暫借款辦理流程及規(guī)定說明

1、員工暫借款之辦理流程及相關規(guī)定說明主旨:為明確本公司員工辦理暫借款之范圍及辦理流程與相關規(guī)定，特制訂本辦法執(zhí)行之。一、員工暫借款分為因公借款及私人借款二種。二、因公借款：（一）因公借款系指因執(zhí)行公務之需要而須進行之暫借款，具體可分為下列5種情況：1 .由差暫借款2 .物品采購暫借款3 .承辦事務所須暫借款4 .交際費用暫借款5 .零用金暫借款（二）各項因公暫借款之辦理流程如下：1 .由差暫借款：（1）凡擬進行由差暫借款之人員，應憑核準后之由差申請單 及出差費用預算。 (須明列各項預計開銷之明細 )、 借款單等呈部門主管核準后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室核準。2 2) 出差暫借款限于出差結(jié)束后一周內(nèi)辦理沖銷手續(xù)。

2、2. 物品采購暫借款:(1) 物品采購暫借款只限本公司采購人員辦理之，其它部門人員欲自行進行采購時，應填妥請購單并注明原因，經(jīng)總經(jīng)理核準后始得進行采購及辦理暫借款。(2) 物品采購暫借款應附之核準準采購之請購單并填妥付款款請單 ，注明原因為“預付貨款”后，呈管理部簽核，經(jīng)管理部核準后憑付款申請單辦理借款(不須再填借款單 ) 。(3) 物品采購暫借款，限于一周內(nèi)辦理沖銷，特殊情況應于三日內(nèi)提報原因說明，并經(jīng)核準后辦理延期沖銷手續(xù)。注：凡向同一供貨商之采購或單項物品之采購金額超過1,000 元 rmb 時，一律須以轉(zhuǎn)帳方式辦理付款，特殊情況應注明原因并經(jīng)核準后始得辦理借款之。3. 承辦事務所須暫借

3、款(1) 因辦理主管交辦事項或本身承辦之業(yè)務所須，擬進行暫借款之人員，應備妥相關憑證及請款單并填妥付款申請單 (確定金額時)或借款單 (不確定金額時) 辦理借款之。(2)承辦事務所須之暫借款于申請暫借款時，應一并注明借款沖銷日期，如無法按期辦理沖銷手續(xù)時，應到到期日起三日內(nèi)提報原因，呈權限主管核準后，辦理延期沖銷手續(xù)。4. 交際費用暫借款:(1) 凡擬進行交際費用暫借款之人員應憑核準后之交際費用申請單并填妥借款單辦理借款之。(2)交際費用暫借款限于擬宴客日前 15 日內(nèi)發(fā)放，并應于交際活動結(jié)束后三日內(nèi)辦理沖銷。5. 零用金暫借款:(1)本公司司機班人員得辦理每人500 元以下 (含)金額之零用

4、金暫借款，如因特殊情況，須辦理500 元以上金額之 借款時，應提報原因及具體費用明細及核準后之派車 單并填妥借款單后辦理借款之。（2） 司機班人員得隨時保留 500 元 rmb 之零用金暫借款以為備用金而不須辦理沖銷手續(xù)，但超過500 元以外之金額必須于任務結(jié)束后三日內(nèi)辦理沖銷之。（三）延期沖銷手續(xù)辦理流程如下:1 . 申請人（借款人）應以簽呈方式，提出原因說明及擬辦內(nèi)容，經(jīng)直屬主管-部門主管核準后轉(zhuǎn)管理部（3,000元rmb以下時）進行核準。2 .經(jīng)管理部核準后轉(zhuǎn)至財務部，財務部依簽呈內(nèi)容，予以辦理延期沖銷之手續(xù)。3 .金額于 3,000 元 rmb 以上時經(jīng)管理部審核后應轉(zhuǎn)至總經(jīng)理室核準之

5、。（四 ）凡未按時辦理沖銷或延期沖銷之人員由財務課提報管理部議處，并依以行政處分。（五 ）各承辦人于辦理暫借款之沖銷時，均應于付款申請單上注明為“沖銷借款” ，未注明“沖銷借款”者，一律以員工對內(nèi)報銷款發(fā)放之，財務部不得自行判定將該筆費用做個人之借款沖銷。三、私人借款：（一） 除上述各項因公借款外之借款，均為私人借款。（二 ）私人借款之借款期限，均不得超過一個月為限。（三）金額之限制，私人借款之金額，以不超過個人薪俸半個月之全薪金額為限（如于當月 15 日以前之借款金額以不超過個人薪俸四分之一之全薪金額為限） 。（四 ） 私人借款之辦理流程如下 :1. 凡擬辦理私人借款之人員，應填妥借款單 ，注明為“私人借款”及具體借款原因，還款辦法后呈報直屬主管-部門主管-管理部審核（3,000元以上時，應經(jīng)總經(jīng)理之核準）。2. 申請人 （借款人 ） 憑經(jīng)管理部核準后之借款單至財務部辦理付款手續(xù)。（