書蟲吧可行性分析報告

1、2011年項目可行性研究報告書蟲吧項目組成員 聯(lián)系方式 地址：目 錄一 總論1項目背景2公司概況3投資者概況二 產(chǎn)品及服務介紹1產(chǎn)品信息2服務介紹三 項目市場分析1外部環(huán)境分析2內(nèi)部環(huán)境分析 四 項目選址及建設條件1地理位置分析2建設條件五 方案實施細則1選址2辦理證件3店面布局及裝修4休閑場所六 項目進度安排七 組織結(jié)構(gòu)與人力資源1項目組織結(jié)構(gòu)2人力資源分配八 投資估算與資金籌集1投資估算的依據(jù)2項目建設投資估算3資金來源4項目資金管理制度九 財務評價1財務評價依據(jù)2銷售收入及銷售稅金及附加的估算3總成本估算4財務評價5不確定性分析6財務評價結(jié)論十 附錄一、總論（一）項目背景在信息化發(fā)展的時

2、代，只有擁有了豐富的科學文化知識才能在社會上立足，這也正驗證了中國的一句古話：“知識就是力量、知識就是財富?！边@一觀念在高校中顯得尤為明顯。書籍依然是我們大學生獲取智慧而能厚積薄發(fā)的力量源泉。然而，近年來大學生的學費問題已成為很多社會、學校及相關(guān)媒體關(guān)注的焦點，作為新時代的大學生，我們不僅應該知道怎么賺錢，更應該先懂得怎樣省錢。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國高等院校學生每學期的購買各類教輔用書及其他類書籍的平均費用占全部支出費用的約三分之一。如果能抓住這個消費市場，對于書店的發(fā)展空間是很大的。我校西校區(qū)在校生人數(shù)大約近三萬人，人口數(shù)量的變化量不大，每年都有新舊學生的交替。據(jù)調(diào)查得到，我校學生每個月的生活費

3、的平均水平大約是600元左右。其中可自主支配的金額為300元左右，除去生活必需品的費用，剩余可支配的金額為200元左右。此外，我校是一所綜合性大學，包含的專業(yè)數(shù)目眾多，知識覆蓋面比較廣，所需要的專業(yè)性書籍和參考書籍比較多，對書本的需求量相對于其他的綜合性大學的需求量會比較大。另外，大學生追趕潮流，喜歡青春書籍以及雜志，因此對此類書籍的需求量也相對較大。當前階段，大學生對精神消費更加注重，因此，對書店環(huán)境和服務的要求也在日益提高，“6+1書蟲吧”所提供的閱讀場所和獨到服務就迎合了他們的要求。深入了解到這一現(xiàn)狀，對我們打開這個市場有很大的幫助。（二）項目概況項目名稱：6+1書蟲吧項目地址：大學生活

4、動中心二樓綜藝廳占地面積：550平方米，實際占用面積400平方米建設期：兩個月建設內(nèi)容：書店、休閑屋投資與收益概況：項目總投資17.2353萬元，其中固定資產(chǎn)投資8.0353萬元，流動資金9.2萬元。經(jīng)營期平均年銷售收入64.8萬元，平均年凈利潤267305.88元。在創(chuàng)始階段，本店經(jīng)營初期是一個合伙經(jīng)營企業(yè)，后期我們將陸續(xù)拓展經(jīng)營范圍、服務群體從而發(fā)展成為連鎖經(jīng)營模式、有限公司。我們的購書渠道主要來自上游圖書批發(fā)供應商。（三）投資者概況本項目的投資者為創(chuàng)業(yè)團隊的組成人員。每個人的投資額根據(jù)公司章程規(guī)定的投資比例繳納。投資人均為河北農(nóng)業(yè)大學商學院財務管理專業(yè)本科學歷，具有適用本項目的財務和管理

5、方面的知識。因此，該項目的建設具備了資金、管理等方面的條件，只要出資各方密切合作，完全有能力承擔該項目的建設和運營。二、產(chǎn)品及服務介紹產(chǎn)品介紹：考試類書籍、歷史哲學類書籍、文學類書籍。（附：書籍來源：出版社、圖書批發(fā)市場）服務介紹：賣書：1、考試類書籍。例如，四、六級考試用書、注冊會計師考試教材、考研輔導教材等。2、專業(yè)類書籍。3、綜合性書籍。例如，小說、雜志、工具書、光盤。河北農(nóng)業(yè)大學西校區(qū)有接近3萬多人，每個人對書的要求不同。飲品業(yè)務：書吧的最大特色便是休閑，書吧在滿足消費者購書需求的同時，更注重休閑的成分，將休閑作為一個重要的服務內(nèi)容。區(qū)別于傳統(tǒng)的書店、圖書館，作為一種消費體現(xiàn)，在書吧休

