新聯(lián)電子：內(nèi)部控制自我評價報告1

1、南京新聯(lián)電子股份有限公司 2012 年度內(nèi)部控制自我評價報告 為進一步加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高公司管理水平和風(fēng)險防范能力，促進公司規(guī)范運作 和健康持續(xù)發(fā)展，保護投資者合法權(quán)益，保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相 關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布 的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等相關(guān)法 律、法規(guī)和規(guī)章制度的要求，南京新聯(lián)電子股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）對 公司 2012 年度內(nèi)部控制及運行情況進行了全面檢查，現(xiàn)將公司 2012 年度有關(guān)內(nèi)部控制情況報告 如下： 一、公司內(nèi)部

2、控制的目標 1、合理保證公司經(jīng)營管理合法、合規(guī)； 2、保障公司資產(chǎn)的安全與完整； 3、保證公司財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，信息披露的真實、準確、完整和公平； 4、提高經(jīng)營效率和效果； 5、促進公司發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)。 二、公司內(nèi)部控制的基本原則 1、全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及所屬單位的各項業(yè) 務(wù)及事項。 2、重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。 3、制衡性原則：內(nèi)部控制應(yīng)在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制 約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。 4、適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)

3、險水平等相適應(yīng)， 并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。 5、成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)當在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān) 系，爭取以合理的成本實現(xiàn)更為有效的控制。 6、合法性原則：公司擬定并實施的內(nèi)部控制應(yīng)當符合國家法律、行政法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)政府 監(jiān)管部門的監(jiān)管要求。 三、公司內(nèi)部控制的基本情況 公司董事會及管理層十分重視內(nèi)部控制體系的建立健全工作，通過公司治理的完善，內(nèi)部組 。 織架構(gòu)的健全，內(nèi)控制度的建立與完善，已建立了一套科學(xué)合理的內(nèi)部控制體系。 2012 年度，公司按江蘇證監(jiān)局要求開展內(nèi)部控制基本規(guī)范全面建設(shè)工作，切實增強了公司規(guī) 范運作意識和水平，提高了公司內(nèi)部控制水平和

4、風(fēng)險防范能力。具體內(nèi)控工作如下： 公司以基本規(guī)范及相關(guān)配套指引為依據(jù)，根據(jù)蘇證監(jiān)2012101號文件關(guān)于做好江蘇上市公 司實施內(nèi)控規(guī)范有關(guān)工作的通知的要求，于2012年3月30日公司第二屆董事會第十一次會議，審 議通過了公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案的議案。并于2012年11月12日召開第二屆董事會第 十八次會議，審議通過了關(guān)于修訂公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案的議案 公司自2012年3月起啟動內(nèi)部控制規(guī)范實施工作，成立了以董事長為第一責(zé)任人的內(nèi)控工作領(lǐng) 導(dǎo)小組，和由相關(guān)部門及子公司的負責(zé)人或核心業(yè)務(wù)人員組成的內(nèi)控工作項目組，為內(nèi)控建設(shè)工 作提供了組織保障。同時，公司聘請了深 圳 市 友 聯(lián) 時

5、駿 企 業(yè) 管 理 顧 問 有 限 公 司 （以下簡稱 “友 聯(lián) 時 駿 ”）協(xié)助公司梳理和優(yōu)化業(yè)務(wù)流程及制度，構(gòu)建及完善內(nèi)部控制體系。 公司內(nèi)控工作項目組與友 聯(lián) 時 駿 共同組建內(nèi)控項目組，由友 聯(lián) 時 駿 項目負責(zé)人進行全局把 控。內(nèi)控項目組根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引界定了包括公司主要業(yè)務(wù)活動的15個業(yè)務(wù)流程、 子公司新聯(lián)電訊的9個業(yè)務(wù)流程和子公司新聯(lián)軟件的6個業(yè)務(wù)流程為本次內(nèi)控建設(shè)的業(yè)務(wù)流程范 圍，制定了內(nèi)部控制建設(shè)工作方案，對各部門和各業(yè)務(wù)流程開展全面的調(diào)研，梳理各層級業(yè)務(wù)流 程，識別流程中的風(fēng)險，編制風(fēng)險清單、風(fēng)險控制矩陣、流程圖及流程描述。通過對流程的梳理 與固有風(fēng)險的識別，發(fā)現(xiàn)與

