銀行對公貸款柜臺操作規(guī)程

1、銀行對公貸款柜臺操作規(guī)程一、基本規(guī)定1、 貸款業(yè)務(wù)實行電子流程管理方式，柜臺不得直接發(fā)放貸款。我行一般貸款業(yè)務(wù)由信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)（以下簡稱cecm系統(tǒng)）發(fā)送貸款業(yè)務(wù)電子指令，再由柜臺人員根據(jù)放款審核中心提交的書面資料錄入核心系統(tǒng)，與cecm系統(tǒng)發(fā)送的電子指令核對一致后處理賬務(wù)。國結(jié)、保理系統(tǒng)融資發(fā)放環(huán)節(jié)由國結(jié)系統(tǒng)、保理系統(tǒng)聯(lián)動核心交易直接進行賬務(wù)處理。2、 核心系統(tǒng)會將全部貸款的聯(lián)機、批量處理結(jié)果以實時或批量的方式傳送至cecm系統(tǒng)、國結(jié)和保理系統(tǒng)。3、 貸款類型。貸款類型實行參數(shù)化管理，由總行設(shè)置，全行統(tǒng)一執(zhí)行。貸款類型由5位組成，前4位是科目代號，第5位代表種類。4、 合同號及借據(jù)號。在核

2、心系統(tǒng)中，借據(jù)號是貸款的主要標(biāo)志，合同號和借據(jù)號由數(shù)字或英文字母組成，且不得重復(fù)。合同號下可附多個借據(jù)號，但該合同下全部借據(jù)金額的合計只能小于等于合同金額。另外，同一合同下各借據(jù)的幣種必須是一致的。合同號及借據(jù)號的規(guī)則如下：合同號(14位) 機構(gòu)號( 4 位)年份(2位)業(yè)務(wù)屬性（2位）順序號(6位)借據(jù)號(17位) 合同號(14位)序號(3位)其中，業(yè)務(wù)屬性：01抵押合同、02質(zhì)押合同、03保證合同、04借款合同、05綜合授信協(xié)議、06最高額保證合同、07最高額抵押合同、08銀行承兌匯票協(xié)議、11展期協(xié)議、12陽光卡質(zhì)押貸款協(xié)議、13個貸抵押合同、14個貸質(zhì)押合同、15個貸保證合同、16個貸

3、借款合同、17個貸綜合授信協(xié)議、40買入貼現(xiàn)協(xié)議、41賣出貼現(xiàn)協(xié)議。業(yè)務(wù)屬性代號由cecm、票據(jù)系統(tǒng)確定，核心系統(tǒng)不作校驗。國結(jié)系統(tǒng)和保理系統(tǒng)合同號、借據(jù)號長度及編號規(guī)則參照國結(jié)系統(tǒng)和保理系統(tǒng)相關(guān)系統(tǒng)操作手冊。5、 貸款賬號規(guī)則。貸款在入賬時會自動生成一個貸款本金賬號，賬號的規(guī)則是：aaaabbccdddddddee。表內(nèi)、外欠息賬號在產(chǎn)生表內(nèi)、外欠息時自動生成，賬號規(guī)則與貸款本金賬號規(guī)則一致。其中：aaaa：記（入）賬機構(gòu)號。bb：幣種cc：83對公貸款本金；84表內(nèi)欠息；85表外欠息。ddddddd：順序號ee：校驗位借據(jù)號與貸款本金賬號、表內(nèi)欠息賬號、表外欠息賬號一一對應(yīng)。6、 應(yīng)計貸款

4、與非應(yīng)計貸款。非應(yīng)計貸款是指貸款本金或利息逾期90天沒有收回的貸款；應(yīng)計貸款是指非應(yīng)計貸款以外的貸款。委托貸款不按應(yīng)計貸款與非應(yīng)計貸款劃分。7、 還款順序。我行貸款的還款順序以核心系統(tǒng)還款順序參數(shù)設(shè)置為準(zhǔn)。對公貸款和個人貸款的標(biāo)準(zhǔn)化扣款順序詳見下表，其中：1-本金、2-本金利息、3-表內(nèi)欠息、4-表內(nèi)欠息利息、5-表外欠息、6-表外欠息利息：扣款編號正常應(yīng)計貸款扣款順序逾期應(yīng)計貸款扣款順序正常非應(yīng)計貸款扣款順序逾期非應(yīng)計貸款扣款順序0013、4、5、6、1、23、4、1、2、5、61、2、3、4、5、61、2、3、4、5、68、 基準(zhǔn)利率?；鶞?zhǔn)利率由總行計劃財務(wù)部管理、維護，全行統(tǒng)一執(zhí)行。在貸

5、款發(fā)放時，核心系統(tǒng)根據(jù)貸款的幣種、貸款的發(fā)放日、到期日自動選取對應(yīng)的基準(zhǔn)利率；如貸款的利率調(diào)整方式是“外匯libor浮動利率”、“外匯hibor浮動利率”、“外匯sibor浮動利率”的，還需在貸款發(fā)放時，由柜臺人員根據(jù)“利率調(diào)整周期”選取正確的基準(zhǔn)利率。9、 結(jié)息日。貸款的結(jié)息日一般默認為每月（季）20日，銀行可與借款人在1日-31日的范圍內(nèi)協(xié)商確定。如果貸款計息周期是按月、按季、按半年、按年、按固定月數(shù)計息的，結(jié)息日可選擇1-31日。如果計息周期是按周計息的，可選擇1-7，代表周一到星期日。10、 寬限期。在有合同或補充協(xié)議等正式文本約定貸款寬限期的，可在核心系統(tǒng)中設(shè)定寬限期。寬限期的范圍由

6、參數(shù)設(shè)定，目前對公貸款的寬限期最長為10天。貸款到期后，由于有寬限期，貸款狀態(tài)仍為正常，且執(zhí)行正常利率；如寬限期結(jié)束，貸款未結(jié)清部分從貸款到期的次日起（不再包含寬限期），執(zhí)行逾期利率。11、 貸款形態(tài)。在核心系統(tǒng)中，貸款形態(tài)按正常、逾期、呆滯、呆賬表示。貸款形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不引發(fā)貸款本金的賬務(wù)處理。貸款形態(tài)的變更包括兩種方式，一種是批量方式，另一種是聯(lián)機處理方式。批量方式是在貸款到期的次日將貸款狀態(tài)變更為逾期（不含銀團自營轉(zhuǎn)逾期處理，銀團自營貸款轉(zhuǎn)逾期需手動聯(lián)機處理），在本金逾期90天后貸款狀態(tài)變更為呆滯(批量轉(zhuǎn)呆滯的天數(shù)由參數(shù)設(shè)定，現(xiàn)設(shè)定為90天)；聯(lián)機方式是使用聯(lián)機交易直接將貸款狀態(tài)轉(zhuǎn)為呆滯或

7、呆賬。12、 貸款人受托支付與借款人自主支付。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。貸款人受托支付方式實行實貸實付，即貸款發(fā)放后，柜臺人員應(yīng)憑貸款受托支付通知書及時將款項支付給借款人的交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。貸款人受托支付的條件：固定資產(chǎn)貸款及項目融資貸款單筆支付金額達到項目總投資5%或500萬元人民幣的貸款資金支付；流動資金貸款單筆支付金額達到3000萬元人民幣的貸款資金支付等。受托支付條件的認定及審核需按照我行相

