大通燃氣：內(nèi)部控制自我評價報告

1、、 、 四川大通燃氣開發(fā)股份有限公司 sichuan datong gas development co., ltd 四川大通燃氣開發(fā)股份有限公司 2010 年度內(nèi)部控制自我評價報告 根據(jù)中國證監(jiān)會、深交所等監(jiān)管部門的要求，公司按照公司法證券法、 上市公司治理準則上市公司內(nèi)部控制指引等法律法規(guī)的相關規(guī)定，結合 自身所處行業(yè)特點，建立了一套比較完整且運行有效的內(nèi)部控制體系，從公司治 理層面到各業(yè)務流程層面均建立了系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，為公司經(jīng)營管理的合法 合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息的真實、完整提供了合理保障?，F(xiàn)對公司 2010 年度內(nèi)部控制情況評價如下： 一、公司內(nèi)部控制的組織架構 公司按

2、照國家法律、法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門的要求，設立了符合公司業(yè)務規(guī) 模和經(jīng)營管理需要的組織機構，并建立了相應的內(nèi)部控制體系： 1、公司股東大會、董事會、監(jiān)事會均制定了相應的議事規(guī)則，確保其行使 決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權，“三會”的組織架構相互制衡，各司其職，保障了公 司規(guī)范運作。 公司董事會下設戰(zhàn)略、提名、審計、薪酬與考核四個專門委員會，各專門 委員會依據(jù)相應的工作細則，分別承擔公司重大工作事項討論、決策及評估的 職能，促進董事會科學高效決策。 2、公司經(jīng)營管理層結合經(jīng)營實際合理設置了各職能部門，科學劃分職責和 -1- 、 、 權限，建立了相應的內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制體系各層級之間的控制有效，使 各項

3、決策能得到嚴格執(zhí)行。 3、各控股子公司結合自身情況設立了相應的組織機構，建立了環(huán)環(huán)相扣的 內(nèi)部控制體系，職責明確，保障了各生產(chǎn)經(jīng)營活動順利實施。 公司內(nèi)部控制的組織架構如圖： 股東大會 戰(zhàn)略委員會 提名委員會 審計委員會 薪酬與考核委員會 董事會 總經(jīng)理 董事會辦公室 監(jiān)事會 辦公室財務部審計部投資管理部 uk 部 uk 控股子公司 部 成都華聯(lián)商廈有 限責任公司 上饒市大通燃氣 工程有限公司 大連新世紀燃氣 有限公司 二、內(nèi)部控制制度建設情況 為完善公司治理機制，公司建立了涵蓋三會一層、控股子公司管理、財務管 理、審計監(jiān)督、行政管理、信息披露等各方面的內(nèi)部控制制度，有效地保證了公 司經(jīng)營管理

4、水平的不斷提升和戰(zhàn)略規(guī)劃的實施。 公司根據(jù)公司法證券法等有關法律法規(guī)的規(guī)定，制定了公司章程， 以章程為綱領，建立了股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則、 監(jiān)事 -2- 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 、 會議事規(guī)則獨立董事制度董事會專門委員會工作細則總經(jīng)理辦公會 制度等規(guī)范公司三會一層的運作；建立了控股子公司管理辦法募集資金 管理辦法內(nèi)部審計制度財務管理制度行政管理制度人事管理制 度等規(guī)范公司內(nèi)部管理；建立了信息披露管理細則重大事項內(nèi)部報告制 度、投資者關系管理制度、接待與推廣制度等規(guī)范公司信息披露、管理。 報告期內(nèi)，公司按照相關監(jiān)管要求進一步加強了內(nèi)部控制制度建設，制定了 年報信息披露重大

5、差錯責任追究制度內(nèi)幕信息知情人管理制度外部信 息使用人管理制度，以提高年報信息披露質量和透明度，加強對內(nèi)幕信息的管 理。 通過上述內(nèi)部控制制度的建立、完善和執(zhí)行，公司形成了有效且相互制衡的 決策、執(zhí)行和監(jiān)督機制，股東大會對董事會、董事會對經(jīng)營管理層、經(jīng)營管理層 對職能部室的分層級管理約束及問責機制的有效運行，保障了公司規(guī)范運作，經(jīng) 營穩(wěn)健，并能及時識別管理風險。 三、內(nèi)部監(jiān)督、控制情況 公司監(jiān)事會對董事、高級管理人員的履職情形及公司依法運作情況進行監(jiān) 督，對股東大會負責。審計委員會是董事會的專門工作機構，主要負責公司內(nèi)、 外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督。 公司內(nèi)部

6、審計部門配備專職審計人員 2 名，在公司董事會及董事會審計委員 會的監(jiān)督與指導下，行使審計監(jiān)督權，根據(jù)公司經(jīng)營活動的實際需要，定期與不 定期地對公司及各控股子公司財務管理、內(nèi)部控制、經(jīng)營活動、重大項目等進行 審計和例行檢查，并出具內(nèi)部審計報告，及時發(fā)現(xiàn)或防范問題的發(fā)生。 公司通過組織培訓學習、普法宣傳等，提高董事、監(jiān)事、高管、員工的自律 意識，以完善內(nèi)部控制的執(zhí)行力度，提升公司治理水平。 -3- 、 、 四、重點控制活動 1、對控股子公司的控制、對控股子公司的控制 公司各控股子公司嚴格服從公司的宏觀管理，遵守公司的各項規(guī)章制度，服 從和維護公司總體發(fā)展規(guī)劃。從健全自身控制系統(tǒng)出發(fā)，制定了較為規(guī)

