財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)

1、財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)資金管理的重要性不言而喻。管好資金的關(guān)鍵在于控制 源頭 ; 提高資金效益的關(guān)鍵在于減少環(huán)節(jié) , 加速周轉(zhuǎn) ; 控制結(jié) 算的關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)物流與資金流的統(tǒng)一 ; 以下是“財(cái)務(wù)資金 管理工作總結(jié)”希望能夠幫助的到您！1：財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)20xx 年是公司的管理年，也是公司收購(gòu)后實(shí)際運(yùn)行的一年。在這一年里，公司始終抓 住管理和的主線，為實(shí)現(xiàn)全年目標(biāo)，確保公司收購(gòu)后的平穩(wěn) 過(guò)渡，財(cái)務(wù)部在集團(tuán)及集團(tuán)財(cái)務(wù)部的大力支持下，在公司總 經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門(mén)的共同配合下，通過(guò)全體財(cái)務(wù) 人員的共同努力， 緊緊圍繞收購(gòu)的主線， 抓住管理的主旋律， 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保公司資產(chǎn)、資本結(jié)構(gòu)保持著

2、健康發(fā)展， 主要完成了以下一些工作。一、搞好制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái) 務(wù)管理體系，進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。根據(jù)公司發(fā)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門(mén)在制度建設(shè) 方面取得了較好的成績(jī)，先后制定或修訂發(fā)布了公司的資 金管理辦法 、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)辦法 、工程成本管理辦法 和財(cái) 務(wù)管理制度等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷(xiāo)辦法和財(cái)務(wù)管理制度， 根據(jù)公司的實(shí)際情況， 及時(shí)組織制定公司了 資金管理辦法 ， 統(tǒng)一公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)辦法 ，從制度上堵塞管理上的漏洞。針對(duì)公司工程項(xiàng)目管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門(mén)配合， 組織制定公司的 成本管理辦法 ，從成本核算、 成本預(yù)測(cè)、 成

3、本控制以及成本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利 于公司加強(qiáng)工程成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善 了公司的成本控制體系。根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公 司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為 公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，并將嚴(yán)格按照公司 的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。二、狠抓資金管理， 加速資金周轉(zhuǎn)， 提高資金使用效率。 作為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資 金始終處于高度緊張的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年 伊始，財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公 司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。根據(jù)公司的資金管理辦法，堅(jiān)持資金計(jì)劃

4、管理制度，堅(jiān) 持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門(mén)、各分 公司資金關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作。為解決公司流動(dòng)資金困難，本年度增加 XX 銀行承兌匯 票的授信額度XX萬(wàn)元，本年度授信額度達(dá)到 XX萬(wàn)元，較上 年度增加 XX 萬(wàn)元，對(duì)緩解公司的流動(dòng)資金，起到了重要的 作用。本年度通過(guò)銀行承兌匯票的使用，緩解了流動(dòng)資金的困 難，降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流。在年底還加強(qiáng)資金支付的控制，延遲部分大額資金的支 付，完成了公司經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流 XX萬(wàn)元的目標(biāo)，達(dá)到 XX余萬(wàn) 元，對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。 通過(guò)加強(qiáng)對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款XX萬(wàn)元，這是公司

5、自成立以來(lái)的第一次，充分說(shuō)明公司的資金管理進(jìn)入一 個(gè)新階段。三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)銜接問(wèn)題。 在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的銜接做了充分的準(zhǔn)備和研究，在今年開(kāi)始實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí)，就按照新準(zhǔn)則 的要求，進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接問(wèn)題，確保公司按時(shí)按新 準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。四、完成與 XX 公司的賬務(wù)合并，順利完成驗(yàn)資工作，推進(jìn)公司收購(gòu)的順利實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購(gòu)的全面實(shí)現(xiàn)，在 集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)行了 20xx 年 7 月至 20xx 年 5 月的經(jīng)營(yíng)成果 審計(jì)，確定了與原股東 XX公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí) 現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。完成了原XX公司的清算工作以及審計(jì)工作，順利實(shí)現(xiàn)兩公

