九江市審計局部門預(yù)算.doc

1、九江市審計局 2018 年部門預(yù)算 目錄 第一部分 九江市審計局概況 一、部門主要職責(zé) 二、部門基本情況 第二部分 九江市審計局 2018 年部門預(yù)算情況說明 一、 2018 年部門預(yù)算收支情況說明 二、 2018 年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明 第三部分 九江市審計局 2018 年部門預(yù)算表 一、 2018 年收支預(yù)算總表 二、 2018 年部門收入總表 三、2018 年部門支出總表 四、2018 年財政撥款收支總表 五、2018 年一般公共預(yù)算支出表 六、2018 年一般公共預(yù)算基本支出表 七、2018 年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表 八、2018 年政府性基金預(yù)算支出表 第四部分 名詞解釋

2、 第一部分九江市審計局概況 一、部門主要職責(zé) 九江市審計局是九江市依法獨立行使審計監(jiān)督權(quán)的審 計機關(guān)，在市長和江西省審計廳的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)九江市的審 計工作，主要履行以下職責(zé)： 主管全市審計工作。負(fù)責(zé)對全市財政收支和法律法規(guī) 規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進(jìn)行 審計監(jiān)督，維護全市財政經(jīng)濟秩序， 提高財政資金使用效益， 促進(jìn)廉政建設(shè)，保障全市國民經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、 專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承 擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任。 貫徹執(zhí)行國家、省審計工作的方針、政策和法律法規(guī)， 參與全市性審計規(guī)范性文件和制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí) 行。制定并組

3、織實施全市審計工作發(fā)展規(guī)劃及年度審計計 劃。參與起草全市地方性財政、經(jīng)濟及相關(guān)的規(guī)范性文件。 對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審 計決定或提出審計建議。 向市長提出年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況 的審計結(jié)果報告。受市政府委托向市人大常委會提出市級預(yù) 算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題 的糾正和處理結(jié)果報告。向市政府報告其他事項的審計和專 項審計調(diào)查情況及結(jié)果。依法向社會公布審計結(jié)果。向市政 府有關(guān)部門和縣（市、區(qū)）政府通報審計情況和審計結(jié)果。 直接審計法定事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍 內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議。 按規(guī)定對縣級

4、領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于市審計局審計監(jiān) 督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計。 組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀 調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與 國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。 依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā) 現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、 行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門查 處相關(guān)重大案件。 指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法 屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。 二、部門基本情況 九江市審計局共有預(yù)算單位 3 個，包括局本級一級預(yù)算 單位和市審計干部培訓(xùn)中心、市審計信

5、息中心2 個所屬二級 預(yù)算單位，編制人數(shù) 71 人，其中行政編制 57 人、全部補助 事業(yè)編制 14 人；實有人數(shù) 114 人 ，其中：在職人數(shù) 73 人， 包括行政人員 58 人、 全部補助事業(yè)人員 15 人， 退休人員 41 人。 第二部分 九江市審計局 2018 年部門預(yù)算情況說明 一、 2018 年部門預(yù)算收支情況說明 收入預(yù)算情況 2018 年市審計局收入預(yù)算總額為 2,458.69 萬元，其中： 財政撥款收入 1,166.18 萬元，占收入預(yù)算總額的 55.15%； 比 2017 年下降 9.95%，主要原因是審計信息中心維修改造工 程使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。納入預(yù)算管理收入 20 萬元

6、，占收入 預(yù)算總額的 0.75%；比 2017 年下降 0.19%，主要是收入基數(shù) 增大造成的影響。上年結(jié)轉(zhuǎn) 1192.51 萬元，占收入預(yù)算總額 的 44.85%。比 2017 年度預(yù)算增加 468.32 萬元， 占預(yù)算收入 的 17.62%，增加的上年結(jié)轉(zhuǎn)資金主要投入到審計信息中心維 修工程改造上。 支出預(yù)算情況 2018 年市審計局支出預(yù)算總額為 2,458.69 萬元，比 2017 年增長 326.81 萬元，增長 15.33%，主要是人員工資增 加和審計信息中心維修改造工程二項因素共同影響的結(jié)果。 按支出項目類別劃分：基本支出 2,293.37 萬元，占支 出預(yù)算總額的 93.28%