7、范、有效 的管理制度，并不斷進行梳理和完善。公司通過各子公司股東會及向子公司委派 董事、監(jiān)事、高級管理人員對子公司進行管理，控股子公司按時向公司上報財務 報表、及時匯報經(jīng)營情況和重大事項，從而保證了公司對控股子公司的全面監(jiān)督 和控制，公司對子公司實施統(tǒng)一的財務監(jiān)管和定期審計管理，從而保證了對子公 司的有效控制。 2、對外擔保的內(nèi)部控制、對外擔保的內(nèi)部控制 公司嚴格控制對外擔保，以防范對外擔保風險。公司章程股東大會議 事規(guī)則董事會議事規(guī)則中明確了股東大會、董事會對外擔保的審議程序及 審批權限，并嚴格按規(guī)定執(zhí)行。報告期內(nèi)，公司除為控股子公司提供擔保外，公 司及控股子公司均未對外提供擔保。 3、關聯(lián)

8、交易的內(nèi)部控制、關聯(lián)交易的內(nèi)部控制 為防范關聯(lián)交易風險，公司股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則明確 了關聯(lián)交易的審批權限，就關聯(lián)交易事項審議程序和回避表決等作出了明確規(guī) 定，關聯(lián)交易定價以審計或評估價值作為參考，以確保關聯(lián)交易公平、公正。報 告期內(nèi)，公司未發(fā)生關聯(lián)交易。 4、募集資金使用的內(nèi)部控制、募集資金使用的內(nèi)部控制 為規(guī)范募集資金的管理和運用，保障投資者利益，公司制定了募集資金管 理辦法，對募集資金的存放、使用、管理、監(jiān)督等做了明確規(guī)定，以保證募集 資金?？顚Ｓ?。報告期內(nèi)，公司不存在募集資金使用情況。 -4- 、 、 5、重大投資的內(nèi)部控制情況、重大投資的內(nèi)部控制情況 為加強公司對外投資的管

9、理，規(guī)范公司對外投資行為，公司章程股東 大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則明確了公司對重大投資事項的審批權限、決 策程序，重大投資決策充分考慮企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，對重大投資的內(nèi)部控 制嚴格、充分、有效，報告期未有違反內(nèi)部控制指引公司章程的情形發(fā) 生。 6、信息披露的內(nèi)部控制情況、信息披露的內(nèi)部控制情況 為了規(guī)范公司信息披露工作，公司制定了信息披露管理辦法和重大信 息內(nèi)部報告制度等內(nèi)部控制制度，明確了信息披露的原則、內(nèi)容標準、信息披 露的管理責任劃分等，保證了公司信息披露工作的有效運行。在報告期內(nèi)，公司 嚴格履行信息披露義務，所披露的的信息真實、 準確、完整、及時。無泄漏公 司內(nèi)幕信息的行為發(fā)生，通

10、過自查公司高層人員、控股股東均無利用內(nèi)幕信息違 規(guī)買賣公司股份的行為。 五、內(nèi)部控制存在的不足及整改計劃 隨著公司的發(fā)展，企業(yè)內(nèi)部管理要求的提高和外部環(huán)境的變化，公司還需在 以下方面進一步完善： 1、為更好地完善公司內(nèi)部控制體系，公司將根據(jù)主板上市公司規(guī)范運作 指引、企業(yè)內(nèi)部控制配套指引18 項具體指引的要求，梳理、修訂和完善各 項內(nèi)部控制制度。 2、在公司內(nèi)部控制體系日趨完善的同時，提高各項制度的執(zhí)行力是防范風 險的根本，公司將加強內(nèi)部控制制度和風險管理等學習培訓、宣傳工作，提高各 層級人員的風險管控及執(zhí)行意識，使各項制度得到良好實施。 3、充分發(fā)揮內(nèi)部專職審計單位的檢查監(jiān)督、評估整改的職能作用，進一步 -5- 加強內(nèi)控檢查工作。通過定期審查內(nèi)控制度在公司各單位、控股子公司的落實情 況，提出相應的改進和完善措施，并建立相應的獎懲措施，促進公司內(nèi)部控制體 系的有效運行。 六、公司內(nèi)部控制情況的整體評價 公司董事會認為公司目前的治理結構和現(xiàn)有內(nèi)部控制體系基本能夠適應公 司管理的要求，能夠保障公司各項經(jīng)營活動的正常有序進行，能對編制真實、完 整、公允的財務報表提供合理的保證?？傮w而言，公司的內(nèi)部控制是有效的，符 合中國證監(jiān)會、深交所的相關要求。隨著公司的發(fā)展和經(jīng)營環(huán)境變化，難免會出 現(xiàn)一些制度缺陷和管理漏