財(cái)務(wù)保密制度

1、財(cái)務(wù)保密制度、總則（ 一 ） 為認(rèn)真貫徹國(guó)家保密法，切實(shí)做好項(xiàng)目部財(cái)務(wù)保密工作，保守財(cái)務(wù)秘密， 維護(hù) 項(xiàng)目部權(quán)益，結(jié)合公司實(shí)際，制定如下保密制度。（ 二 ） 財(cái)務(wù)秘密是關(guān)系項(xiàng)目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。主要包括財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表、 統(tǒng)計(jì)報(bào)表及相關(guān) 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財(cái)務(wù)專用章，涉及財(cái)務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān) 合同資料、圖表資料等。（ 三 ） 項(xiàng)目部所有部門(mén)及人員都有遵守財(cái)務(wù)保密制度的義務(wù)。（ 四 ） 財(cái)務(wù)保密工作，實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。（ 五 ） 屬于財(cái)務(wù)秘密的文件、資料和其它物品（包括采用電腦技術(shù)存取、處理 的財(cái)務(wù) 資料），應(yīng)當(dāng)在

2、設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。未經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，其他 人員不得查閱、 使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷(xiāo)毀。（ 六 ） 不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露財(cái)務(wù)秘密，不準(zhǔn)在公共場(chǎng)所談?wù)撠?cái)務(wù)秘密， 不準(zhǔn) 通過(guò)其他方式傳遞財(cái)務(wù)秘密。（ 七 ） 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措 施并及 時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管，并立即做出處理。（ 八 ） 責(zé)任與處罰。出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資 10 元以上 500 元以下：1、泄露財(cái)務(wù)秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；2 、違反本制度第 5 條、第 6 條規(guī)定內(nèi)容的；3、已泄露財(cái)務(wù)秘密但采取補(bǔ)救措施的。出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失。

3、1、故意或過(guò)失泄露財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買(mǎi)或違章提供財(cái)務(wù)秘密的；3、利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。、附則本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一： 使財(cái)務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的；使財(cái)務(wù)秘密超出了限定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的三、實(shí)施細(xì)則（ 一 ） 會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告），經(jīng)營(yíng)意向、 決策 資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，項(xiàng)目部有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制 度、證件、印 章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)核算 程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的 磁盤(pán)、光盤(pán)及移動(dòng)硬盤(pán)等）、財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理

4、， 均適用于本制度，未涉及事項(xiàng) 依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。（ 二 ） 公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)本實(shí)施細(xì)則第 1 條所列各種資源享有不 同職別 相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。（ 三 ） 各會(huì)計(jì)主管在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、 登記會(huì) 計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫(xiě)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂 成冊(cè)進(jìn)行保管， 主管會(huì)計(jì)必須按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在保管期間， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)現(xiàn)場(chǎng)查 閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在 未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的情況下出 借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。（ 四 ） 各財(cái)務(wù)人員及其各部門(mén)人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握

5、 的經(jīng)營(yíng) 意向、決策資料，項(xiàng)目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出 租或復(fù)印、拷貝 給任何人使用。（ 五 ） 對(duì)于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員 只能通 過(guò)專人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人開(kāi)機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 對(duì)該計(jì)算機(jī)的安 全與操作承擔(dān)責(zé)任。（ 六 ） 財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時(shí)在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件 夾及子 文件夾。文件夾必須存放在 c 盤(pán)以外各盤(pán)的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓 和名稱的漢語(yǔ)拼 音字頭命名，對(duì)于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須 到財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處備案。（ 七 ） 對(duì)于計(jì)算機(jī)程序、財(cái)務(wù)核算程序、各種申報(bào)表程序等，各責(zé)任人必

6、須在 其職權(quán) 范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時(shí)書(shū)面報(bào)送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人備案。（ 八 ） 財(cái)務(wù)人員對(duì)于重要文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的磁盤(pán)、光盤(pán) 及移動(dòng) 硬盤(pán)等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)同主管領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同相關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用 并及時(shí)退回。（九）對(duì)財(cái)務(wù)專用章和印信必須嚴(yán)格管理，由政治上可靠的專人負(fù)責(zé)監(jiān)印保管，確保印信安全。對(duì)于印章的使用，其專門(mén)負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對(duì)于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。任何人不得在空白紙上加蓋財(cái)務(wù)專用章并攜帶外出。（十）對(duì)于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場(chǎng)方可開(kāi)封取出鑰匙開(kāi)啟保險(xiǎn)柜或保密柜。（十一） 嚴(yán)格遵守檔案保密制度。對(duì)機(jī)密、絕密和一般文件要分開(kāi)組卷、保管和編目，以避免密級(jí)混淆。具有密級(jí)的檔案材料，包括各類(lèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一般只能查閱，但應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得抄錄、拍照、描繪。財(cái)務(wù)資料不外借，確因需要借用的，必須正確填寫(xiě)“業(yè)務(wù)聯(lián)系