8、關(guān)管理辦法，由業(yè)務(wù)管理部門、放款審核中心負責(zé)。13、 抵質(zhì)押品核算由放款審核部門辦理。我行對公貸款對應(yīng)的抵質(zhì)押品按抵質(zhì)押品編號管理，其抵質(zhì)押品賬務(wù)的核算由放款審核部門在cecm系統(tǒng)中調(diào)用核心相關(guān)接口直接辦理。柜臺人員不參與抵質(zhì)押品賬務(wù)的核算與核對。14、 質(zhì)押貸款的質(zhì)押品應(yīng)作為代保管品，按代保管品保管操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定交分行指定機構(gòu)入庫保管。二、結(jié)算賬戶的管理借款人必須在我行開立結(jié)算賬戶。委托貸款的委托人，需在受托人處開立結(jié)算賬戶，對于委托人與受托人不在同一地區(qū)，不便在受托人處開立結(jié)算賬戶的，需在委托人所在地銀行開立結(jié)算賬戶。如借款人結(jié)算賬戶出現(xiàn)被司法等部門凍結(jié)的情況，柜臺人員需立即通知相關(guān)客

9、戶經(jīng)理。（一）貸款發(fā)放與支付專門賬戶的開立凡我行與借款人約定在我行開立專門的貸款發(fā)放與支付賬戶監(jiān)管信貸資金的，需在我行開立專門用于貸款發(fā)放與支付的人民幣結(jié)算賬戶或外匯賬戶（對于固定資產(chǎn)貸款和項目融資貸款，借款人需以項目為單位或以合同為單位分別開立專門的貸款發(fā)放與支付賬戶），此專門賬戶可為專用存款賬戶或一般存款賬戶。借款人應(yīng)按照人行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、中國銀行境內(nèi)對公外匯賬戶管理規(guī)定等有關(guān)規(guī)定，以與我行簽訂的相關(guān)借款合同或業(yè)務(wù)部門出具的開立專門賬戶通知書（格式由分行自行規(guī)定）為證明文件，由借款人填制開戶申請書申請開立該專門賬戶。柜臺人員應(yīng)按照我行對公人民幣存款賬戶業(yè)務(wù)操作規(guī)程、中國銀行境

10、內(nèi)對公外匯賬戶管理規(guī)定，審核借款人提供的開戶資料完整、合規(guī)后，為借款人在本機構(gòu)開立專門用于貸款發(fā)放和支付的人民幣結(jié)算賬戶或外匯貸款專門賬戶。借款人在申請開立人民幣貸款發(fā)放與支付專門賬戶時，需在開立單位人民幣銀行結(jié)算賬戶申請書的“資金性質(zhì)”一欄，填寫“貸款發(fā)放與支付專門賬戶”字樣；借款人在申請開立外匯貸款發(fā)放與支付專門賬戶時，需在開立單位外匯活期賬戶申請書的“開立賬戶性質(zhì)”一欄，填寫“貸款發(fā)放與支付專門賬戶”字樣。貸款發(fā)放與支付賬戶采取限額管理。限額由cecm系統(tǒng)設(shè)定，凡該賬戶借方業(yè)務(wù)超限額者，需由借款人提交貸款受托支付通知書作為支付憑證，由業(yè)務(wù)部門及放款審核部門審批后，方可支付。為有效監(jiān)控信貸

11、資金，網(wǎng)上銀行渠道禁止貸款發(fā)放與支付賬戶超支付限額的支付業(yè)務(wù)。（二）還款準(zhǔn)備金賬戶根據(jù)合同約定需要由借款人開立還款準(zhǔn)備金賬戶的，我行可比照開立貸款發(fā)放賬戶的流程，為借款人在我行開立還款準(zhǔn)備金賬戶，賬戶內(nèi)資金專門用于歸還貸款本息。該賬戶開立后，柜臺人員應(yīng)將該賬戶相關(guān)信息向業(yè)務(wù)部門報備。除經(jīng)營單位同意（經(jīng)營單位負責(zé)人審批），還款準(zhǔn)備金賬戶不開通網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)、不預(yù)售支票等。借款人動用該賬戶資金用于歸還貸款本息以外的支付時，需有業(yè)務(wù)部門書面確認函方可辦理。借款人在填制開戶申請書時，需比照開立貸款發(fā)放與支付賬戶的規(guī)定，在申請書的相關(guān)位置注明“還款準(zhǔn)備金賬戶”的字樣。三、貸款發(fā)放（一）自營貸款1、網(wǎng)點

12、業(yè)務(wù)受理（1）受理柜員：合規(guī)審查：受理柜員應(yīng)審查放款審核中心是否提供貸款合同、貸款借據(jù)、信貸業(yè)務(wù)通知書；貸款借據(jù)是否加蓋行章（或合同專用章）； “信貸業(yè)務(wù)通知書”等內(nèi)部資料上是否由放款審核部門經(jīng)辦人、負責(zé)人簽字；對于貸款人受托支付的，還需提供簽章齊全的貸款受托支付通知書，貸款受托支付通知書各要素是否齊全、準(zhǔn)確，放款審核中心負責(zé)人簽章是否與預(yù)留簽章一致，借款人簽章與預(yù)留印鑒是否相符；借據(jù)中填列的信貸資金的入賬賬戶（存款賬號）與借款合同中貸款發(fā)放專門賬戶、貸款受托支付通知書中登記的“付款人賬號”是否一致等；預(yù)判審查：受理柜員審核無誤后，使用“9981 金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”交易，（業(yè)務(wù)類型選擇“1-交

13、互”，借貸標(biāo)志選擇“1-貸方”），提交成功后，插入單聯(lián)“內(nèi)部通用憑證”打印預(yù)判流水號，完成上述操作后，點擊“提交任務(wù)”。影像采集：預(yù)判通過后，點擊“影像錄入”，通過掃描儀采集全部貸款資料的影像信息，并檢查已采集到的影像信息的清晰性和完整性。完成上述操作后，點擊“提交任務(wù)”。憑證傳遞：任務(wù)提交后，受理柜員將打印有核實行內(nèi)容的“內(nèi)部通用憑證”及其他貸款資料，遞交審核柜員。（2）審核柜員：資料審查：審查受理柜員受理的貸款資料是否齊全及真實。獲取任務(wù)：審核柜員根據(jù)受理柜員提交的貸款資料，通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。一致性審查：審查影像信息與貸款資料、影像信息與預(yù)判信息的一致性

14、和完整性。審查完畢后，審核柜員點擊“提交任務(wù)”。2、中心業(yè)務(wù)處理（1）獲取任務(wù)：處理中心經(jīng)辦人員在核心系統(tǒng)前臺使通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。（2）合規(guī)審查：處理中心經(jīng)辦人員首先通過影像信息審查業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定，所提供的資料是否完整，填寫的內(nèi)容是否齊全正確。（3）交易處理：審核通過后，點擊“記賬處理”，使用“6101一般貸款入賬”交易按照影像信息逐項錄入。3、貸款發(fā)放注意事項（1) 經(jīng)辦人員在操作“6101一般貸款入賬”交易時，錄入的內(nèi)容必須與貸款發(fā)放的電子指令及書面材料中記錄的內(nèi)容一致，具體包括：計息周期、固定周期、計息日期、利率調(diào)整方式、利率調(diào)整月日數(shù)、利率調(diào)整周期

15、、到期日、寬限期、浮動方式、浮動值、執(zhí)行利率、逾期計息方式（違約計息方式）、罰息比率、違約年利率、到期日扣款標(biāo)志。如發(fā)現(xiàn)書面材料中的內(nèi)容與電子指令不一致的，應(yīng)通知相關(guān)的放款審核部門，由放款崗修改后再進行貸款發(fā)放。（2) 入賬機構(gòu)選擇該筆貸款的賬務(wù)處理機構(gòu)（與cecm系統(tǒng)輸入機構(gòu)保持一致）。（3) 正確錄入借款人客戶號及幣種。（4) 合同金額與發(fā)放金額應(yīng)正確錄入(核心系統(tǒng)自動控制發(fā)放金額不得高于合同金額)；（5) 貸款入賬時應(yīng)正確選擇“到期日扣款標(biāo)志”（“0”是，“1”否）。對于貸款合同中明確授權(quán)貸款行于約定的還款日從借款人賬戶中主動扣收貸款本息的，柜臺人員需依據(jù)該合同，“到期日扣款標(biāo)志”選擇“