6、司的賬務(wù)合并，并完成新公司 的驗(yàn)資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理 工作，為公司應(yīng)收賬款回收提供了依據(jù)。為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組， 負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過(guò)清理，把部分收款難度大的項(xiàng)目和單位通過(guò)法律途徑予以解決，和相關(guān)部門(mén)一 道，全部收回了多個(gè)項(xiàng)目的工程款 3300 余萬(wàn)元，有效確保公司資產(chǎn)安全，挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過(guò)清理，使公司的 應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保證，通過(guò)清收小組的督促，公司及時(shí) 回收了部分工程款，對(duì)緩解公司資金緊張起到了重要作用。六、重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。根據(jù)公司需要，

7、對(duì)部門(mén)內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化 每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門(mén)內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn) 行了設(shè)置，減少了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過(guò)對(duì) 每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作 職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的 考核。七、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷(xiāo)售量也在逐年擴(kuò)大。 由于公司產(chǎn)品的特殊性，存在部分視同銷(xiāo)售的情況。財(cái)務(wù)部門(mén)從源頭入手，從合同開(kāi)始，充分利用公司的資 質(zhì)優(yōu)勢(shì)和工程實(shí)際情況，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，從法律形式上將部 分產(chǎn)品銷(xiāo)售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅 負(fù)。本年度產(chǎn)品銷(xiāo)售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為XX%遠(yuǎn)遠(yuǎn)

8、低于原XX公司XX%勺實(shí)際稅負(fù)，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅 負(fù)率。同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃，將員工的年終獎(jiǎng) 的發(fā)放方式進(jìn)行了改變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。八、關(guān)注成本分析，以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn)， 為公司成本預(yù)測(cè)和成本控制提供依據(jù)。成本分析一直是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部 門(mén)在人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊張的情況下，仍然堅(jiān)持做完 了 XX、 XX 項(xiàng)目的成本分析，為下一步的成本控制提供了依 據(jù)。同時(shí)，本年度做成本管理辦法時(shí)，對(duì)公司各部門(mén)以前年 度的成本數(shù)據(jù)都進(jìn)行了詳細(xì)的分析，為公司的成本預(yù)測(cè)提供 了較為準(zhǔn)確的依據(jù)，并對(duì)成本管理中存在的一些問(wèn)題提出了 解決方案，有利于加

9、強(qiáng)公司的成本控制第二部分當(dāng)前工作存 在的主要問(wèn)題的解決辦法。2：財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)201x 年 A 公司財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞公司全年各項(xiàng)工作目標(biāo)展開(kāi)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算， 規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，以資金管理為中心，以成本費(fèi)用管 理和資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，不斷提高財(cái)務(wù) 工作質(zhì)量。主要開(kāi)展了以下幾方面的工作：1、開(kāi)展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)經(jīng)法 規(guī)及集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度， A 公司組織財(cái)務(wù)部進(jìn)行了財(cái)經(jīng)紀(jì)律 的自查工作并針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了相應(yīng)的整 改工作。2、積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。認(rèn)真貫徹落 實(shí)“三重一大”制度在大額資金運(yùn)作方面的要求，積極推進(jìn)資金決策的民主化

10、、科學(xué)化3、加強(qiáng)付款回票制度執(zhí)行力度，強(qiáng)化成本費(fèi)用管理。 認(rèn)真執(zhí)行付款回票制度，規(guī)范項(xiàng)目成本管理。進(jìn)一步細(xì)化可 控經(jīng)營(yíng)費(fèi)用項(xiàng)目、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，努力縮減不必要的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。4、加大應(yīng)收賬款的清欠力度，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目自身的資金平 衡。繼續(xù)推進(jìn)應(yīng)收款的回收工作，包括在建項(xiàng)目應(yīng)收進(jìn)度款 的催收以及完工項(xiàng)目應(yīng)收款的清欠工作。繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目自身 的資金平衡，包括收付款比例以及收付款方式的平衡。5、深入開(kāi)展了治理“小金庫(kù)”工作。根據(jù)集團(tuán)關(guān)于“小 金庫(kù)”治理工作的要求， A 公司組織財(cái)務(wù)部深入開(kāi)展了“小 金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作，并針對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的隱患采取了 一些有針對(duì)性的防范措施。201x年A公司成立以后，財(cái)務(wù)部根據(jù)A公司

