)同意后，由工程項(xiàng)目管理

8、辦公室或邀請(qǐng)有資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位編制工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案，經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后報(bào)上級(jí)主管單位審批;審批通過(guò)實(shí)施。第九條工程項(xiàng)目實(shí)施的監(jiān)督管理(一)工程項(xiàng)目管理辦公室為單位工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的主管、監(jiān)管機(jī)構(gòu)。(二)工程項(xiàng)目管理辦公室應(yīng)加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程的領(lǐng)導(dǎo)和檢查，及時(shí)解決工程項(xiàng)目實(shí)施中存在的具體問(wèn)題，保證工程項(xiàng)目順利完成。(三)工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，建設(shè)單位應(yīng)按每月向工程管理辦公室提交一份項(xiàng)目執(zhí)行情況報(bào)告。工程項(xiàng)目管理辦公室也要在工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行不定期檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。(四)工程項(xiàng)目建設(shè)施工中，如遇不可預(yù)見(jiàn)的原因造成工程投資增加，超出概預(yù)算_%以?xún)?nèi)的，由工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按照內(nèi)部管理程序

9、進(jìn)行調(diào)控;超過(guò)_%的，應(yīng)上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后調(diào)整計(jì)劃并增加投資。(五)工程項(xiàng)目建設(shè)施工過(guò)程中，因某種原因中途停止執(zhí)行，應(yīng)及時(shí)報(bào)告工程項(xiàng)目管理辦公室;如遇特殊情況需進(jìn)行調(diào)整的，需經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組審議批準(zhǔn)，重大工程項(xiàng)目調(diào)整應(yīng)上報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行調(diào)整。第十條工程項(xiàng)目驗(yàn)收(一)工程項(xiàng)目完成后，由立項(xiàng)部門(mén)寫(xiě)出書(shū)面結(jié)項(xiàng)報(bào)告，報(bào)告工程項(xiàng)目執(zhí)行情況及經(jīng)費(fèi)使用情況，以及主要成績(jī)和存在的問(wèn)題。提交工程項(xiàng)目管理辦公室，由工程項(xiàng)目管理辦公室提請(qǐng)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。(二)驗(yàn)收合格后，按規(guī)定需要審計(jì)的項(xiàng)目應(yīng)盡快將右關(guān)資料提交審計(jì)處審計(jì)，審計(jì)通過(guò)后，項(xiàng)目方可結(jié)項(xiàng)。第十一條工程項(xiàng)目招標(biāo)的形式(一)工程項(xiàng)目招標(biāo)的形式：1、工程項(xiàng)目總投資在_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)的工程項(xiàng)目，原則上采用公開(kāi)招標(biāo)的形式;2、工程項(xiàng)目總投資在_萬(wàn)元以上(含_萬(wàn)元)_萬(wàn)元以下的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，可采用邀請(qǐng)招標(biāo)的形式;3、工程項(xiàng)目總投資在_萬(wàn)元