16、是”（否則應(yīng)選擇“否”），系統(tǒng)將于到期日（遇節(jié)假日順延）日終（換日前）批量自動扣收貸款本息。對于貸款合同中未明確授權(quán)的，也可由借款人出具書面授權(quán)書，由放款審核中心或相關(guān)部門通過cecm系統(tǒng)發(fā)出電子指令并提交申請及審批表和相關(guān)資料后，柜臺人員使用“6205修改貸款戶信息（會計部門）”交易維護核心系統(tǒng)中的“到期日扣款標(biāo)志”，實現(xiàn)到期日主動扣收貸款本息功能。（6) 計息周期應(yīng)按照信貸業(yè)務(wù)通知書、借款合同中的約定執(zhí)行。（7) 結(jié)息日。核心系統(tǒng)默認為20日，應(yīng)按合同約定設(shè)置。（核心系統(tǒng)可支持范圍131日中任一日作為結(jié)息日，如在結(jié)息當(dāng)月無設(shè)定結(jié)息日的，以該月月末日為結(jié)息日。）（8) 貸款利率的調(diào)整方式按照

17、借款合同約定執(zhí)行，包括：按月、按季、按半年調(diào)整、按年調(diào)整、滿一年一變、實時隨人行基準(zhǔn)利率調(diào)整，也可以執(zhí)行固定利率方式。利率的調(diào)整需設(shè)定具體的時間“利率調(diào)整月日數(shù)”，其格式為“月日”，如“0806”（8月6日），對于在利率調(diào)整當(dāng)月無設(shè)定日期的，以該月月末日為利率調(diào)整日。外幣貸款可按合同約定選擇相應(yīng)的外匯libor浮動利率、外匯hibor浮動利率、外匯sibor浮動利率，并確定相應(yīng)的利率調(diào)整周期。（9) 起息日默認為交易日，可根據(jù)具體情況作倒起息修改，但不得延后起息。（10) 借款人必須在我行開立結(jié)算賬戶，貸款入賬賬號必須為借款合同（借據(jù)）中約定的結(jié)算賬號。（11) 還款賬號的設(shè)置。還款賬號需在合

18、同中明確，或以補充協(xié)議方式確定。在核心系統(tǒng)中，允許設(shè)置三個還款賬號：第一還款賬號、第二還款賬號、第三方付款賬號。第一還款賬號和第二還款賬號必須為借款人客戶號下的賬號，第二還款賬號是在已設(shè)置第一還款賬號的前提下方可設(shè)置；第三方付款賬號是借款人以外的還款賬號，這一賬號的設(shè)置需依據(jù)合同或相關(guān)協(xié)議。第三方付款賬號是選擇設(shè)置項，可分別按“只還息”、“只還本”、“本息一起還”設(shè)置。如果還款賬號只設(shè)置了第三方付款賬號，其方式必須是“本息一起還”，否則，可設(shè)置為“只還息”、“只還本”方式。上述三個還款賬號至少應(yīng)設(shè)置一個，三個還款賬號在核心系統(tǒng)中的還款順序為：首先使用第三方付款賬號還款，不足部分使用第一還款賬號

19、歸還，再不足部分使用第二還款賬號還款。（請注意區(qū)分，對于擔(dān)保單位承諾借款方不能按期償付貸款本息的情況，不屬于本條中所指的第三方還款的范圍）。（對于國結(jié)系統(tǒng)發(fā)放的“預(yù)扣息”、“利隨本清”貸款，可不登記還款賬號。）（12) 有關(guān)計息的其他設(shè)定。我行貸款均應(yīng)選擇“計復(fù)息”、“計息自動入賬”方式。（13) 在貸款發(fā)放時，如遇入賬賬戶被強制備注、“封閉凍結(jié)”、“只進不出凍結(jié)”以及超賬戶余額的“金額凍結(jié)”，系統(tǒng)將自動拒絕發(fā)放貸款。發(fā)放受托支付貸款時，如果存在金額控制且控制金額超過賬戶余額，需對入賬賬戶加以分析，確保信貸資金安全的情況下，方可由柜臺經(jīng)理授權(quán)，發(fā)放貸款。4、 貸款資金的支付（1） 如采取貸款人

20、受托支付方式，放款審核部門需提供貸款受托支付通知書。在貸款入賬時，該筆借據(jù)全額入貸款發(fā)放與支付賬戶（或借款人原有結(jié)算賬戶）。柜臺人員需根據(jù)貸款受托支付通知書將貸款資金劃轉(zhuǎn)指定收款人。（2） 如采取自主支付方式，放款審核部門將不提供貸款受托支付通知書。在貸款入賬時， cecm系統(tǒng)將根據(jù)放款審核中心的設(shè)定，在該賬戶中設(shè)置“支付限額”（柜臺人員可通過【6171支付限額查詢】交易查詢具體的支付限額）。凡貸款發(fā)放與支付專門賬戶單筆借方業(yè)務(wù)大于支付限額的，需由放款審核部門提供貸款受托支付通知書，經(jīng)柜臺經(jīng)理授權(quán)后方可支付，否則應(yīng)拒絕付款，由此產(chǎn)生的責(zé)任，以借款合同等有關(guān)約定為準(zhǔn)。對于當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門有特別約定的

21、，從其約定。如果借款資金已全部支付，或借款資金支付后不足支付限額(支付限額實際已失效)，對超支付限額的支付業(yè)務(wù)，系統(tǒng)仍然提示要求進行授權(quán)的，柜臺人員應(yīng)通知客戶經(jīng)理及放款審核中心及時解決（調(diào)整cecm系統(tǒng)中相應(yīng)的支付限額），保證我行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常開展。5、網(wǎng)點憑證打印及交付（1）獲取任務(wù)：網(wǎng)點受理柜員在核心系統(tǒng)前臺通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。（2）打?。菏芾砉駟T通過影像信息確認該筆任務(wù)為返回打印貸款憑證任務(wù)后，點擊“記賬處理”，進入“9390影像業(yè)務(wù)補打印”交易，提交交易。根據(jù)系統(tǒng)提示打印貸款憑證。（3）簽章與掃描：受理柜員在打印的三聯(lián)貸款憑證上加蓋“業(yè)務(wù)訖章”，點擊“

22、影像錄入”，通過掃描儀采集貸款憑證第一聯(lián)的影像信息回傳至中心。處理完畢后，點擊“提交任務(wù)”。（4）憑證交付：貸款憑證的第一聯(lián)為我行記賬憑證，第二聯(lián)為客戶回單，第三聯(lián)為貸款部門回單，信貸業(yè)務(wù)通知書作傳票附件，貸款合同、貸款借據(jù)第二聯(lián)專夾保管（隨貸款結(jié)清日傳票一并裝訂保管）。（5）代扣印花稅：需要代扣印花稅的貸款，打印貸款憑證后，受理柜員應(yīng)手工填制特種轉(zhuǎn)賬憑證一式兩聯(lián)，分別作為記賬憑證和客戶扣款回單，并根據(jù)該筆貸款借據(jù)號或貸款賬號在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中直接使用“6109代扣印花稅”交易完成代扣稅。由分行集中處理中心直接發(fā)放貸款的，除比照上述有關(guān)規(guī)定由集中處理中心直接辦理外，貸款合同及第二聯(lián)借據(jù)需移交貸款