7、；包括一般公共服務(wù)支出 2,089.35 萬 元, 比上年增加 385.81 萬元，增長 22.65%；社會保障和就業(yè) 支出支出 106 萬元，比上年增加 1.87 萬元，增長 1.79%；醫(yī) 療衛(wèi)生與計劃生育支出 39.21 萬元，比上年減少 23.65 萬元， 下降 37.62%；住房保障支出 58.81 萬元，比上年減少 64.49 萬元，下降 52.3%。項目支出支出 165.32 萬元，占支出預(yù)算 總額的 6.72%；包括一般公共服務(wù)支出 165.32 萬元， 比上年 增加 155.82 萬元，增長 16.4 倍。 按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù) 1,266.18 萬元， 占支出預(yù)

8、算總額的 100%。 按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出 729.67 萬元，占 支出預(yù)算總額的 57.63%；商品和服務(wù)支出 534.18 萬元，占 支出預(yù)算總額的 42.19%；對個人和家庭的補助 2.33 萬元， 占支出預(yù)算總額的 0.18%。 財政撥款支出情況 2018 年市審計局財政撥款支出預(yù)算 1266.18 萬元，占支 出預(yù)算總額的 51.5%，具體支出情況是：一般公共服務(wù)支出 1，062.16 萬元，占財政撥款支出的 83.89%。比 2017 年度 預(yù)算減少 13.86 萬元，占預(yù)算撥款支出的1.29%；社會保障 和就業(yè)支出支出 106 萬元，比上年增加 1.87 萬元，增長

9、1.79%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出39.21 萬元，比上年減少 0.39 萬元，下降 0.98%；住房保障支出 58.81 萬元，比上年 減少 0.58 萬元，下降 0.98%。財政撥款下降原因主要是 2017 年度有 5 名人員退休。 政府基金情況說明 2018 年我局未安排政府基金收入支出項目。 2018年部門機關(guān)運行費預(yù)算 544.57萬元，比2017年 減少 15.9 萬元， 下降 2.84%，主要原因是人員退休公用經(jīng)費 減少。 政府采購情況 2018 年部門所屬各單位政府采購總額 772.75 萬元，其 中：政府貨物采購預(yù)算 315.54 萬元，政府工程預(yù)算 457.21 萬元，比

10、2017 年增加 423.28 萬元，增長 1.41 倍，主要局 辦公大樓維修和審計信息中心維修、改造。 國有資產(chǎn)占有使用情況 截止 2017 年 8月 31 日，部門共有車輛 1輛，其中，執(zhí) 法執(zhí)勤用車 1 輛，產(chǎn)權(quán)屬政府大平臺 。 2018 年未安排車輛購置及 200 萬元大型設(shè)備購置。 二、 2018 年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明 2018 年九江市審計局“三公”經(jīng)費年初預(yù)算安排 50 萬 元。其中： 因公出國（出境） 20 萬元，與上年持平。主要原因是審 計署和省審計每年安排審計業(yè)務(wù)交流和出國培訓(xùn)任務(wù)。 公務(wù)接待費 30 萬元，與上年持平。主要原因是上級領(lǐng) 導(dǎo)正常工作檢查、指導(dǎo)，縣審計局

11、工作匯報等正常的公務(wù)接 待。 公務(wù)用車運行費，本年未作安排。與上年相同。我局保 留 1 臺車輛產(chǎn)權(quán)屬于市政府。 第三部分 九江市審計局 2018 年部門預(yù)算表 一、收支預(yù)算總表 二、部門收入總表 三、部門支出總表 四、財政撥款收支總表 五、一般公共預(yù)算支出表 六、一般公共預(yù)算基本支出表 七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表 八、政府性基金預(yù)算支出表 第四部份 名詞解釋 一、收入科目 財政撥款：是指各級財政部門撥付相關(guān)部門的財政性 的資金。 事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動取 得的收入。 事業(yè)單位經(jīng)營收入：是指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助 活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。 其他收

12、入：是指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng) 營收入等以外的各項收入。 上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位 取得的非財政補助收入。 上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列 2016年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資 金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)余資金。 二、支出科目 基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任 務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和 事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動 之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。 “三公”經(jīng)費，是指用財政撥款安排的因公出國（境） 費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國 （境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補 助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單 位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、 保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定 開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 機關(guān)運行費：是指部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷 費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用 材料及一般設(shè)備購置費、 辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用