6、認定內(nèi)控缺陷，并對內(nèi)控缺陷進行等級劃分，分為重大內(nèi)控缺陷、重 要內(nèi)控缺陷和一般內(nèi)控缺陷三個等級，此工作已經(jīng)在2012年8月底完成。 同時完善了內(nèi)控制度、部門職責(zé)及崗位說明書在內(nèi)的內(nèi)控文檔。公司內(nèi)部控制評價小組組織 了測試評價，識別內(nèi)部控制缺陷，針對不同類型的內(nèi)控缺陷制定出符合實際、合理正確的整改方 案，并召集相關(guān)部門開展內(nèi)部控制整改工作，目前公司內(nèi)控建設(shè)工作正在有序高效的開展過程中。 （一）內(nèi)部控制環(huán)境 1、公司治理與組織架構(gòu) 公司內(nèi)部控制架構(gòu)由股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成，分別行使權(quán)力機構(gòu)、決策機 構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)的職能。根據(jù)公司法、證券法、公司章程等有關(guān)法律法規(guī) 的規(guī)定，公司

7、制訂了股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、總 經(jīng)理工作細則、獨立董事工作制度、董事會專門委員會工作規(guī)則等制度，明確了權(quán)力 機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)及執(zhí)行機構(gòu)的職責(zé)權(quán)限，從而規(guī)范了公司的治理結(jié)構(gòu)，做到操作規(guī)范、 運作有效。報告期內(nèi)，公司建立了董事、監(jiān)事和高級管理人員內(nèi)部問責(zé)制度、突發(fā)事件應(yīng) 急處理機制等制度，進一步完善了公司制度建設(shè)，保障維護了投資者和公司的利益。股東大會、 董事會、監(jiān)事會之間權(quán)責(zé)明確，相互制衡、相互協(xié)調(diào)、相輔相成。 公司董事會、監(jiān)事會共同對股東大會負責(zé)，經(jīng)理層對董事會負責(zé)。公司內(nèi)部下設(shè)證劵部、審 計部、戰(zhàn)略投資部、科研管控中心、中試中心、營銷管控中心、運行管控中心

8、、質(zhì)量管控中心、 財務(wù)中心、行政中心和生產(chǎn)制造廠等部門，保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的有序進行，并貫徹不相容 職務(wù)相分離的原則，比較科學(xué)地劃分了每個組織單位內(nèi)部的責(zé)任權(quán)限。報告期內(nèi)，公司全面梳理 各部門職責(zé)權(quán)限和各崗位職責(zé)，提高整體執(zhí)行效率 股東大會:行使公司最高權(quán)力，公司股東大會能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等地 位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)力。 董事會:行使經(jīng)營決策權(quán)，對公司內(nèi)部控制體系的建立和監(jiān)督負責(zé)，建立和完善內(nèi)部控制的政 策和方案，監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行。公司董事會由 9 名董事組成，其中獨立董事 3 名，公司全體董 事勤勉盡責(zé)，獨立董事對公司重大決策事項在其專業(yè)領(lǐng)域里起到了咨

9、詢、建議作用，并獨立做出 判斷，很好地履行了職責(zé)。 監(jiān)事會:行使監(jiān)督權(quán)力，對公司董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為和公司財務(wù)進行監(jiān)督及檢 查，向股東大會負責(zé)并報告工作。公司監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成。 經(jīng)理層:行使執(zhí)行權(quán)，負責(zé)組織實施董事會決議事項，主持公司的日常經(jīng)營管理工作。 2、內(nèi)部審計 公司設(shè)置專門的內(nèi)部審計部門，制訂并完善了內(nèi)部審計制度。審計部門在董事會審計委員 會領(lǐng)導(dǎo)下，行使審計職權(quán)，并配備了三位專職審計人員，負責(zé)對公司各部門、控股子公司的所有 經(jīng)濟活動進行監(jiān)督，并出具獨立的審計意見。 報告期內(nèi)，公司審計部門對公司及子公司的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、內(nèi)控執(zhí)行等情況進行內(nèi)部 審計，對其經(jīng)濟效益的真實