23、賬務(wù)核算機構(gòu)柜臺人員保管。（二）銀團貸款銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過主辦行（代理行）向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。在核心系統(tǒng)中，銀團貸款被分作兩部分管理，一部分是我行出資額部分，為銀團自營貸款，在核心系統(tǒng)中，銀團自營貸款也按借據(jù)管理；另一部分是我行作為主辦行，匯集其他行和本行資金，對借款人發(fā)放的貸款，叫做銀團集中貸款。我行內(nèi)部聯(lián)合貸款在核心系統(tǒng)中的處理方式比照銀團貸款執(zhí)行。另外，為便于聯(lián)合貸款的管理，在貸款發(fā)放時，核心系統(tǒng)自動記錄cecm系統(tǒng)確定的內(nèi)部聯(lián)合貸款標(biāo)志。核心系統(tǒng)在批量結(jié)息、批量到期日扣款兩個環(huán)節(jié)，根據(jù)系統(tǒng)記錄的聯(lián)合

24、貸款標(biāo)志、貸款行及出資比例自動分配收回的本金與利息；對于產(chǎn)生的欠息，也是按出資比例自動分配記賬。1、銀團自營貸款除以下內(nèi)容外，銀團自營貸款的發(fā)放處理流程同“三、（一）自營貸款”：（1）借款人無需填寫借據(jù)。（2）貸款入賬時使用“6104銀團自營貸款發(fā)放入賬”交易操作。（3）參與行銀團自營貸款的貸款類型需選擇“01220-銀團貸款出資額”；主辦行銀團自營貸款的貸款類型需選擇“20580-銀團貸款留貸款”。對于主辦行，需先行發(fā)放銀團自營貸款后再發(fā)放銀團集中貸款，并且核心系統(tǒng)確認主辦行發(fā)放“20580-銀團貸款留貸款”后，方可辦理銀團集中貸款的發(fā)放。主辦行發(fā)放銀團自營貸款后，方可做銀團集中貸款發(fā)放。（

25、4）網(wǎng)點預(yù)判交易中的收款人賬號應(yīng)為本網(wǎng)點機構(gòu)科目代號為“2059待轉(zhuǎn)銀團貸款基金”下的內(nèi)部賬戶。（5）銀團自營貸款在發(fā)放時無需設(shè)置還款賬號。（6）貸款發(fā)放后需立即將“2059待轉(zhuǎn)銀團貸款基金”中貸款資金劃至代理行，本賬戶原則上要求日終余額應(yīng)為零。2、銀團集中貸款除以下內(nèi)容外，銀團集中貸款發(fā)放的處理流程同“三、（一）自營貸款”：（1）銀團貸款主辦行辦理銀團集中貸款發(fā)放。對于主辦行，需先行發(fā)放銀團自營貸款后再行發(fā)放銀團集中貸款，且核心系統(tǒng)確認主辦行發(fā)放“20580-銀團貸款留貸款”后，方可辦理銀團集中貸款的發(fā)放。（2）參與行、主辦行出資額需劃入主辦行的“2059待轉(zhuǎn)銀團貸款基金”賬戶，作為銀團集中

26、貸款款項來源。（3）銀團集中貸款入賬時，核心系統(tǒng)在“2018銀團貸款基金”生成一個以借據(jù)為單位的銀團貸款基金賬戶與銀團集中貸款賬戶備抵，該基金賬戶的余額與銀團集中貸款本金余額保持一致。（三）委托貸款委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由商業(yè)銀行（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。在核心系統(tǒng)中，委托貸款分為表內(nèi)核算和表外核算兩種方式，凡新增的委托貸款，均需選擇表內(nèi)核算方式。放款前，需確認委托資金足額到賬。放款審核中心審核委托人存入委托貸款資金的進賬單（或?qū)~單）后，在信貸業(yè)務(wù)通知書上注明“委托貸款資金已存入 賬號

27、”的字樣。在委托貸款發(fā)放時，柜臺經(jīng)辦人員亦需確認委托資金確已存入我行后方可辦理委托貸款的發(fā)放。委托人開戶行與借款人開戶行（開戶行均為銀行，下同）在同一票據(jù)交換區(qū)域的，需由委托人出具支票以辦理委托資金的劃付；對于委托人開戶行與借款人開戶行不在同一票據(jù)交換區(qū)的，委托人開戶行依據(jù)委托人出具的支付結(jié)算憑證，將委托資金劃至借款人開戶行“20551（2）待轉(zhuǎn)企業(yè)（個人）委托貸款基金專戶”，在發(fā)放貸款時將委托貸款資金轉(zhuǎn)入借款人賬戶。貸款在入賬時需使用“6102委托貸款入賬”交易辦理，對于同時收取手續(xù)費的，需使用兩聯(lián)“行標(biāo)空白憑證”聯(lián)機打印委托貸款手續(xù)費，一聯(lián)作記賬憑證，另一聯(lián)作回單交客戶。收取的手續(xù)費記入“

28、735-1委托貸款（代理）手續(xù)費收入”。對于合同中約定收息時代扣稅費的，可在放款入賬時設(shè)定相應(yīng)的稅率，或收息后手工扣收。委托貸款發(fā)放時,網(wǎng)點預(yù)判交易中的借貸標(biāo)志應(yīng)選擇“2-雙向”，付款人賬號輸入委托單位結(jié)算賬戶或待轉(zhuǎn)企業(yè)（個人）委托貸款基金賬戶,其他規(guī)定同“三、（一）自營貸款”。（四）保理融資及國結(jié)融資業(yè)務(wù)1、保理業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理由保理系統(tǒng)調(diào)用核心賬務(wù)交易完成，但需要在核心配備相應(yīng)的融資類賬戶。保理類融資賬戶的開立，應(yīng)由貿(mào)易金融部提供簽章齊全的國結(jié)/保理融資開戶申請書（一式兩聯(lián)，第一聯(lián)簽章后交柜臺人員，第二聯(lián)業(yè)務(wù)部門留存），柜臺人員憑此申請書使用“6153融資開戶”交易開戶。開戶時，對于賬戶循環(huán)

29、使用的，不得輸入到期日；對于非循環(huán)使用的，必須設(shè)定到期日。交易成功后使用兩聯(lián)行標(biāo)空白憑證打印開戶結(jié)果，均加蓋“柜臺業(yè)務(wù)專用章（對公）”，一聯(lián)做當(dāng)日交易傳票（國結(jié)/保理融資開戶申請書作傳票附件），另一聯(lián)交開戶申請人。2、國結(jié)融資業(yè)務(wù)的開戶及放款由國結(jié)系統(tǒng)聯(lián)動核心系統(tǒng)辦理，無需柜臺參與（系統(tǒng)故障等原因除外）。（五）特殊貸款特殊貸款的處理，包括受讓信貸資產(chǎn)（買斷式），以及因特殊賬務(wù)處理需要等等，而發(fā)放的逾期貸款、生成表內(nèi)外欠息等業(yè)務(wù)。在處理特殊貸款時，必須要有信貸部門的貸款電子指令及書面通知，并確認該業(yè)務(wù)確屬特殊貸款。除以下內(nèi)容外，特殊貸款的處理流程同“三、（一）自營貸款”：1、網(wǎng)點預(yù)判“9981

30、金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”交易，業(yè)務(wù)類型選擇“0-單向”，借貸標(biāo)志選擇“1-貸方”；2、中心操作使用“6151特殊貸款發(fā)放入賬”交易。備注：特殊貸款處理的特點如下：（1）貸款起貸日和到期日不受當(dāng)前工作日的限制，即貸款的起貸日可以是當(dāng)前工作日以前的任一日期，而到期日可以是晚于起貸日的任意一個合法的日期。貸款發(fā)放后，系統(tǒng)根據(jù)貸款的到期日來自動認定貸款的狀態(tài)。（2）在特殊貸款發(fā)放時，不僅能發(fā)放貸款的本金，亦可發(fā)放表內(nèi)欠息及表外欠息。如果放款時有表內(nèi)欠息或表外欠息時，貸款的入賬賬號只能是內(nèi)部賬戶。如特殊貸款發(fā)放資金需進入存款賬戶的，必須在相關(guān)書面通知中明確入賬賬戶，在發(fā)放貸款時經(jīng)柜臺經(jīng)理復(fù)審后方辦理。（3）受

