大通燃?xì)猓簝?nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

1、、 、 四川大通燃?xì)忾_發(fā)股份有限公司 sichuan datong gas development co., ltd 四川大通燃?xì)忾_發(fā)股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所等監(jiān)管部門的要求，公司按照公司法證券法、 上市公司治理準(zhǔn)則上市公司內(nèi)部控制指引等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合 自身所處行業(yè)特點(diǎn)，建立了一套比較完整且運(yùn)行有效的內(nèi)部控制體系，從公司治 理層面到各業(yè)務(wù)流程層面均建立了系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，為公司經(jīng)營(yíng)管理的合法 合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息的真實(shí)、完整提供了合理保障?，F(xiàn)對(duì)公司 2010 年度內(nèi)部控制情況評(píng)價(jià)如下： 一、公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 公司按

2、照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門的要求，設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī) 模和經(jīng)營(yíng)管理需要的組織機(jī)構(gòu)，并建立了相應(yīng)的內(nèi)部控制體系： 1、公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)均制定了相應(yīng)的議事規(guī)則，確保其行使 決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)，“三會(huì)”的組織架構(gòu)相互制衡，各司其職，保障了公 司規(guī)范運(yùn)作。 公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、提名、審計(jì)、薪酬與考核四個(gè)專門委員會(huì)，各專門 委員會(huì)依據(jù)相應(yīng)的工作細(xì)則，分別承擔(dān)公司重大工作事項(xiàng)討論、決策及評(píng)估的 職能，促進(jìn)董事會(huì)科學(xué)高效決策。 2、公司經(jīng)營(yíng)管理層結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際合理設(shè)置了各職能部門，科學(xué)劃分職責(zé)和 -1- 、 、 權(quán)限，建立了相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制體系各層級(jí)之間的控制有效，使 各項(xiàng)

3、決策能得到嚴(yán)格執(zhí)行。 3、各控股子公司結(jié)合自身情況設(shè)立了相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，建立了環(huán)環(huán)相扣的 內(nèi)部控制體系，職責(zé)明確，保障了各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)順利實(shí)施。 公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu)如圖： 股東大會(huì) 戰(zhàn)略委員會(huì) 提名委員會(huì) 審計(jì)委員會(huì) 薪酬與考核委員會(huì) 董事會(huì) 總經(jīng)理 董事會(huì)辦公室 監(jiān)事會(huì) 辦公室財(cái)務(wù)部審計(jì)部投資管理部 uk 部 uk 控股子公司 部 成都華聯(lián)商廈有 限責(zé)任公司 上饒市大通燃?xì)?工程有限公司 大連新世紀(jì)燃?xì)?有限公司 二、內(nèi)部控制制度建設(shè)情況 為完善公司治理機(jī)制，公司建立了涵蓋三會(huì)一層、控股子公司管理、財(cái)務(wù)管 理、審計(jì)監(jiān)督、行政管理、信息披露等各方面的內(nèi)部控制制度，有效地保證了公 司經(jīng)營(yíng)管理

4、水平的不斷提升和戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施。 公司根據(jù)公司法證券法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定了公司章程， 以章程為綱領(lǐng)，建立了股東大會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則、 監(jiān)事 -2- 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 會(huì)議事規(guī)則獨(dú)立董事制度董事會(huì)專門委員會(huì)工作細(xì)則總經(jīng)理辦公會(huì) 制度等規(guī)范公司三會(huì)一層的運(yùn)作；建立了控股子公司管理辦法募集資金 管理辦法內(nèi)部審計(jì)制度財(cái)務(wù)管理制度行政管理制度人事管理制 度等規(guī)范公司內(nèi)部管理；建立了信息披露管理細(xì)則重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制 度、投資者關(guān)系管理制度、接待與推廣制度等規(guī)范公司信息披露、管理。 報(bào)告期內(nèi)，公司按照相關(guān)監(jiān)管要求進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)部控制制度建設(shè)，制定了 年報(bào)信息披露重大

5、差錯(cuò)責(zé)任追究制度內(nèi)幕信息知情人管理制度外部信 息使用人管理制度，以提高年報(bào)信息披露質(zhì)量和透明度，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)幕信息的管 理。 通過上述內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行，公司形成了有效且相互制衡的 決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)、董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層、經(jīng)營(yíng)管理層 對(duì)職能部室的分層級(jí)管理約束及問責(zé)機(jī)制的有效運(yùn)行，保障了公司規(guī)范運(yùn)作，經(jīng) 營(yíng)穩(wěn)健，并能及時(shí)識(shí)別管理風(fēng)險(xiǎn)。 三、內(nèi)部監(jiān)督、控制情況 公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、高級(jí)管理人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān) 督，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、 外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督。 公司內(nèi)部

6、審計(jì)部門配備專職審計(jì)人員 2 名，在公司董事會(huì)及董事會(huì)審計(jì)委員 會(huì)的監(jiān)督與指導(dǎo)下，行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的實(shí)際需要，定期與不 定期地對(duì)公司及各控股子公司財(cái)務(wù)管理、內(nèi)部控制、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項(xiàng)目等進(jìn)行 審計(jì)和例行檢查，并出具內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)或防范問題的發(fā)生。 公司通過組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)、普法宣傳等，提高董事、監(jiān)事、高管、員工的自律 意識(shí)，以完善內(nèi)部控制的執(zhí)行力度，提升公司治理水平。 -3- 、 、 四、重點(diǎn)控制活動(dòng) 1、對(duì)控股子公司的控制、對(duì)控股子公司的控制 公司各控股子公司嚴(yán)格服從公司的宏觀管理，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，服 從和維護(hù)公司總體發(fā)展規(guī)劃。從健全自身控制系統(tǒng)出發(fā)，制定了較為規(guī)