6、閑、閱讀是不需要支付費用的，而且是這里讀書方便，比圖書館悠閑，比一般書店看書舒適不僅有座位而且融合了咖啡吧和茶店的特色，很享受，為同學們提供一個安心舒適的閱讀環(huán)境。拓展業(yè)務：為“書蟲吧”的書友提供一個交流平臺，在那里可以自由的交流閱讀心得，或者交換舊書。實際上，買書看的人，不僅僅是要買書，更重要的是一種氛圍，一種交流。比如書店能給顧客提供獨到的推薦，比如買書者能在書店和老板,和同樣志趣但并非同樣專業(yè)的同學交流一些心得，亦不為一種校園情趣。三、項目市場分析（一）外部環(huán)境分析1、學校政策環(huán)境因素學校為了鼓勵學生自主創(chuàng)業(yè)，提高在校學生的實踐能力，學校特提供便利場所，搭建學生自主創(chuàng)業(yè)平臺。2、行業(yè)環(huán)境

7、分析供應商方面：河北農(nóng)大坐落于保定市，毗鄰石家莊，圖書批發(fā)供應商數(shù)量較多，而且交通方便，便于進貨。購買方方面：購買者絕大部分是學生，單次購買數(shù)量少，議價能力較低。替代產(chǎn)品：可以有電子書替代，但找到每本書的電子版并非易事，且很多人衷情于紙質(zhì)的書，因此，替代品的威脅不大。同業(yè)競爭者的競爭強度：農(nóng)大西校區(qū)的書店主要有校園內(nèi)部的淘寶書店，校園外部的華文書店，競爭者數(shù)量少，但有一定的開書店的經(jīng)驗。3、經(jīng)營環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境分析競爭對手方面：目前河北農(nóng)大西校區(qū)附近現(xiàn)有的具有一定學生認可度的書店主要是：位于校園服務區(qū)內(nèi)的淘寶書店和位于學校大門口附近的華文書店。二者都只是單純的經(jīng)營新書的出售，經(jīng)營單一，但是各

8、有優(yōu)勢而且有著一定的經(jīng)營經(jīng)驗：淘寶書店區(qū)位優(yōu)勢明顯，臨近宿舍區(qū)，方便同學們購買，但書的價格明顯高于華文書店；華文書店雖然價位較低，但是書的質(zhì)量不如淘寶書店。消費者方面：大學有大量學生考研、考公務員、學期伊始購買教科書以及準備其他各種資格證書，因此，所需書的范圍比較有限但是對于這些書的需求較大。（二）內(nèi)部環(huán)境分析 （swot分析）1.優(yōu)勢（strengths）：由于是利用學校搭建的創(chuàng)業(yè)實踐平臺，我們較其他書店沒有租金，而租金轉(zhuǎn)嫁到經(jīng)營成本上都會由消費者來承擔，所以6+1書蟲吧在經(jīng)營上具有明顯的價格優(yōu)勢；創(chuàng)業(yè)團隊都是學生組成，項目也是學生自主經(jīng)營，因此對所需專業(yè)書比較內(nèi)行，對于同學們的需求了解得更

9、清楚；在經(jīng)營范圍上，撇開了單一的書店經(jīng)營，把售書、看書、休閑、活動相結(jié)合，我們的服務能更好的滿足于同學們的需求;經(jīng)營位置臨近同學們上下課的必經(jīng)道路，毗鄰宿舍區(qū)，地理位置優(yōu)越。2.劣勢（weaknesses）:創(chuàng)業(yè)團隊成員都為學生，缺乏企業(yè)經(jīng)營的市場知識與經(jīng)驗；學生自己籌資，缺乏現(xiàn)金流。3.機會（opportunities）:學校支持大學生創(chuàng)業(yè)的政策支持；可以進入具有吸引力的新的細分市場（舊書回收）。4.威脅（threats）：團隊培養(yǎng)過程中，學業(yè)與賺錢的兼顧；現(xiàn)有競爭對手的關(guān)注，潛在競爭對手的興起；未來期間學校政策的不確定性。四、 項目選址及建設條件（一）地理位置分析經(jīng)過兩年的大學生活，我們對