31、讓信貸資產(chǎn)（買斷式）發(fā)放時，應(yīng)選擇“2特殊貸款”一項，貸款發(fā)放的資金需記入內(nèi)部賬戶。（六）墊款授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)墊款需要柜臺辦理的，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門向柜臺提交轉(zhuǎn)墊款通知。柜臺人員憑簽章齊全的通知書，使用“6400墊款發(fā)放錄入”交易，“6401墊款發(fā)放入賬”交易辦理（在入賬前，如果要對發(fā)放內(nèi)容修改，可通過“6404墊款發(fā)放資料修改”交易進行修改）。柜臺辦理墊款的種類包括：擔(dān)保墊款、保理業(yè)務(wù)墊款、信用證墊款、保函墊款、其他墊款等。墊款在發(fā)放入賬后，其狀態(tài)為呆滯狀態(tài)。核心系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)墊款的業(yè)務(wù)包括：承兌墊款、貼現(xiàn)墊款、協(xié)議透支墊款。四、貸款歸還（一）自營貸款1、網(wǎng)點業(yè)務(wù)受理（1）受理柜員：正常貸款還貸時，業(yè)務(wù)部門

32、應(yīng)提供客戶加蓋預(yù)留印鑒的付款憑證，明確還款具體事項（包括：借據(jù)號、還本金額等內(nèi)容）。外匯貸款還應(yīng)提交外管局還本付息核準(zhǔn)件。不良貸款還貸時，系統(tǒng)會根據(jù)設(shè)置的還款賬戶批量還款，也可由柜臺人員填制特種轉(zhuǎn)賬憑證，經(jīng)柜臺經(jīng)理簽字后，使用聯(lián)機交易主動歸還不良貸款。合規(guī)審查：審核相關(guān)付款憑證及資料的有效性，憑證內(nèi)容填寫是否齊全正確，大小寫金額是否相符。預(yù)判審查：受理柜員審核無誤后，在核心系統(tǒng)前臺使用“9981 金融業(yè)務(wù)預(yù)判處理”交易，按照憑證填列的事項錄入（業(yè)務(wù)類型選擇“1-交互”，借貸標(biāo)志選擇“2-雙向”），提交成功后，插入單聯(lián)“內(nèi)部通用憑證”打印預(yù)判流水號。影像采集：預(yù)判通過后，受理柜員需在相關(guān)付款憑證

33、及資料上蓋“業(yè)務(wù)訖章”及“附件”戳記，再點擊“影像錄入”，通過掃描儀采集相關(guān)業(yè)務(wù)憑證的影像信息，并檢查已采集到的影像信息的清晰性和完整性。完成上述操作后，點擊“提交任務(wù)”。印鑒審查：系統(tǒng)首先對付款憑證進行自動驗印并核對安全碼（使用安全碼的客戶），對于自動驗印不通過的情況，受理柜員應(yīng)使用系統(tǒng)提供的“手動驗印”功能對印鑒進行審核。憑證傳遞：任務(wù)提交后，受理柜員需將打印有核實行內(nèi)容的“內(nèi)部通用憑證”、相關(guān)付款憑證及資料，遞交審核柜員。（2）審核柜員：資料審查：審查受理柜員受理的相關(guān)付款憑證及資料是否齊全及真實，相關(guān)付款憑證及資料上是否加蓋“業(yè)務(wù)訖章”及“附件”戳記。獲取任務(wù)：審核柜員在核心系統(tǒng)前臺通

34、過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。印鑒審查：對于需要“手動驗印”業(yè)務(wù)的印鑒進行二次審核。一致性審查：審查影像信息與相關(guān)付款憑證、影像信息與預(yù)判信息的一致性和完整性。審查完畢后點擊“提交任務(wù)”2、中心業(yè)務(wù)處理（1）獲取任務(wù)：處理中心經(jīng)辦人員在核心系統(tǒng)前臺通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。（2）合規(guī)審查：處理中心經(jīng)辦人員首先通過影像信息審查業(yè)務(wù)是否符合規(guī)定，所提供的資料是否完整。然后審查影像信息中的相關(guān)付款憑證內(nèi)容填寫是否齊全正確，大小寫金額是否相符，是否已加蓋“業(yè)務(wù)訖章”；需要驗印的是否已經(jīng)通過驗印。（3）交易處理：審核通過后，點擊“記賬處理”，使用“610

35、7貸款/墊款歸還”或者“6113貸款/墊款特殊還款”交易按照影像信息逐項錄入，完畢后點擊“提交任務(wù)”。備注：貸款的歸還有兩個交易可以處理，一個是“6107貸款/墊款歸還”交易，另一個是“6113貸款/墊款特殊還款”交易。這兩個交易的不同點在于“6107貸款/墊款歸還”交易是嚴(yán)格按貸款的還款順序進行還款的，在選擇還款方式（部分償還本金及利息或全部償還本金及利息）后，系統(tǒng)會自動按還款順序分配貸款本金、表內(nèi)欠息、表外欠息及相關(guān)的利息進行處理。而“6113貸款/墊款特殊還款”交易在輸入還款金額后，可任意選擇還款的內(nèi)容及金額，只需還款的各項金額合計等于輸入的還款金額時，系統(tǒng)會按所指定的內(nèi)容及金額進行還款

36、。在使用“6113貸款/墊款特殊還款”交易，且未按還款順序進行還款時，必須要經(jīng)分行資保部、計財部審批，并且在做此交易時要有分行主管柜員對本交易進行授權(quán)后方可完成。注意，對于系統(tǒng)中“到期日扣款標(biāo)志”為“否”的，在貸款到期日，系統(tǒng)不會自動扣收客戶還款賬戶中的款項，只有在到期日次日，該筆貸款已轉(zhuǎn)為逾期，狀態(tài)為不良時系統(tǒng)才會自動扣款。因此應(yīng)盡量提醒借款人在貸款轉(zhuǎn)逾期前歸還貸款，避免產(chǎn)生不良貸款。3、網(wǎng)點憑證打印及回單交付（1）獲取任務(wù)：受理柜員在核心系統(tǒng)前臺通過點擊“對公獲取”或“對公搶單”獲取到需處理的任務(wù)。（2）打?。菏芾砉駟T通過影像信息確認該筆任務(wù)為返回打印對公貸款還款憑證后，點擊“記賬處理”，

37、進入“9390影像業(yè)務(wù)補打印”交易，提交交易。根據(jù)系統(tǒng)提示打印對公貸款還款憑證，柜員使用空白行標(biāo)憑證分別打印“貸款還款憑證”（本金部分）及“利息還款憑證”（含本金利息/表內(nèi)外欠息/罰息）。（3）簽章與掃描：受理柜員在打印的兩聯(lián)對公貸款還款憑證上加蓋“業(yè)務(wù)訖章”，點擊“影像錄入”，通過掃描儀采集對公貸款還款憑證第一聯(lián)的影像信息回傳至中心。處理完畢后，點擊“提交任務(wù)”。（4）憑證交付：對公貸款還款憑證第一聯(lián)作為記賬憑證（借款人出具支票歸還貸款的，打印的還款憑證作支票附件），第二聯(lián)交客戶作為回單。4、質(zhì)押存單變現(xiàn)后歸還貸款單位或個人定期存單質(zhì)押時，已將質(zhì)押存單作代保管品入庫保管。當(dāng)出現(xiàn)下述情況后，需

