XX縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目可行性報(bào)告

1、XX XXXX縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目可行性報(bào)告告第一章概況第二章市場(chǎng)分析和擬建規(guī)模第三章生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排第四章建設(shè)條件第五章環(huán)境保護(hù)第六章經(jīng)營組織安排第七章項(xiàng)目進(jìn)度安排第八章投資估算及資金來源第九章財(cái)務(wù)分析第十章結(jié)論附表：1、固定資產(chǎn)投資估算表2、投資計(jì)劃與資金籌措表3、正常生產(chǎn)年銷售收入估算表4、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表5、總成本費(fèi)用估算表6、損益表7、資金來源與運(yùn)用表8、現(xiàn)金流量表（全部投資）XX 縣珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 概 況一、概述項(xiàng)目名稱： XX 縣珍珠幼蚌繁育基地1、項(xiàng)目地址： XX 縣上坊鄉(xiāng)2、項(xiàng)目單位： XX 縣農(nóng)業(yè)局3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： XXX4、合作方式：合資

2、、合作、獨(dú)資二、項(xiàng)目提出的背景XX 地處 XX 省東北部， XX 河下游， XX 湖東南岸，境內(nèi)屬丘陵地帶， 素有“ 魚米之鄉(xiāng)” 之稱。 XX 珍珠經(jīng)歷了起步、壯大、發(fā)展的過程，數(shù)十 年珍珠養(yǎng)殖歷史續(xù)寫過輝煌篇章， 在全國乃至海內(nèi)外享有較高的聲譽(yù)， 以 蚌源優(yōu)良、珍珠光澤度好而著稱于世。 “ 珍珠、畜、禽綜合養(yǎng)殖技術(shù)” 開 發(fā)項(xiàng)目在全國 “ 七五”星火計(jì)劃成果博覽會(huì)獲得金獎(jiǎng)， 珍珠立體養(yǎng)殖項(xiàng)目， 是我國星火科技推廣項(xiàng)目，是適合我縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的突破口。近年來， 通過實(shí)施 “扶龍頭建基地， 抓特色打品牌， 找市場(chǎng)搞訂單， 重人才靠科技” 戰(zhàn)略，按照“ 公司農(nóng)戶” 的組織形式，讓企業(yè)利潤反哺農(nóng)業(yè)，

3、讓農(nóng)戶成 為第一車間，調(diào)動(dòng)農(nóng)戶積極性。經(jīng)歷了 95 年因洪澇災(zāi)害導(dǎo)致蚌病流行造 成珍珠產(chǎn)業(yè)處于低落期，經(jīng)實(shí)施良種基地繁育后，走“ 立足資源創(chuàng)特色、 搶占市場(chǎng)創(chuàng)效益” 之路，在加工增值上下功夫，推廣優(yōu)良品種綠色革命， 開創(chuàng)珍珠產(chǎn)業(yè)新局面， 取得了明顯成效， 珍珠生產(chǎn)初具規(guī)模， 呈現(xiàn)良好的 發(fā)展勢(shì)頭。目前，全縣可養(yǎng)珍珠水面 6 萬畝，年產(chǎn)珍珠 20 噸，“ XX 春” 珍珠產(chǎn)品為江西省知名品牌， XX 春珍珠集團(tuán)已擁有珍珠粉廠，特種珍珠 工藝品廠、珍珠化妝品廠等 13 家加工企業(yè)，產(chǎn)品有首飾、工藝品、化妝 品、食品、醫(yī)藥、保健等六大系列， 100 多個(gè)品種。 1998 年， XX 縣珍珠 產(chǎn)業(yè)化被