11、的實(shí)際情況 及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求，對(duì) A 公司成立前的財(cái)務(wù)管理模 式和流程進(jìn)行了部分調(diào)整，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管 理工作的有效對(duì)接。1、財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)定位。A公司財(cái)務(wù)部是強(qiáng)化 A公司管理與控制的重要部門(mén)，主要履行以下幾方面的職責(zé)： (1) 貫徹執(zhí)行集團(tuán)、集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)制度 ;(2) 負(fù)責(zé) A 公司預(yù)算的編制、上報(bào)與實(shí)施管理；(3)實(shí)施對(duì)A公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過(guò)程的控制 ;(4) 依據(jù)集團(tuán)業(yè)績(jī)衡量標(biāo)準(zhǔn)， 強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績(jī)效考核；(5)負(fù)責(zé)A公司范圍內(nèi)各 業(yè)務(wù)單位的資金集中管理 ;(6) 審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù) 單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。2、預(yù)算管理。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì)

12、A 公司統(tǒng)一考核的需要， 由 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán)， 對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)行過(guò)程管理，在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提 下，A公司在年度經(jīng)營(yíng)過(guò)程享有預(yù)算調(diào)整權(quán)。3、資金管理。 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位資金預(yù)算，統(tǒng) 一資金歸集、調(diào)配 ; 履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé)，同 時(shí)承擔(dān)項(xiàng)目融資的職責(zé)，包括授信、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng)。4、日常財(cái)務(wù)管理。 A 公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位編制的財(cái) 務(wù)報(bào)告，并將匯總后的報(bào)告報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)部。 A 公司負(fù)責(zé) 對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督與檢查。5、財(cái)務(wù)人員管理。 A 公司財(cái)務(wù)主管由集團(tuán)委派，其他業(yè) 務(wù)單位財(cái)務(wù)主管及財(cái)務(wù)人員可由 A 公司推薦并

13、報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后 聘用。根據(jù)集團(tuán)三五發(fā)展規(guī)劃及 A公司XX年具體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)， 為順利完成A公司的各項(xiàng)工作目標(biāo)，XX年財(cái)務(wù)部的具體工作 計(jì)劃如下：1、強(qiáng)化資金預(yù)算編制工作，增強(qiáng)資金預(yù)算的嚴(yán)肅性。 提高預(yù)算編制質(zhì)量，資金預(yù)算安排與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合， 進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算安排，提高資金的使用效率，加強(qiáng)預(yù)算 執(zhí)行的過(guò)程控制和反饋，保障資金安全。2、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃與管理。合理安排增值稅款的抵扣認(rèn) 證、發(fā)票的開(kāi)具及營(yíng)業(yè)稅款的繳納時(shí)間，使稅款的繳納平滑 穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3、繼續(xù)規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作。根據(jù)集團(tuán)對(duì)工程項(xiàng)目 結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求，內(nèi)、外部審計(jì)工作中提出的改 進(jìn)意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工

14、作，保持與上 級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的一致性。4、繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索。 A 公司成立以后，為 適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要對(duì) A 公司組織機(jī)構(gòu)及工程項(xiàng)目模式進(jìn)行 了適當(dāng)調(diào)整。財(cái)務(wù)部根據(jù)調(diào)整后的情況針對(duì)前期項(xiàng)目模式進(jìn) 行了相關(guān)探索性的工作，為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)人員的積極性， A 公司要繼續(xù)推進(jìn)前期項(xiàng)目模式的探索，包括相關(guān)制度的制定、 具體管理辦法的出臺(tái)等。5、積極做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn) 過(guò)渡。集團(tuán)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要成立了 J 公司，并將相關(guān)業(yè)務(wù) 資質(zhì)轉(zhuǎn)移至 J 公司。 A 公司財(cái)務(wù)部要根據(jù)經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的轉(zhuǎn)移情 況合理安排后續(xù)的財(cái)務(wù)管理工作，包括后續(xù)稅款的繳納、資 金及留存收益的轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡。1、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策。 A 公司根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng) 法律法規(guī)及各投資項(xiàng)目公司的實(shí)際情況，統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理 制度及會(huì)計(jì)政策，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系，使各投資項(xiàng)目公 司的考核工作公平合理。2、 加強(qiáng)A公司的全面預(yù)算管理制度的制定。 A公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資項(xiàng)目公司，建立 投資項(xiàng)目公司預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)告制度，預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考 核制度。3、監(jiān)督、檢查投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。財(cái)務(wù) 部可以通過(guò)采用財(cái)務(wù)預(yù)算控制、財(cái)務(wù)報(bào)表核查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、 財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查， 定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果