38、由放款中心將質(zhì)押存單出庫后兌現(xiàn)，同時依據(jù)放款中心出具的質(zhì)押物出庫還款監(jiān)控通知書辦理貸款歸還。（1） 質(zhì)押貸款合同期滿，借款人未按期歸還貸款本金和利息的；（2） 借款人或出質(zhì)人違約，貸款人需依法提前收回貸款的；（3） 借款人或出質(zhì)人被宣告破產(chǎn)或解散的。如質(zhì)押存單為我行存單，將質(zhì)押存單出庫后交存款行。同時，還應(yīng)提交注明使用存單款項歸還貸款的通知（或聯(lián)系函）、質(zhì)押合同、相關(guān)協(xié)議（如有）等。柜臺人員核對無誤后，比照單位定期存單質(zhì)押貸款操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定辦理貸款歸還。如質(zhì)押存單為他行存單，質(zhì)權(quán)行需持存單、聯(lián)系函或文件、質(zhì)押合同、相關(guān)協(xié)議（如有）復(fù)印等，直接向存單付款行提示付款。特別說明：（1） 單位定期

39、存單質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括貸款本金和利息、罰息、損害賠償金、違約金和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。在抵償了上述款項后，如有剩余款項，應(yīng)將剩余款項退還借款人。（2） 質(zhì)押存單期限先于貸款期限屆滿的，貸款人可以提前兌現(xiàn)存單，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款提前清償借款，質(zhì)押合同另有約定的，從其約定。（3） 貸款期限先于質(zhì)押的單位定期存單期限屆滿，借款人未履行其債務(wù)的，貸款人可以提前支取單位定期存單款項，用于抵償貸款本息。（4） 對于提前兌現(xiàn)或提前支取的，應(yīng)向存款行提供單位定期存單、質(zhì)押合同、需要提前兌現(xiàn)的證明材料或有關(guān)協(xié)議等。5、質(zhì)押憑證式國債變現(xiàn)歸還貸款質(zhì)押的憑證式國債變現(xiàn)歸還貸款時，除比照四、（一）、4相關(guān)規(guī)定辦理外

40、，還應(yīng)遵從以下以要求：（1）逾期超過個月，貸款人有權(quán)處理質(zhì)押的憑證式國債，抵償貸款本息。（2）貸款人在處理逾期的憑證式國債質(zhì)押貸款時，如憑證式國債尚未到期，貸款人可按提前兌付的正常程序辦理兌付（提前兌取時，銀行按規(guī)定收取的提前兌付手續(xù)費由借款人承擔(dān)），在抵償了貸款本息及罰息后，應(yīng)將剩余款項退還出質(zhì)人。6、質(zhì)押商業(yè)匯票的處理（1）行使質(zhì)權(quán)。質(zhì)押的商業(yè)匯票先于貸款到期提前還貸，或是到期由質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)歸還貸款等，需按代保管品保管操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，由放款中心將質(zhì)押的商業(yè)匯票出庫。同時由放款中心出具質(zhì)押物出庫還款監(jiān)控通知書，注明處理事項及要求。柜臺人員根據(jù)質(zhì)押物出庫還款監(jiān)控通知書，將質(zhì)押票據(jù)作成委托

41、收款背書，按照我行商業(yè)承兌匯票與委托收款托收承付操作規(guī)程辦理質(zhì)押票據(jù)的委托收款。柜臺人員在辦理委托收款時，需在質(zhì)押的商業(yè)匯票背面或是粘單的背書欄內(nèi)加蓋結(jié)算專用章并由授權(quán)的經(jīng)辦人員簽名或蓋章，注明“委托收款”字樣，同時將票據(jù)正、背面（含粘單）復(fù)印留存；托收憑證填制時，收款人全稱應(yīng)為質(zhì)權(quán)行名稱，收款人賬號應(yīng)“0449其他應(yīng)付及暫收款”下的一個專門賬戶（為方便來賬自動入賬，此戶在開立時戶名應(yīng)為本行行名），備注欄中注明“質(zhì)押票據(jù)收款”字樣。第一聯(lián)托收憑證加蓋受理憑證專用章退給相關(guān)業(yè)務(wù)部門；第二聯(lián)托收憑證、通知（或聯(lián)系函）與留存的票據(jù)復(fù)印件一并專夾保管；將第三聯(lián)憑證加蓋結(jié)算專用章，連同第四、五聯(lián)憑證及質(zhì)

42、押商業(yè)匯票，一并寄交付款人開戶行。待托收款項劃回時，柜臺人員及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門，抽出專夾保管的第二聯(lián)托收憑證、通知（或聯(lián)系函）與留存的票據(jù)復(fù)印件，辦理貸款歸還手續(xù)。在抵償了貸款本息及罰息后，應(yīng)將剩余款項退還出質(zhì)人。（2）解除質(zhì)押。借款人因質(zhì)押的商業(yè)匯票先于貸款到期變更質(zhì)物或已還清貸款本息需要取回質(zhì)押商業(yè)匯票時，需按代保管品保管操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，由放款中心將質(zhì)押的商業(yè)匯票出庫。此時我行無需在票據(jù)背面做任何背書，可以直接由相關(guān)業(yè)務(wù)部門將票據(jù)交付出質(zhì)人即可。另外，對于以商業(yè)匯票質(zhì)押簽發(fā)銀行承兌匯票，且合同中約定質(zhì)押票據(jù)到期托收后轉(zhuǎn)為保證金存款的，由業(yè)務(wù)部門提交書面通知（或聯(lián)系函），并由出質(zhì)人將質(zhì)

43、押票據(jù)作成委托收款背書，在質(zhì)押票據(jù)背面（或粘單）的背書欄內(nèi)加蓋出質(zhì)人公章或財務(wù)章以及個人名章，注明“委托收款”字樣，再將票據(jù)正、背面（含粘單）復(fù)印留存；托收憑證填制時，收款人全稱應(yīng)為出質(zhì)人名稱，收款人賬號應(yīng)“0449其他應(yīng)付及暫收款”下的專門賬戶。第一聯(lián)托收憑證加蓋受理憑證專用章退給相關(guān)業(yè)務(wù)部門；第二聯(lián)托收憑證、通知（或聯(lián)系函）與留存的票據(jù)復(fù)印件一并專夾保管；將第三聯(lián)憑證加蓋結(jié)算專用章，連同第四、五聯(lián)憑證及質(zhì)押商業(yè)匯票，一并寄交付款人開戶行。待托收款項劃回時，柜臺人員及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門，抽出專夾保管的第二聯(lián)托收憑證、通知（或聯(lián)系函）與留存的票據(jù)復(fù)印件，辦理托收款項轉(zhuǎn)存保證金手續(xù)。（二）銀團貸

44、款1、銀團自營貸款銀團自營貸款歸還操作規(guī)程同“四、（一）自營貸款”，但中心經(jīng)辦柜員在使用貸款歸還交易時應(yīng)注意以下內(nèi)容：考慮銀團貸款主辦行向參與行劃轉(zhuǎn)資金存有在途時間，故核心系統(tǒng)對銀團自營貸款的結(jié)息有特殊處理：銀團自營貸款批量結(jié)息時不做利息賬務(wù)處理，如主辦行在結(jié)息日起5個自然日未劃還貸款利息或未還清的，未還應(yīng)收利息按欠息處理，并補足相應(yīng)的復(fù)利部分。在辦理主辦行劃還的銀團自營貸款利息時，需首先根據(jù)“對公貸款批量計息清單”，核對劃還利息金額與核心系統(tǒng)生成利息金額是否一致，如果一致，則使用“6113貸款/墊款特殊還款”交易做歸還利息處理。銀團自營逾期處理。在核心系統(tǒng)中，由于銀團自營貸款主辦行向參與行劃