7、范、有效 的管理制度，并不斷進(jìn)行梳理和完善。公司通過各子公司股東會(huì)及向子公司委派 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)子公司進(jìn)行管理，控股子公司按時(shí)向公司上報(bào)財(cái)務(wù) 報(bào)表、及時(shí)匯報(bào)經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)，從而保證了公司對(duì)控股子公司的全面監(jiān)督 和控制，公司對(duì)子公司實(shí)施統(tǒng)一的財(cái)務(wù)監(jiān)管和定期審計(jì)管理，從而保證了對(duì)子公 司的有效控制。 2、對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制、對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制 公司嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保，以防范對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。公司章程股東大會(huì)議 事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則中明確了股東大會(huì)、董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保的審議程序及 審批權(quán)限，并嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。報(bào)告期內(nèi)，公司除為控股子公司提供擔(dān)保外，公 司及控股子公司均未對(duì)外提供擔(dān)保。 3、關(guān)聯(lián)

8、交易的內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 為防范關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，公司股東大會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則明確 了關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限，就關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)審議程序和回避表決等作出了明確規(guī) 定，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)以審計(jì)或評(píng)估價(jià)值作為參考，以確保關(guān)聯(lián)交易公平、公正。報(bào) 告期內(nèi)，公司未發(fā)生關(guān)聯(lián)交易。 4、募集資金使用的內(nèi)部控制、募集資金使用的內(nèi)部控制 為規(guī)范募集資金的管理和運(yùn)用，保障投資者利益，公司制定了募集資金管 理辦法，對(duì)募集資金的存放、使用、管理、監(jiān)督等做了明確規(guī)定，以保證募集 資金專款專用。報(bào)告期內(nèi)，公司不存在募集資金使用情況。 -4- 、 、 5、重大投資的內(nèi)部控制情況、重大投資的內(nèi)部控制情況 為加強(qiáng)公司對(duì)外投資的管

9、理，規(guī)范公司對(duì)外投資行為，公司章程股東 大會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)議事規(guī)則明確了公司對(duì)重大投資事項(xiàng)的審批權(quán)限、決 策程序，重大投資決策充分考慮企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)重大投資的內(nèi)部控 制嚴(yán)格、充分、有效，報(bào)告期未有違反內(nèi)部控制指引公司章程的情形發(fā) 生。 6、信息披露的內(nèi)部控制情況、信息披露的內(nèi)部控制情況 為了規(guī)范公司信息披露工作，公司制定了信息披露管理辦法和重大信 息內(nèi)部報(bào)告制度等內(nèi)部控制制度，明確了信息披露的原則、內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)、信息披 露的管理責(zé)任劃分等，保證了公司信息披露工作的有效運(yùn)行。在報(bào)告期內(nèi)，公司 嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，所披露的的信息真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。無泄漏公 司內(nèi)幕信息的行為發(fā)生，通

10、過自查公司高層人員、控股股東均無利用內(nèi)幕信息違 規(guī)買賣公司股份的行為。 五、內(nèi)部控制存在的不足及整改計(jì)劃 隨著公司的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部管理要求的提高和外部環(huán)境的變化，公司還需在 以下方面進(jìn)一步完善： 1、為更好地完善公司內(nèi)部控制體系，公司將根據(jù)主板上市公司規(guī)范運(yùn)作 指引、企業(yè)內(nèi)部控制配套指引18 項(xiàng)具體指引的要求，梳理、修訂和完善各 項(xiàng)內(nèi)部控制制度。 2、在公司內(nèi)部控制體系日趨完善的同時(shí)，提高各項(xiàng)制度的執(zhí)行力是防范風(fēng) 險(xiǎn)的根本，公司將加強(qiáng)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理等學(xué)習(xí)培訓(xùn)、宣傳工作，提高各 層級(jí)人員的風(fēng)險(xiǎn)管控及執(zhí)行意識(shí)，使各項(xiàng)制度得到良好實(shí)施。 3、充分發(fā)揮內(nèi)部專職審計(jì)單位的檢查監(jiān)督、評(píng)估整改的職能作用，進(jìn)一步 -5- 加強(qiáng)內(nèi)控檢查工作。通過定期審查內(nèi)控制度在公司各單位、控股子公司的落實(shí)情 況，提出相應(yīng)的改進(jìn)和完善措施，并建立相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施，促進(jìn)公司內(nèi)部控制體 系的有效運(yùn)行。 六、公司內(nèi)部控制情況的整體評(píng)價(jià) 公司董事會(huì)認(rèn)為公司目前的治理結(jié)構(gòu)和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系基本能夠適應(yīng)公 司管理的要求，能夠保障公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常有序進(jìn)行，能對(duì)編制真實(shí)、完 整、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供合理的保證?？傮w而言，公司的內(nèi)部控制是有效的，符 合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所的相關(guān)要求。隨著公司的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，難免會(huì)出 現(xiàn)一些制度缺陷和管理漏