10、學校周圍的環(huán)境有了一定的了解。我們學校地處遠離市中心的近郊區(qū)地帶，交通較不便利，遠離市區(qū)大型的書店，學生購書十分不方便。而在學校內(nèi)僅有服務區(qū)有一個淘寶書店，校外的華文書店離學校較遠，為學生購書帶來了眾多不便。然而，大學生活動中心地處一餐對面，是我校學生上下課來往的必經(jīng)之地，是我校西校區(qū)黃金地段，客流量較大。此外，經(jīng)過和學校的溝通，我們可以在租金方面減少一大部分開支，節(jié)約了投資成本，并可以將節(jié)省下來的這部分資金利用到價格競爭的優(yōu)勢上。另外，將書吧的地址選在學校里，能為部分勤工儉學的學生提供一些相對輕松并能豐富自己知識的工作崗位，也可以達到一定得宣傳作用，給同學們帶來更大的利益?？梢哉f，6+1書蟲

11、吧是一個為農(nóng)大學生自己開辦的集各項服務于一體的綜合性載體。（二）建設條件“6+1書蟲吧”選址在大學生活動中心二樓的綜藝廳，內(nèi)部環(huán)境及各種設施較為齊全，建設過程較為方便。經(jīng)營初期只需要進行簡單的裝修即可?；跁杀旧淼男再|(zhì)，所以在建設的過程中不需要豪華的布置，只需簡單設計，為我校學生構(gòu)建一個舒適、溫馨的購書、看書、休閑的環(huán)境。因為我們的經(jīng)營場所占地500多平方米，比較寬敞，所以在書蟲吧內(nèi)部，除了擺放書籍的書架之外，我們將為學生提供專門的休閑閱讀區(qū)，學生可以無需購買圖書即可在本書吧內(nèi)閱讀，并可以享受美味的冷飲和點心的同時，聽聽音樂、結(jié)交書友，放松自己的心情。在為我校學生提供服務的同時加大對本書吧的

12、宣傳力度，提高影響力，拓展在學校的市場。五、方案實施細則（一）選址1、地點選在學校大學生活動中心二樓的綜藝廳，消費者較為對口，也比較固定。2、將書吧的地址選在學校內(nèi)部，能為部分勤工儉學的學生提供一些相對輕松并能豐富自己知識的工作崗位，也達到一定得宣傳作用，給同學們帶來更大的利益。3、 學校為大學生提供了創(chuàng)業(yè)的平臺，享受租金優(yōu)惠的政策條（二） 辦理證件1、首先到其經(jīng)營場所所在的區(qū)文化局申請辦理“圖書零售經(jīng)營許可證”。2、然后再憑“許可證”到所在街的工商管理所辦理營業(yè)執(zhí)照。3、“一證一照”辦理齊全后便可以開張經(jīng)營。（三）店面布局及裝修裝修以簡單樸素為主，對其進行一定的布置，營造一個良好的氛圍。理想

13、意境：讀者靜靜的在書吧，坐靠在詩意的藤椅里，望著墻壁上的山外園林圖，鳥語花香，屋內(nèi)輕輕的音樂似有似無地在流淌，隨手翻開一本心儀的好書，泯一口咖啡，恍若置身于塵世之外，頓覺勞作的辛苦消弭，喧囂繁雜的世事在忘卻，性靈滌蕩，讓人盡享這詩意般的人生。1. 命名：6+1書蟲吧釋義:取團隊成員的組成特點男生和女生分別為6和1兩個數(shù)字；“書蟲”寓意每個來到本店的顧客都是一個小小的書蟲，在知識的土壤里攫取自己需要的養(yǎng)分、充實自己。2. 招牌：采用塑料字，擁有華麗的光澤，制作簡便，造價便宜。3. 店門：改變原先門的類型，采用玻璃式拉門原則：清潔、鮮明、明亮舒暢，進出方便，4. 收銀臺：如平面圖所示，吧臺靠墻面的

14、櫥窗里可寄放物品。5. 照明設備為與我吧主題協(xié)調(diào)一致，同樣遵循整間吧內(nèi)的燈光明亮原則，各書柜采用不同的顏色燈照明，休閑場所（閱讀書籍）對視力較好的白色燈光。 6. 提示、導購標識和宣傳標語采用卡通等精美圖片，即人性化，充滿友善。例如：廁所導航標語、圖書分類導航等。7. 櫥窗設計原則：開放、透明、有序、便利、整潔玻璃櫥窗中心線和顧客的視平線相等，讓整個櫥窗內(nèi)所陳列的圖書都在顧客的視野中。（櫥窗應經(jīng)常打掃、保持清潔。）8. 書架及布局沿墻以書架陳列，中間間斷設置若干個書架。書架的擺放，按照越往里書架可逐漸增高的趨勢安排，這樣給顧客一種開闊的感覺，視覺效果好而且能多存放書籍。布局輕松愜意，簡單明了，