45、轉(zhuǎn)資金存有在途時間，系統(tǒng)不自動對其進行轉(zhuǎn)逾期處理，對于超過在途時間未還清的貸款，需使用“6129銀團貸款轉(zhuǎn)逾期”交易手工轉(zhuǎn)逾期。轉(zhuǎn)逾期時，系統(tǒng)默認逾期起始時間為貸款到期的次日（遇節(jié)假日順延），積數(shù)分段管理，利率按逾期利率執(zhí)行。2、銀團集中貸款除以下內(nèi)容外，銀團集中貸款歸還操作規(guī)程同“四、（一）自營貸款”。中心經(jīng)辦人員在用“6107貸款/墊款歸還”和“6113貸款/墊款特殊還款”交易還款時，銀團集中貸款除會計分錄不同外，其他處理與一般自營貸款相同。在歸還銀團集中貸款時，其歸還的本金會記入與這筆貸款相關(guān)聯(lián)的“2059待轉(zhuǎn)銀團貸款基金”賬戶中，歸還的利息要記入“483-4暫收銀團貸款利息”賬戶中，再

46、根據(jù)合同約定，將正確的利息劃給其他參與行。因制度規(guī)定借款人應(yīng)至少在最近一個預(yù)定還款日的60個營業(yè)日前通知代理行，并在征得銀團貸款成員同意后，方可根據(jù)銀團貸款協(xié)議約定歸還貸款。因此，銀團集中貸款的提前還款，需經(jīng)分行相關(guān)業(yè)務(wù)部門同意后辦理，未經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門批準(zhǔn)，柜臺人員不得辦理銀團集中貸款的提前還款。對于內(nèi)部聯(lián)合貸款的歸還，需比照銀團貸款還款處理，將收回的貸款本金及利息按約定的比例及時劃付參與行。（三）委托貸款委托貸款歸還操作規(guī)程同“四、（一）自營貸款”，但經(jīng)辦人員在使用貸款歸還交易時應(yīng)注意以下內(nèi)容：1、 借款人每次歸還貸款本金后，核心系統(tǒng)將歸還本金部分自動記入委托貸款資金來源賬戶。次日批量回單打

47、印銷減委托基金賬戶賬務(wù)及資金轉(zhuǎn)入委托貸款資金來源賬戶的憑證（聯(lián)機、批量歸還處理相同）；如委托人未在受托行開戶，核心系統(tǒng)會自動計入“2055-1（2）待轉(zhuǎn)企業(yè)（個人）委托貸款基金專戶”賬戶中（核心系統(tǒng)依據(jù)貸款登記簿中記錄的“委托貸款資金來源賬號”），受托行應(yīng)在兩個工作日內(nèi)將這部分資金劃入委托人結(jié)算賬戶（委托人結(jié)算賬戶以委托貸款合同或相關(guān)協(xié)議中記錄的委托人同名結(jié)算賬戶為準(zhǔn)）。劃款時，需在劃款憑證摘要欄注明委托貸款合同號、還本金額等信息。2、 借款人每次歸還利息時，核心系統(tǒng)將利息記入“483-1暫收一般委托貸款利息”。如受托行代扣營業(yè)稅的，經(jīng)辦人需憑繳稅憑證（繳稅憑證回執(zhí)聯(lián)退委托人），將代扣稅金從“

48、483-1暫收一般委托貸款利息”賬戶劃入“346099代扣其他稅款”（2054）。受托行需在兩個工作日內(nèi)，將委托人應(yīng)得利息由“483-1暫收一般委托貸款利息”賬戶劃入委托人結(jié)算賬戶。受托行必須每日核查“483-1暫收一般委托貸款利息”及“2055-1（2）待轉(zhuǎn)企業(yè)（個人）委托貸款基金專戶”余額及賬務(wù)明細，確保資金的及時劃轉(zhuǎn)。3、 如借款人未通過我行結(jié)算途徑歸還委托人委托貸款本金及利息的，需要由委托人、借款人出具意見一致的申請書，申請銷減委托貸款。經(jīng)分行公司部、風(fēng)險管理部、法律合規(guī)部確認同意后，受托行可憑經(jīng)上述三個部門審批意見，以及委托人、借款人申請書，使用“6223核銷呆賬貸款”交易處理。另外

49、，因借款人破產(chǎn)或其他原因?qū)е挛匈J款無法收回，委托人可書面通知受托人終止委托關(guān)系，沖銷委托貸款。委托貸款逾期滿3年后，受托人可自行沖銷該委托貸款，并通知委托人。（四）融資銷戶國結(jié)融資業(yè)務(wù)的還款及銷戶由國結(jié)系統(tǒng)調(diào)用核心接口交易完成，無需柜臺參與（系統(tǒng)故障等原因除外）。保理業(yè)務(wù)的還款由保理系統(tǒng)調(diào)用核心接口交易完成，而融資賬戶的銷戶需根據(jù)貿(mào)易金融部融資提交的保理融資業(yè)務(wù)銷戶通知書，在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中使用“6154融資銷戶”交易辦理銷戶。融資銷戶的前提是在貸款本金、欠息及相應(yīng)積息均為零，且貸款借據(jù)狀態(tài)為正常的情況下方可處理。另外，對于特殊原因系統(tǒng)未自動銷戶的各類貸款賬戶，在本金、欠息及相應(yīng)的積數(shù)均為0的

50、情況下，可用“6154融資銷戶”交易進行銷戶處理。五、貸款信息修改貸款入賬后，因?qū)嶋H業(yè)務(wù)需要，存在改變貸款信息的情況。除國結(jié)融資貸款（直接由國結(jié)系統(tǒng)調(diào)用核心接口，無需柜臺辦理）外，各類貸款相關(guān)信息的修改，一般有以下兩種方式：第一種是系統(tǒng)聯(lián)動方式。在修改貸款計息周期、固定周期、計息日期、利率調(diào)整方式、利率調(diào)整月日數(shù)、利率調(diào)整周期、到期日、寬限期、浮動方式、浮動值、執(zhí)行利率、逾期計息方式（違約計息方式）、罰息比率、違約年利率、到期日扣款標(biāo)志時，需要由放款審核中心或相關(guān)部門通過cecm系統(tǒng)發(fā)出電子指令并提交申請及審批表和相關(guān)資料，柜臺人員使用“6205修改貸款戶信息（會計部門）”交易在核心系統(tǒng)辦理貸

51、款相關(guān)信息修改；第二種是無聯(lián)動方式。在修改計息周期、固定周期、計息日期、利率調(diào)整方式、利率調(diào)整月日數(shù)、利率調(diào)整周期、到期日、寬限期、浮動方式、浮動值、執(zhí)行利率、逾期計息方式（違約計息方式）、罰息比率、違約年利率、到期日扣款標(biāo)志以外的內(nèi)容時，需要由放款審核中心或相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供相應(yīng)的資料，不再通過cecm系統(tǒng)發(fā)起，柜臺人員直接使用“6205修改貸款戶信息（會計部門）”交易在核心系統(tǒng)辦理貸款相關(guān)信息修改。因保理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)無相關(guān)修改功能的接口，保理融資業(yè)務(wù)信息修改需由柜臺根據(jù)貿(mào)易金融部提交的相關(guān)資料，比照第二種方式辦理。柜臺人員在修改貸款信息時，需特別關(guān)注以下內(nèi)容：（一）到期日的調(diào)整1、 如果到