10、性、合理性、合法性做出合理評價，并對審計中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷 及時進行分析、提出完善建議。審計部每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審 計計劃與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題，較好地發(fā)揮了審計部的獨立審計作用。 3、人力資源 公司一向重視人才隊伍的建設(shè)，制定了一系列較為科學(xué)、完善的人員聘用、培訓(xùn)、輪崗、考 核、獎懲、晉升等人事管理制度，并借助信息系統(tǒng)進一步固化和完善相關(guān)制度、流程，公司人力 資源管理控制得到了貫徹落實。 公司實行全員勞動合同制，依法與公司員工簽訂勞動合同，明確勞工關(guān)系，員工的聘用和解 聘均依據(jù)中華人民共和國勞動法及其他相關(guān)勞動法律法規(guī)的規(guī)定辦理；與公司關(guān)鍵崗

11、位人員 簽訂保密和競業(yè)限制協(xié)議，防止公司商業(yè)機密泄露；依法為員工交納基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保 、 險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險及住房公積金等。 公司制定了績效考核管理制度薪酬福利管理制度、工資支付管理制度、人事檔案 管理制度等相關(guān)人力資源管理制度；同時，為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的需要，報告期內(nèi)修訂 了員工招聘、入職管理制度、調(diào)動、任免管理制度、管理干部試用期管理制度、管理干 部述職制度，明確了公司員工的招聘、晉升、考核、評價等管理規(guī)定，充分保證了員工勝任其崗 位要求的能力，保證了公司人力資源的穩(wěn)定和各部門對人力資源的需求。 4、企業(yè)文化 公司經(jīng)過多年的發(fā)展與沉淀，已形成具有公司特色的企業(yè)文

12、化，以“專注創(chuàng)新，聯(lián)力至成” 為核心價值觀，以“用專家技術(shù)服務(wù)中國智能電網(wǎng)”為企業(yè)使命，通過員工培訓(xùn)、出版內(nèi)部刊物、 新聯(lián)園地及相互交流溝通等多種形式，加強企業(yè)文化建設(shè)，不斷培養(yǎng)員工積極向上的價值觀和社 會責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實守信、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作的精神，旨在實現(xiàn)公司“為股東創(chuàng)造利潤，為員 工創(chuàng)造福利，為客戶創(chuàng)造品質(zhì)，與合作伙伴共贏”的企業(yè)宗旨，不斷提高企業(yè)核心競爭能力，增 強企業(yè)凝聚力，促進企業(yè)長遠健康發(fā)展，努力實現(xiàn)公司 “做中國最具價值的用電信息采集系統(tǒng)供 應(yīng)商”的愿景。 （二）風(fēng)險評估 公司根據(jù)戰(zhàn)略目標及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險評估體系。根據(jù)設(shè) 定的控制目標，全面系統(tǒng)

13、地收集相關(guān)信息，準確識別內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，及時進行風(fēng)險評估， 做到風(fēng)險可控。 同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測、報 告、處理的程序和時限，建立了督察制度和責(zé)任追究制度。 四、內(nèi)部控制措施及重點控制活動實施情況 （一）內(nèi)部控制的程序和措施 為合理保證各項目標的實現(xiàn)，公司建立了相關(guān)的控制程序，主要包括：不相容職務(wù)分離控制、 授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、內(nèi)部審計監(jiān)督等方面實施了有效的控制程序。 1、不相容職務(wù)分離 公司全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不兼容職務(wù)，合理設(shè)置崗位分工，科學(xué)劃分 各崗位的職責(zé)權(quán)限，并實施相應(yīng)的分離措施，確保授

14、權(quán)批準、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管、 稽核檢查等不相容職務(wù)相互分離，形成各司其職、各負其責(zé)、相互制約的工作機制。 2、授權(quán)審批控制 公司有完善的授權(quán)審批控制體系。規(guī)定了股東大會、董事會、監(jiān)事會及總經(jīng)理在經(jīng)營方針及 、 投資計劃、重大的資產(chǎn)購置及出售、募集資金使用、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、財務(wù)預(yù)決算、利潤分 配等公司重要事務(wù)的審批權(quán)限，對于日常經(jīng)營管理發(fā)生的銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、費用支出等事項， 采取公司內(nèi)部的各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職權(quán)，經(jīng)辦人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦 理業(yè)務(wù)，公司設(shè)有專門的部門和崗位來保證所有業(yè)務(wù)辦理均經(jīng)過適當授權(quán)或?qū)徟?3、會計系統(tǒng)控制 公司財務(wù)中心在財務(wù)管理和會計

