財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)(20210430161730)

1、財(cái)務(wù)部出納崗位職責(zé)出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收 付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù) 印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有：第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收 付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有 關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫?yīng)劷鹑請(qǐng)?bào)表 ，做到帳實(shí)、 帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司 規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè) 務(wù)。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng) 導(dǎo)審核簽章，方可辦理。第四條 根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬 憑證，記賬憑證的內(nèi)容

2、必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì) 憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保 管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加 蓋封面、封底、蓋章歸檔。第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交 會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。 . 配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和 工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無(wú)故延誤。第六條 負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常結(jié)算，銀行存款日記帳， 并做到日清月結(jié)， 月末與銀行核對(duì)存款余額， 不符時(shí)編制 銀 行存款余額調(diào)節(jié)表 。第七條 及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳， 杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。第八條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登 記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工

3、作。第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù) 及其他證卷，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完 整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對(duì)于空白收據(jù)和空白支票 必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。第十條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定 額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金 實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條 負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向 主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。第十三條 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明 細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào) 表。1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、學(xué)校和中心的 有關(guān)制度。對(duì)超現(xiàn)金支付的款項(xiàng)，一律以支票支付。2、每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以中心總經(jīng)理、會(huì)計(jì)審核、經(jīng)辦人 簽字后，方可進(jìn)行收付款。3、按財(cái)務(wù)規(guī)定做好各項(xiàng)收付款憑證，并以日期順序登 記現(xiàn)金、銀行日記帳。妥善保管好銀行票據(jù)及支票，嚴(yán)格執(zhí) 行支票與印鑒分管制認(rèn)真辦理支票領(lǐng)取手續(xù)，簽發(fā)支票，應(yīng) 將支票上各要素填寫齊全、正確，并做好記錄。4、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，收到現(xiàn)金及時(shí)解繳銀行。 每天清點(diǎn)盤存庫(kù)存現(xiàn)金。收進(jìn)支票