52、期日的調(diào)整將造成貸款在應(yīng)計貸款和非應(yīng)計貸款之間轉(zhuǎn)換時，系統(tǒng)拒絕調(diào)整。2、 到期日的調(diào)整，直接造成貸款期限的改變，而期限的變更可能導(dǎo)致對應(yīng)的貸款基準(zhǔn)利率變更。因此，需特別關(guān)注貸款的執(zhí)行利率、浮動值是否要根據(jù)到期日的調(diào)整做相應(yīng)的調(diào)整。3、 到期日的調(diào)整可能引起貸款形態(tài)的變化，因此，柜臺在辦理到期日的修改時，需特別關(guān)注，具體問題具體分析。（二）計息周期調(diào)整中的限制1、 預(yù)扣息方式不可與其他計息周期互相調(diào)整。（預(yù)扣息貸款逾期后自動轉(zhuǎn)為利隨本清計息方式。）2、 按3個月對月對日計息或6個月對月對日計息不可與其他計息周期類型互調(diào)（逐筆計息與積數(shù)計息不得互相調(diào)整）。（三）貸款執(zhí)行利率調(diào)整后立即生效，貸款計息

53、分段處理。（四）委托貸款信息修改對于委托貸款，除可修改委托貸款資金來源賬號外，其他處理與一般自營貸款相同。修改委托貸款資金來源賬號時，需經(jīng)受托單位負責(zé)人審批同意后方可辦理。對已發(fā)放委托貸款業(yè)務(wù)需要修改利率的，需經(jīng)借款人、委托人相互協(xié)商同意后，出具委托貸款利率調(diào)整通知單，放款審核中心據(jù)此在cecm系統(tǒng)中進行利率調(diào)整，柜臺人員使用“6205修改貸款戶信息（會計部門）”交易在核心系統(tǒng)辦理。（五）銀團貸款信息修改銀團貸款信息的修改除了可修改“銀團貸款款項來源賬戶”外，其他與一般自營貸款處理相同。在修改貸款的“銀團貸款款項來源賬戶”時，要求必須是“2059待轉(zhuǎn)銀團貸款基金”下的內(nèi)部賬戶。六、貸款展期柜臺

54、接到cecm系統(tǒng)的電子指令及業(yè)務(wù)部門提交貸款展期的書面通知后（書面通知包括：展期合同及信貸業(yè)務(wù)通知書），使用“6204貸款展期復(fù)核（會計部門）”交易辦理展期。其電子指令的內(nèi)容包括：借據(jù)號、展期合同號、展期到期日、展期年利率、寬限期。如發(fā)現(xiàn)電子指令與書面通知內(nèi)容不一致時，應(yīng)將其退回，改正后再行展期。展期交易中還需關(guān)注利率的浮動方式和浮動值，由柜臺人員根據(jù)書面材料內(nèi)容正確填入。貸款展期的處理有以下幾個應(yīng)注意的方面：1 核心系統(tǒng)不限制貸款逾期后展期。核心系統(tǒng)根據(jù)cecm系統(tǒng)展期后，利率從貸款原到期日次日起執(zhí)行展期利率。2 在“6204貸款展期復(fù)核（會計部門）”交易處理后，借據(jù)號不變，借據(jù)的狀態(tài)為“預(yù)

55、展期”狀態(tài)。在貸款到期日，核心系統(tǒng)日終批量進行展期。批量展期后，該借據(jù)被真正展期，借據(jù)的狀態(tài)變更為展期。3 貸款展期后啟用新的利率，系統(tǒng)將對此筆借據(jù)分段計息，從到期日次日起按新利率執(zhí)行，在到期日（含）前按舊利率執(zhí)行。4 在貸款展期交易處理后，批量展期處理前，cecm系統(tǒng)可主動發(fā)起將展期交易取消的操作，柜臺人員使用“6203貸款展期取消復(fù)核（會計部門）”交易辦理，處理完畢后需將原展期書面材料退回。5 委托貸款展期需收取手續(xù)費。七、貸款形態(tài)轉(zhuǎn)移（聯(lián)機處理）由于借款人信譽明顯變差等原因，業(yè)務(wù)部門可提出變更貸款狀態(tài)，作為保全我行信貸資金的一種輔助手段。柜臺人員需依據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的書面材料，使用“610

56、8貸款形態(tài)轉(zhuǎn)移”交易，將貸款的形態(tài)變更為呆滯或呆賬，并且可指定該筆貸款是否停息。在轉(zhuǎn)為呆滯或呆賬后，貸款屬于非應(yīng)計貸款。八、貸款停息及恢復(fù)計息 貸款的停息和恢復(fù)計息是在有關(guān)業(yè)務(wù)管理部門（一般為分行資產(chǎn)保管部門有權(quán)停息）出具相關(guān)書面通知，柜臺人員使用“6220貸款停息標(biāo)識修改”交易辦理。在選擇貸款停息后，系統(tǒng)將停止對此筆貸款（含本金、表內(nèi)欠息、表外欠息）賬戶累計積數(shù)，而貸款原有積數(shù)將在本計息周期的計息日正常計息。對于已停息的貸款可使用“6220貸款停息標(biāo)識修改”交易恢復(fù)計息。恢復(fù)計息時，恢復(fù)計息起始日期需介于“停息日”至當(dāng)前工作日。恢復(fù)日期如不是當(dāng)前工作日，其積數(shù)將補充在該筆貸款的“積數(shù)”內(nèi)?；?/p>

57、復(fù)計息之后，系統(tǒng)便可正常對此筆貸款進行相關(guān)計息處理。九、貸款轉(zhuǎn)移貸款轉(zhuǎn)移是指某一筆貸款（合同）從一個機構(gòu)轉(zhuǎn)移到另一機構(gòu)的行為，即包括跨分行的貸款轉(zhuǎn)移，也包括分行內(nèi)部跨支行的貸款轉(zhuǎn)移。在辦理跨分行貸款轉(zhuǎn)移時，柜臺人員需依據(jù)總行批復(fù)、貸款轉(zhuǎn)移協(xié)議書、投放明細等文件，以及總行放款審核中心在cecm系統(tǒng)發(fā)出的貸款轉(zhuǎn)移電子指令辦理。轉(zhuǎn)出機構(gòu)使用“6142貸款轉(zhuǎn)移（復(fù)核）”交易辦理轉(zhuǎn)出（交易標(biāo)志選擇轉(zhuǎn)出），轉(zhuǎn)入機構(gòu)使用“6142貸款轉(zhuǎn)移（復(fù)核）”交易辦理轉(zhuǎn)入（標(biāo)志選擇轉(zhuǎn)入）。轉(zhuǎn)入機構(gòu)完成轉(zhuǎn)入交易后，貸款的所屬機構(gòu)變?yōu)檗D(zhuǎn)入機構(gòu)的機構(gòu)號，其他內(nèi)容均不改變。貸款轉(zhuǎn)移的操作有嚴(yán)格的時間限制，cecm的電子指令、核心中貸款轉(zhuǎn)移的轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入三個處理步驟必須在同一個工作日完成，否則需重新辦理操作。十、核銷呆賬貸款在核銷總行批準(zhǔn)核銷的呆賬時，柜臺人員依據(jù)相關(guān)批復(fù)等文件，使用“6223核銷呆賬貸款”交易。核銷時，貸款的狀態(tài)必須是呆賬。被核銷的貸款本金及欠息將被記入已核銷呆賬貸款本金及已核銷呆賬貸款利息，并且與原貸款一一對應(yīng)。委托貸款的核銷，需借款人、委托人出具相關(guān)說明，由分行公司管理部、風(fēng)險管理部、法律合規(guī)部審批通過后辦理。在核心核銷銀團集中貸款、委托貸款時，無需輸入核銷賬號。十一、日終平賬檢查在日終柜員平賬及網(wǎng)點平賬時，系統(tǒng)會自動檢查在核心系統(tǒng)中，是否存在有未