15、核算方面設(shè)有較為合理的崗位和職責(zé)權(quán)限，并配備相應(yīng)的財 務(wù)人員以保證財務(wù)工作順利進行。對子公司的財務(wù)實行垂直管理，要求子公司的財務(wù)負責(zé)人執(zhí)行 重大事項報告制度。財務(wù)部門嚴格按照公司財務(wù)管理制度、財務(wù)工作程序，對公司的財務(wù)活動實 施管理和控制，保證了公司財務(wù)活動有序的進行。公司制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序， 統(tǒng)一實行電算化核算，并設(shè)有專人負責(zé)賬務(wù)系統(tǒng)的維護及安全工作。 4、財產(chǎn)保護控制 公司對貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等主要資產(chǎn)建立了管理制度和相關(guān) 管理程序，嚴格限制未經(jīng)授權(quán)的人員對財產(chǎn)的直接接觸。通過上述制度的執(zhí)行，保證公司的各項 資產(chǎn)有確定的管理部門和完善的記錄，公司

16、通過定期盤點與清查各項資產(chǎn)、與往來單位定期核對 等措施，確保公司資產(chǎn)安全完整。 5、內(nèi)部審計監(jiān)督 通過大力加強審計部的內(nèi)部審計，使公司基本實現(xiàn)了預(yù)防或及時發(fā)現(xiàn)有關(guān)經(jīng)營活動中存在的 問題，有效防范了經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。 （二）重點控制活動 1、貨幣資金內(nèi)部控制 公司通過授權(quán)審批制度資金管理制度等制度，規(guī)范了內(nèi)部資金支付審批權(quán)限及審批 程序，按業(yè)務(wù)的不同類別分別確定審批責(zé)任人、審批權(quán)限和審批程序，對資金支付申請、審批權(quán) 限、復(fù)核和辦理支付等環(huán)節(jié)進行細化。公司嚴禁私設(shè)銀行賬戶。報告期內(nèi)，公司沒有影響貨幣資 金安全的重大不適當之處。 2、采購與付款內(nèi)部控制 公司已建立穩(wěn)定的供應(yīng)商供貨渠道，對需要采購的

17、原材料分門別類，廣泛地收集、篩選供應(yīng) 商資料，對其經(jīng)濟實力、質(zhì)量管理能力、交付能力和供貨價格進行評審，確保所采購的原材料供 應(yīng)方能滿足與保障公司經(jīng)營的需要。公司已建立合格供應(yīng)商資料庫，并在后續(xù)合作中對供應(yīng)商進 行持續(xù)的監(jiān)督管理及定期評估。公司對日常采購實行監(jiān)控，管控部門對采購數(shù)量和價格實行審核， 對采購合同的合規(guī)合法性實施監(jiān)督，財務(wù)部門按照采購合同和物料到貨情況，按時向供應(yīng)商支付 、 、 貨款，并定期對存貨情況進行監(jiān)督檢查。 3、存貨內(nèi)部控制 公司建立了采購、儲存、領(lǐng)用和發(fā)出業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限， 確保采購、儲存、領(lǐng)用和發(fā)出業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)間不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。

18、并根據(jù)企業(yè)的特點 建立了適應(yīng)的存貨盤存控制制度，存貨計價方法的控制制度和存貨的期末計價制度，較好的實現(xiàn) 了倉儲與生產(chǎn)循環(huán)的內(nèi)部控制。 4、銷售與收款的內(nèi)部控制 公司已制定了一系列產(chǎn)品銷售與貨款回收的管理制度，包括客戶信用管理制度銷售合 同簽訂與執(zhí)行管理制度銷售計劃管理制度、售后服務(wù)管理制度等，對涉及產(chǎn)品銷售的各 個環(huán)節(jié)如合同評審、定價、招投標、銷售合同簽訂、銷售發(fā)貨、貨款結(jié)算及回籠、售后服務(wù)等做 出了明確規(guī)定。為加強貨款回籠的管理力度，公司對營銷人員實行績效考核，并將回款指標作為 主要考核指標。公司財務(wù)部門還通過應(yīng)收賬款分客戶、分賬齡的分析，實行風(fēng)險預(yù)警機制，及時 提示營銷人員注意應(yīng)收賬款的回