15、同時配以導購標識，標明圖書類別、位置。9. 圖書分區(qū)及分類1新書、暢銷區(qū) ；2 特價區(qū)；3雜志區(qū) ；4參考等普通書籍區(qū)。（文學藝術(shù)、休閑娛樂、升學考試等各類圖書分類擺放）10. 圖書陳列“陳列就是商品無聲的推銷”有效陳列范圍：一般而言，顧客自然站立于拿得著圖書的位置，手臂上下?lián)]動的幅度在高度60厘米以下或180厘米之間。在這個范圍內(nèi)陳列重點圖書 ，是一個增大營業(yè)額的好辦法。同樣一本書由于不同的陳列方式，會導致不同的購買效果，讀者長廊用臺面展示圖書，每一種書約占10厘米位置，同類不同品種顏色相近的圖書盡量叉開擺放，每一格圖書排緊后要留出510厘米的空位，讓整排圖書有寬松感。書脊窄、字體小的圖書擺

16、放在書架的中間，便于視力不好的讀者找書等。11. 裝飾布置 1拉伸窗簾（景色等優(yōu)美圖片）作為有些墻面的背景，2圖書封面放大海報，吸引讀者，整體布局協(xié)調(diào)，店面設計平面圖20單位：米（m）特 價 區(qū)新書 暢銷書收銀臺門雜志區(qū)（閱讀）wc單面書架雙面書架2010雜志區(qū)（銷售）飲料柜外賣窗口飲品銷售洽談洽談休閑場所書桌注釋：本樓層另一門已經(jīng)封閉，只保留靠近收銀臺（吧臺）的門，中間圓形書桌底部有滑輪可以移動，休閑場所和圖書區(qū)之間采用隔音效果的夾墻。本書蟲吧另提供休閑看書場所。（四）休閑場所：在店內(nèi)開辟一休閑場所（專門銷售咖啡、奶茶、可樂等飲品）。 六、項目進度安排1、裝修建設期：兩個月2、經(jīng)營期：我們企

17、業(yè)的經(jīng)營規(guī)劃分為兩個階段：前期我們將目標人群鎖定在河北農(nóng)業(yè)大學西校區(qū)在校生，后期，我們將目標擴大到保定各大高校的學生。3、具體實施安排：1）、進行主要籌備工作，包括對于經(jīng)營書目的調(diào)查，資金準備等。2）、進行簡單粉刷裝修并購入書架，書桌，沙發(fā)等物品，開始聯(lián)系書籍經(jīng)銷商。3）、開始進書，將書店布置整齊妥當。4）、書店開業(yè)！七、組織結(jié)構(gòu)與人力資源（一）項目組織結(jié)構(gòu)本項目為合伙性質(zhì)的企業(yè)，經(jīng)營管理簡單，設店長一名；采購人員一名；市場營銷由合伙人共同組織進行；店內(nèi)工作人員三名。 （二）人力資源分配店長負責書店的全面規(guī)劃和管理，對書店效益負責；采購人員負責采購圖書和休閑吧原料的采購；市場營銷人員負責對市場

18、調(diào)查、決定進書種類以及圖書宣傳銷售；工作人員負責收銀、整理圖書和其他的工作。八、投資估算和資金籌措（一）投資估算的依據(jù)1、國家計委頒發(fā)的關(guān)于建設項目經(jīng)濟評價與參數(shù)的通知；2、河北省的文化體育事業(yè)預算提案；3、設備價格（包括安裝費）采用向供貨方詢問并相互比較后估算；4、工程費用根據(jù)結(jié)構(gòu)形式和當?shù)貎r格水平估算；5、其它費用按照國家有關(guān)規(guī)定和當?shù)貙嶋H情況估算。（二）項目建設投資估算1、項目建設投資估算項目總投資17.2353萬元，其中固定資產(chǎn)投資8.0353萬元，流動資金9.2萬元。項目固定資產(chǎn)投資具體如下：書店裝修工程 3萬元書店設備購置及安裝 1.65萬元飲品吧裝修工程 1萬元飲品店設備購置及安