4、省計(jì)委批準(zhǔn)列為江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)項(xiàng)目。為促進(jìn)我縣珍珠產(chǎn)業(yè)化步入良性發(fā)展軌道， 確保蚌源優(yōu)良和苗種有效 供給，杜絕蚌病發(fā)生，滿足我縣珍珠深加工發(fā)展和完善產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后 社會(huì)化服務(wù)，發(fā)展特色產(chǎn)品，壯大“ XX 春”、“ 佳露碧”，提高品牌效益， 提高產(chǎn)品質(zhì)量和市場(chǎng)競爭能力， 建立珍珠幼蚌繁育基地迫在眉睫。 項(xiàng)目內(nèi) 容主要是新建珍珠幼蚌繁育基地一座，約占地 20 畝，建成后每年可為社 會(huì)提供商品幼蚌 1320 萬只，每年可為我縣增加 396 萬只作業(yè)蚌（ 7 8 公分）和 66 萬只接種育珠蚌。第二章 市場(chǎng)分析及擬建規(guī)模一、市場(chǎng)分析1、資源情況： 水域資源豐富。 XX 縣上坊鄉(xiāng)有著豐富的肥水資源

5、， 東高西低的地形， 構(gòu)成了適宜珍珠養(yǎng)殖的獨(dú)特水系， 水域集中連片， 水源 無任何污染，水質(zhì)良好。 氣候資源良好。 XX 縣氣候?qū)賮啛釒駶櫺约撅L(fēng) 氣候，氣候溫和，光照充足，雨量充沛，無霜期長，土壤肥沃。 技術(shù)力量 雄厚。 異形珍珠、 有核珍珠和水面養(yǎng)殖開發(fā)為全國首例， 榮獲國家科技星 火獎(jiǎng)，有大面積養(yǎng)殖取得成功經(jīng)驗(yàn)的先導(dǎo)工程。用三角帆蚌繁育的珍珠， 質(zhì)量上乘，品種多樣，異形珠、有核珠走俏市場(chǎng)。 區(qū)位環(huán)境優(yōu)越。 省道黃 錦公路擦身而過，距 206 國道僅 14 公里，位于全縣的幾何中心，項(xiàng)目所 在地電力供應(yīng)充足，通訊便捷，交通方便，是理想幼蚌繁育基地。2、市場(chǎng)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢(shì)因 XX 培養(yǎng)繁育的

6、幼蚌接種珍珠光澤度好， 成活率高， 深受市場(chǎng)好評(píng)。 幼蚌主要滿足我縣珍珠養(yǎng)殖的需要， 還銷往浙江、 廣東等地， 幼蚌價(jià)格現(xiàn) 有上揚(yáng)趨勢(shì)，產(chǎn)品供不應(yīng)求，有很大的市場(chǎng)領(lǐng)域等待開發(fā)?！?酒香也怕巷子深” ，借助新聞媒體的促銷優(yōu)勢(shì)，利用技術(shù)人員全程 化服務(wù)，免費(fèi)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，利用產(chǎn)業(yè)化延長農(nóng)產(chǎn)品加工“ 鏈條”，提高 產(chǎn)品附加值，為珍珠產(chǎn)業(yè)化注入活力。隨著我國加入 WTO 的日益臨近， 加大項(xiàng)目技術(shù)投入勢(shì)在必行， 巧借全國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)， 及時(shí)掌握 發(fā)展動(dòng)態(tài)。 21 世紀(jì)農(nóng)業(yè)是高科技農(nóng)業(yè)，我們將抓住農(nóng)業(yè)科技革命和農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營兩個(gè)“ 主旋律” 演奏，奏響精美樂章，續(xù)寫新的輝煌，必將為 我縣珍珠產(chǎn)

7、業(yè)化壯大發(fā)展發(fā)揮重要的支撐作用。二、擬建規(guī)模按照集中連片開發(fā)的原則， 開發(fā)一片， 成功一片， 效益一片。建立珍 珠幼蚌繁育基地 20 畝，新建幼蚌繁育池 3300m 2，年繁育商品幼蚌 1320 萬只。第三章 生產(chǎn)技術(shù)及生產(chǎn)安排一、 生產(chǎn)技術(shù)1、生產(chǎn)流程：種蚌T 母蚌T排卵T寄生T培育T暫養(yǎng)T接種T繁育2、生 產(chǎn)場(chǎng)地： XX 縣上坊鄉(xiāng)氣候溫和，可吊養(yǎng)水面豐富，水質(zhì)優(yōu)良， 交通方便，電力充足，適合幼蚌繁育。二、 技 術(shù)保證體系 建立一支由高級(jí)、中級(jí)農(nóng)業(yè)技術(shù)人員和幼蚌繁育能手組成的骨干隊(duì) 伍。1 、 由上海水產(chǎn)學(xué)院、 江西水產(chǎn)學(xué)校為技術(shù)依托單位， 負(fù)責(zé)全程技術(shù) 指導(dǎo)，并由上述院校教授或研究院做定期