19、收風(fēng)險。 5、固定資產(chǎn)和在建工程的內(nèi)部控制 建立了固定資產(chǎn)管理制度、基建工程管理制度、基建工程招標管理制度，明確有關(guān)部門和有 關(guān)人員的責(zé)任。對固定資產(chǎn)購置、處置實行授權(quán)批準制度，嚴格履行審批程序。 6、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 公司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則，制定了關(guān)聯(lián)交易制度，規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易應(yīng) 遵循的基本原則、關(guān)聯(lián)方的范圍、關(guān)聯(lián)方的界定及其控制，關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、關(guān)聯(lián)交易的決策程 序等，明確了股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項進行審批的程序、權(quán)限和回避表決要求，公司嚴 格按照相關(guān)法規(guī)要求實施關(guān)聯(lián)交易，履行審批程序和信息披露義務(wù)，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂 立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公開、公平、公正的原則，確

20、保公司關(guān)聯(lián)交易情況不損害公司和股東的利 益。公司監(jiān)事會、獨立董事對公司關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)督核查。 7、對外擔(dān)保內(nèi)部控制 為規(guī)范公司對外擔(dān)保行為，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，公司在公司章程、對外擔(dān)保 管理制度中明確規(guī)定了股東大會、董事會對外擔(dān)保事項的審批權(quán)限，對擔(dān)保對象、范圍、擔(dān)保 限額、禁止擔(dān)保、反擔(dān)保、擔(dān)保的審查與審批、擔(dān)保的權(quán)限、擔(dān)保合同的訂立及風(fēng)險管理、擔(dān)保 的信息披露以及違反審批權(quán)限和審議程序的責(zé)任追究等做了詳細的規(guī)定。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生 對外擔(dān)保事項。 8、重大投資的內(nèi)部控制 公司章程、股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則明確了股東大會和董事會審議 對外投資的審批權(quán)限，重大投資遵循上市公司有

21、關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。公司制定了對外投資管理 制度，對公司對外投資項目的決策、可行性、投資風(fēng)險、管理、內(nèi)部審計等內(nèi)容進行了明確規(guī) 定，規(guī)避投資風(fēng)險，強化決策責(zé)任，規(guī)范了公司的投資管理。 9、募集資金的內(nèi)部控制 根據(jù)公司法、證券法、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等國 家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，公司制定了募集資金管理辦法，對募集資 金的專戶存儲管理、募集資金的使用、募集資金的投向變更以及募集資金的管理和監(jiān)督等作了明 確的規(guī)定，并嚴格按照該制度的規(guī)定申請、審批，專戶存儲，?？顚Ｓ?，同時保薦機構(gòu)、獨立董 事以及監(jiān)事會對募集資金的使用和管理充分行使了監(jiān)督權(quán)，保證了募集資金的正

22、常使用。 公司審計部每季度對募集資金的存放與使用情況進行一次審計，并對募集資金使用的真實性 和合規(guī)性發(fā)表意見。截止到2012年12月31日，公司嚴格按照深交所的相關(guān)規(guī)定及時、真實、準確、 完整地披露了募集資金的存放與使用情況。 10、對子公司的內(nèi)部控制 公司建立了子公司管理制度，公司通過股東會及委派董事、監(jiān)事、高級管理人員對子公 司實行控制管理，將財務(wù)、重大投資、人事及信息披露等方面工作納入統(tǒng)一的管理體系。公司定 期取得各控股子公司的財務(wù)報告，公司還通過內(nèi)部審計部對子公司進行定期不定期地專項審計、 聘請外部審計機構(gòu)對控股子公司進行年度審計，充分掌握各控股子公司的實際經(jīng)濟運行情況。同 時，公司重大信息內(nèi)部報告制度還規(guī)定，各控股子公司的負責(zé)人在其公司發(fā)生重大事項時有 及時報告的義務(wù)，公司亦可由此知悉控股子公司發(fā)生的重大事項，及時控制可能的風(fēng)險。 11、信息披露的內(nèi)部控制 公司建立了信息披露管理制度、重大事項內(nèi)部報告制度、內(nèi)幕信息知情人登記制 度、年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度等，從信息披露機構(gòu)和人員、信息披露文件、事 務(wù)管理、披露程序、信息報告、保密措施、檔案管理、責(zé)任追究等方面作了詳細規(guī)定。公司嚴格 按照有關(guān)法律法規(guī)和公司制度規(guī)定的信息披露范圍、事宜及格式，詳細編制披露報告，將公司信 息真實、準確、