財務核算工作總結

1、財務核算工作總結財務核算工作總結 XX年年上半年以來，在區(qū)委、區(qū) 政府的正確領導下，通過各核算單位的通力配合，通過全體 人員的共同努力，集中核算的區(qū)直機關行政事業(yè)單位達 172 家，實際核算包括各單位工會賬在內的 336 套賬，收支總額 億元, 開出的撥款通知書、 轉賬支票、電匯單等共 22,306 張， 拒付假發(fā)票和不規(guī)范票據 1,057 單（ 同比降低 55%），拒付金 額 13,362,032 元（ 同比降低 70%），嚴把支出關，嚴肅了收支兩條線等相關財經紀律，為區(qū)直行政事業(yè)單位財政性資金 的安全運作提供了有效保障，財務核算工作總結。一、與XX年的賬務順利承接（一）完成XX年度部門決算

2、工作XX年部門決算與以往相比變化較大，且時間緊，任務重，為保證部門決算的內容涵蓋單位的全部收支，數據 真實，內容完整，我們克服了重重困難，及時、圓滿地完成 了這項工作。（ 二） 應用新的會計科目、報表體系今年財政正式啟動了 XX 年新政府收支分類改革工作，對我們行政事業(yè)單位 財務管理產生重要影響，全新的“功能分類” “經濟分類” 等內容 , 對原有的功能分類和經濟分類進行了重大調整。在 應用過程中 , 我們采取學習與討論相結合的多種形式, 讓主管會計對新的收支分類科目有一個比較深層次的理解, 較準 確的掌握各科目核算的涵義，并明確了常用的會計做賬方法， 規(guī)范了新科目的運用（ 三 ） 逐步取消手

3、工輔助賬 一是取消財政專戶的手 工賬。從今年起，取消各主管會計的財政專戶備查賬，改在 各單位的基本賬戶科目中，在“應繳財政專戶款”下設明細 科目，反映各核算單位上繳和財政返撥的情況，在基本賬務 上就清楚地反映了每一筆財政專戶資金的收支情況。二是逐步取消項目輔助賬。運用新軟件對項目實現了 “雙重復式支出核算”功能，對任何一筆項目經費支出，可 以進行細化的功能核算、經濟核算 , 可以直接在基本賬務上 對每一筆收支可同時按財政撥款的項目和科目記賬，并反映 每個會計期末的項目資金的結余情況，最大限度的滿足了核 算單位和相關管理部門的需要。二、注重統(tǒng)一規(guī)范， 強化核算實效， 完善監(jiān)督職能 一 是完善工資

4、的統(tǒng)發(fā)工作。強化“工資直達” ，防止各種變向 的錢款濫發(fā)，達到加強工資及其福利性支出管理、控制和降 低行政事業(yè)經費支出的目 中國教育資源網的。目前全區(qū) 72 家單位，納入中心工資系統(tǒng)管理的有 137 家共計 12149 人（在 職在編 8650 人，離退休 1507 人，臨聘和雇員 1934 人，長 休和其他人員 58 人） ，上半年發(fā)放工資總額為 54,530 萬元。 區(qū)城-管辦下屬的 7家和區(qū)文化公園等 4 家核算單位約 1387 人（ 在職在編 384 人，離退休 502 人，臨聘 501 人） ，采用單 位自制工資表，報工資科留存 1 份并蓋“已存”章的方式進行管理，上半年發(fā)放工資總額

5、 2492 萬元二是統(tǒng)一固定資產賬務管理，配合財政局資產清查，對 盤盈盤虧的固定資產，做好相應的賬務調整工作，減少國有 資產的鋪張浪費。三是強化基建、修繕賬務管理，目前 2 位會計師管理著 25 個核算單位 35 套基建賬，上半年基建賬收支總額達億元， 工作總結 財務核算工作總結 。拒付不合理的基建報賬共 4 筆萬元 , 拒付不合理的修繕賬務共 2 筆萬元。四是統(tǒng)一內部稽核程序，統(tǒng)一培訓工作?；斯ぷ魇俏?區(qū)會計集中核算的一個亮點，遵照區(qū)行政事業(yè)單位會計核 算中心會計稽核工作細則 （核 5 號） ，以往在社保、銀行、 財政局等機構中才存在的相關內設稽核或監(jiān)督部門，在我區(qū) 會計集中核算中較早引入

6、，今年引來福田區(qū)等兄弟單位紛紛 效仿。我們認真履行稽核職責，在事前、事中、事后的稽核 工作中善于發(fā)現和解決問題，明確要求所有工作人員“一把 尺子量到底” ，徹底杜絕核銷“人情帳” ，促進中心核算業(yè)務 的更加規(guī)范和完善，配合審計工作實現“財政支出到哪里， 績效追蹤就到哪里。 ”五是以制度說話，按制度核算，在工作制度匯編的 基礎上，完善了 30 萬元以下工程項目管理制、工作人員量 化考核制度等，更有利于加大對財政性資金的管理和監(jiān)督力 度，提高資金使用效益。六是強化檔案管理。我們新建成了 1 個檔案室 （b 館） ， 已搬遷會計憑證、報表、賬薄等共 3,102 冊，為區(qū)審計局、 法院、檢 - 察-院

7、、教育部門和清產核資等提供了便利的查、 借利用。七是重視新軟件建設，快速搭建新軟件環(huán)境，根據業(yè)務 特殊性自行研制方案，共同開發(fā)，避免被動，利用 6 個月時 間順利完成了新舊軟件的更替，并依托遠程專線光纖，準備 讓所有街道辦事處統(tǒng)一啟用新軟件進行集中會計核算，完備 了使用責任書等法律程序，所有區(qū)屬財務數據可以統(tǒng)一 匯總，為政府當好家、理好財提供了必備的軟、硬件環(huán)境。三、強化一支勤政、廉潔、高效、務實、作風過硬的高 素質會計隊伍 中心內設 1室 5科，現有干部職工 53名， 其中黨員 28 名，會計師 25名，高級會計師有 2名。按照特 區(qū)干部好作風建設的相關要求，今年以來尤其重視干部職工 的作風

8、建設，認真貫徹反腐倡廉的相關制度和規(guī)定，樹造了 打鐵自身硬的基本素質，受到了區(qū)紀委重視與好評。一是中心領導班子能夠以身作則，嚴守財經法規(guī)制度， 扎實工作， 帶動整個中心廉潔勤勞好風氣， 無任何信訪舉報、 失職、瀆職等行政過錯行為。二是按照 “特區(qū)黨員好干部作風建設”活動的要求， 擬定活動方案， 組織安排干部職工認真學習， 參加公務員 1+6 文件知識測試、 無償獻血活動、 直屬機關羽毛球比賽等活動，收效顯著。三是嚴格要求大家。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方 式，嚴格責任考核，建立和明確了“一人一崗一關口”的目 標責任體系，身體力行，支持陽光工程行動。四是堅持“規(guī)范第一，服務至上，效率保障”的工作宗 旨，倡導“軟服務” ，軟化矛盾，用心服務，加強與各核算 單位之間聯系，協(xié)調解決核算單位的實際問題，爭取到核算 單位的理解和支持。五是強化會計核算培訓，力求打造一支業(yè)務