8、指導(dǎo)。2 、 由縣水產(chǎn)高級(jí)工程師和全國勞模獲得者陸紀(jì)輝同志擔(dān)任技術(shù)顧 問。3 、 XX 縣有數(shù)十年的珍珠養(yǎng)殖歷史，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民已基本掌握幼蚌繁育 技術(shù)。三、生產(chǎn)計(jì)劃安排第一年為建設(shè)期， 第二年進(jìn)入生產(chǎn)穩(wěn)定期， 以后每年可繁育商品幼蚌1320 萬只（ 2 公分）第四章 建設(shè)條件一、 自然條件1、 地 理位置XX 縣距 XX 鐵路樞紐 XX 市僅 77 公里，距省會(huì) XX 市才 170 公里， 距 XX 市不過 80 公里，正好居這三個(gè)城市的三角中心。隨著省道 XX 公 路的延伸、XX國道的拓寬、XX汽車專用公路的開通、 縣城XX路的建成， XX 大橋工程的竣工，交通將更加便利。2、 自 然環(huán)境地形、

9、地貌：珍珠幼蚌繁育基地位于縣城西北部3公里左右，基地東高西低，海拔高度為 30 米。氣候情況： XX 縣處亞熱帶濕潤季風(fēng)區(qū)，四季分明，氣候溫暖，雨 量豐沛，日照充足，平均氣溫為 17.7 度，無霜期 264 天，日照 1887 小 時(shí)，太陽年輻射量 108.7 千卡 /平方厘米，年平均降雨量 1756.3 毫米。第五章 環(huán)境保護(hù)該項(xiàng)目是利用豬糞等有機(jī)物制造浮游生物為種蚌提供食用飼料，堅(jiān)持自繁自養(yǎng)的原則， 建立豬糞養(yǎng)殖加工產(chǎn)業(yè)鏈， 將幼蚌生產(chǎn)納入整個(gè)生 態(tài)系統(tǒng)中， 使物質(zhì)循環(huán)和能量流動(dòng)處于良性狀態(tài)。 無有毒物質(zhì)排放， 符合 衛(wèi)生部規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照勞動(dòng)法和衛(wèi)生法的有關(guān)規(guī)定。第六章 經(jīng)營組織

10、安排一、 組織機(jī)構(gòu)新建珍珠幼蚌繁育場(chǎng)，估計(jì)該場(chǎng)需要員工 30 人，設(shè)場(chǎng)長 1 人，下設(shè) 經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)，技術(shù)科 6 人，銷售科 2 人，財(cái)務(wù)科 3 人，生產(chǎn)科 18 人 二、 生產(chǎn)組織 項(xiàng)目采取目標(biāo)管理考核制，生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)及管理由該場(chǎng)統(tǒng)一安排。第七章 項(xiàng)目進(jìn)度安排本項(xiàng)目計(jì)劃一年零六個(gè)月內(nèi)完成。第八章 投資估算及資金來源經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目總投資 80.86 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 60.86 萬元（詳 見附表 1），含建安及設(shè)備費(fèi)用 54.96 萬元，主要用于購買變壓器、電動(dòng) 機(jī)、抽水機(jī)和管理房、 繁育場(chǎng)興建及種蚌采購等費(fèi)用； 其它費(fèi)用 5.9 萬元， 包括架設(shè)線路費(fèi)、輔助設(shè)施費(fèi)、不可預(yù)見費(fèi)，流動(dòng)資金

11、 20 萬元。第九章 財(cái)務(wù)分析一、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、項(xiàng)目建設(shè)期： 1 年2、 流動(dòng)資金：按 20 萬元計(jì)算3、稅金：珍珠幼蚌繁育基地項(xiàng)目屬提供良種農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，除上交所得 稅外，免交各種稅收。二、 財(cái)務(wù)分析 本報(bào)告財(cái)務(wù)分析按照國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和建設(shè)部發(fā)布的 建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)第二版的規(guī)定進(jìn)行。1、 銷售收入預(yù)測(cè)：經(jīng)測(cè)算，按每只幼蚌 0.1 元計(jì)算，正常經(jīng)營年銷售收入 132 萬元 （詳見附表 3）2、 總成本費(fèi)用經(jīng)測(cè)算，正常經(jīng)營年總成本費(fèi)用 82.79 萬元。（詳見附表 5）3、利潤： 正常經(jīng)營年稅前利潤總額為 49.21 萬元（詳見附表 7 ），稅后利潤 40 萬元。（詳見附表 6）4、

12、主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：稅后投資回收率 60.85 ，盈虧平衡點(diǎn) 14 ，稅前投資回收期 1.46 年，稅后投資回收期 2.75 年。（詳見附表 8）以上分析表明，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益很好，在財(cái)務(wù)分析上是可行的。第十章 結(jié) 論一、 本項(xiàng)目堅(jiān)持自繁自養(yǎng)的原則，將幼蚌生產(chǎn)納入整個(gè)生產(chǎn)系統(tǒng)中， 使物質(zhì)循環(huán)和能量流動(dòng)處于良性狀態(tài)，項(xiàng)目建成后，年提供 1320 萬只幼 蚌，起到保證蚌源優(yōu)良，促進(jìn)珍珠產(chǎn)業(yè)化良性發(fā)展，生態(tài)效益顯著。二、 本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于發(fā)展農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收 入，稅后年利潤可達(dá) 40 萬元，經(jīng)濟(jì)效益良好。三、本項(xiàng)目需生產(chǎn)人員 30 人，可解決部分下崗職工及農(nóng)村勞力就業(yè)， 對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)

13、定和拓寬就業(yè)渠道有積極作用，社會(huì)效益極為顯著。綜上所述，該項(xiàng)目采用先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，實(shí)行生產(chǎn)科學(xué)化、管理現(xiàn)代 化，市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)化，服務(wù)社會(huì)化的產(chǎn)業(yè)鏈管理，具有強(qiáng)烈的輻射作用，有利 于加快珍珠產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展和壯大，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益顯著，因此項(xiàng)目 是可行的。附表 1：固定資產(chǎn)投資概算表序號(hào)項(xiàng)目名稱數(shù)量單位單價(jià)（元）小計(jì)（萬元）固定資產(chǎn)投資60.861建安及設(shè)備費(fèi)用54.961.1變壓器（40kw）1臺(tái)1000011.2電動(dòng)水泵（10kw）2臺(tái)75001.51.3管理房80m225021.4繁育池3300m211236.961.5種蚌13500只1013.52其他費(fèi)用5.902.1架設(shè)高壓線路費(fèi)用100

14、0m252.52.2輔助設(shè)施費(fèi)1000m50.52.3不可預(yù)見費(fèi)（5%）2.90合計(jì)60.86表2:投資計(jì)劃與資金籌措表單位:萬元年份建設(shè)期投產(chǎn)期合計(jì)序號(hào)目項(xiàng)123456789101總投資60.862080.861.1固定資產(chǎn)投資60.8660.861.2流動(dòng)資金20202資金籌措60.862080.862.1自有資金50.8650.86其中：用 于流動(dòng) 資金20202.2上級(jí)扶 助30302.3其他表3:正常生產(chǎn)年銷售收入估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目幼蚌繁育合計(jì)1繁殖池面積（m2）33002產(chǎn)量（只/m2）40003總產(chǎn)量（萬只）13204單位售價(jià)（元/只）0.15銷售收入（萬元）132132表

15、4:固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表單位:萬元序 號(hào)年份項(xiàng)目折 舊年 限殘值率投產(chǎn)期234567891011固定資:產(chǎn)合計(jì)原值60.86折舊費(fèi)66.66.6.6.6.0906.096.096.0900009099599凈值443843302454.72.618.2.4.312.146.0507536129581房屋:10%原值折舊費(fèi)0n0nnn0.20.u.u.0.20.20.2U.222222凈值1A1c1.81.1U.0.60.40.2048622繁育池c及其他100設(shè)備%原值58.86折舊費(fèi)555.5.5.5.5.89O8oOQOQ5.895.895.8988988989599凈值52.974708

16、41.1935329.4123.5217.6311.745.850表5:總成本費(fèi)用估算表單位:萬元序號(hào)年份 項(xiàng)目投產(chǎn)期合計(jì)234567891011黃花7.7.7.1魚7.27.27.27.27.2227.227.2722農(nóng)膜111111111103噴水管3333333333304塑料盒0.50.50.50.50.50.50.50.50.50.555工資404040404040404040404006電費(fèi)555555555507修理 費(fèi)101010101010101010101008折舊6.06.096.096.096.06.6.6.06.6.060.86費(fèi)9909099095銷售9費(fèi)用6666

17、6666666010其他44444444444011總成82.82.782.7982.782.828282.8282.827.86本費(fèi)799979.7.779.775用999其/、中：1.6.06.096.096.096.06.6.6.06.6.060.86固定9909099095成本2.可變成76.76.776.776.776.767676.7676.767本77.7.77.7712經(jīng)營76.76.776.776.776.767676.7676.767成本77.7.77.77表6:、人單位:萬元序號(hào)年份 項(xiàng)目 投產(chǎn)期合計(jì)234567891011產(chǎn)品銷售1收入13213213213213213

18、21321321321321320總成本費(fèi)82.782.782.82.782.82.82.7827.82用982.7997982.7982.79979795649.249.249.49.249.49.49.2492.13利潤總額149.2112149.2149.2112121549.29.29.292.14所得稅9.219.219.2119.219.219.21119.2545稅后利潤40404040404040404040400可供分配6利潤404040404040404040404006.盈余公積4444444444401金6.應(yīng)付利潤0000000000026.未分配利363636363

19、636363636363603潤累計(jì)未分3672108144180216252288324360配利潤表7:資金來源與運(yùn)用表單位:萬元序號(hào)年份 項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期合計(jì)12345678910111資金來源60.8675.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3055.3075.30653.81.1利潤總額49.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.2149.25492.11.2折舊費(fèi)6.096.096.096.096.096.096.096.096.096.0560.861.3攤銷費(fèi)1.4入股資金30301.5自有資金30.

20、862050.861.6其他1.7回收固定資產(chǎn)余值1.8回收流動(dòng) 資金20202資金運(yùn)用60.8629.219.219.219.219.219.219.219.219.219.251732.1固定資產(chǎn)投資60.8660.862.2建設(shè)期利息002.3流動(dòng)資金20202.4所得稅9.219.219.219.219.219.219.219.219.219.2592.142.5應(yīng)付利潤2.6長期借款本金償還0003盈余資金046.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0946.0966.05480.84累計(jì)盈余資金046.0992.18138.27184.36230.

21、45276.54322.63368.72414.81480.86表8:現(xiàn)金流量表（全部投資）單位:萬元序號(hào)年份 項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期合計(jì)12345678910111現(xiàn)金流入013213213132132132132132132152134201.1銷售收入13213213132132132132132132132132201.2回收固定00資產(chǎn)余值1.3回收流動(dòng)2020資金2現(xiàn)金流出60.86105.85.9185.85.9185.985.9185.985.9185.9185.994919111502.1固定資產(chǎn)60.8660.投資862.2流動(dòng)資金20202.3經(jīng)營成本76.776.776.76.776.776.776.776.776.776.776772.4所得稅9.219.219.29.219.219.21