19、裝 2.3853萬元合計 8.0353萬元固定資產(chǎn)投資詳見附表1-1：固定資產(chǎn)投資估算表。流動資金：根據(jù)項目建設規(guī)模和項目對流動資金的需要，項目建設期需流動資金9.2萬元。見：初始投資表（三）資金來源項目總投資17.2353萬元，企業(yè)自籌，資金來源與籌措方案如下：根據(jù)協(xié)商，根據(jù)企業(yè)章程規(guī)定，本著合伙人自愿平均分攤的意向，按比例進行資金繳納。（四）項目資金管理制度項目資金全部由管理人員專人管理、專戶儲存、專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?，不得挪用與擠占。本項目投產(chǎn)后，企業(yè)有穩(wěn)定的利潤收益，可保證企業(yè)流動資金和規(guī)模擴大的需要。九、財務評價（一）財務評價依據(jù)根據(jù)國家計委建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）

20、和河北省部門有關(guān)規(guī)定對本項目進行財務評價，考察項目實施后的盈利能力、清償能力和抗風險能力。固定資產(chǎn)中的建設工程依據(jù)河北省現(xiàn)行的工程預算定額進行編制。設備價格包括運雜費，設備安裝費按本地實際價格估算，工程費用根據(jù)結(jié)構(gòu)形式和當?shù)貎r格水平進行估算，其余費用按照國家有關(guān)規(guī)定和當?shù)貙嶋H情況進行估算。1、基礎數(shù)據(jù) 項目計算期本項目計算期為6年，其中建設期為兩個月，經(jīng)營期預定為六年。 銷售收入本項目共計銷售收入64.8萬元/年。見：利潤表 基準收益率根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定，本項目基準收益率定為10%。（二）銷售收入和銷售稅金及附加的估算1、銷售收入項目正常年銷售收入為64.8萬元，項目期6年。1500*30*8+

21、1200*30*8=648000(元)其中書店每天買書的客流量為100人次，每人次消費額為15元，經(jīng)營期為8個月。飲品店客流量為200人次，每人次消費額為6元。2、銷售稅金及附加根據(jù)國家稅務部門規(guī)定，本項目征收營業(yè)稅金及附加，稅率為3%，同時計征城市建設維護稅（7%）和教育費附加（3%）。經(jīng)計算，本項目年共計繳納營業(yè)稅稅金及附加89101.96元。見：利潤表 （三）總成本（營業(yè)成本）估算項目正常經(jīng)營，總成本及經(jīng)營成本如下：經(jīng)營成本年需各種原材料（書，料粉）及包裝物16.1萬元固定投資（裝修，機器設備折舊，水電）10.084217萬元其中 ： 水電費（書店） 0.64萬（飲品店）0.96萬 項目

22、定員3人，工作人員工資費用年總計1.92萬元 設備折舊（書店）6萬元（飲品店）0.564217萬元 銷售費用年需0.15萬元。管理費用年需0.053萬元。項目正常生產(chǎn)年總成本26.387217萬元；經(jīng)營成本261842.17元。（四）財務評價1、財務盈利能力項目正常年份年利潤356407.83元，所得稅稅率為25%， 項目稅后利潤267305.88萬元。根據(jù)附表計算財務評價指標如下：投資利潤率=356407.83/200000100%=178.204%投資利稅率=（356407.83+27720）/200000100%=192.064%2、現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析見附表。根據(jù)現(xiàn)金流量表計算財務

23、評價指標如下：稅前財務內(nèi)部收益率 246% 財務凈現(xiàn)值 1522643.81元 投資回收期 0.4353年 稅后財務內(nèi)部收益率 194% 財務凈現(xiàn)值 1169859.94元投資回收期 0.5542年（五）不確定性分析1、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為bep=155353/(648000-261842.17-27720)100%=43.34%。計算表明，當項目生產(chǎn)能力達到設計的43.34%時，也就是銷售收入達到280854.13元時，企業(yè)即可保本，超過此值即可盈利。對一個生產(chǎn)加工企業(yè)來說，這是一個相當安全的數(shù)字，說明項目有極強的抗風險能力。2、敏感性分析本項目從產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營

24、成本、固定資產(chǎn)投資三個因素進行分析，計算其變化時對項目財務內(nèi)部收益率的影響，計算結(jié)果如下：項目敏感性分析表變化因素+10%+5%0%-5%-10%銷售收入284.0265.0246.0227.0208.0經(jīng)營成本235.0240.0246.0252.0257.0固定資產(chǎn)投資223.0234.0246.0259.0273.0計算表明:銷售收入對內(nèi)部收益率最為敏感，固定資產(chǎn)投資次之，經(jīng)營成本變化對內(nèi)部收益率影響較小。對于最敏感的因素銷售收入，在其減少10%時，內(nèi)部收益率為208%，遠遠大于基準貼現(xiàn)率。由此可見項目風險微小。（六）財務評價結(jié)論本項目正常運行后，年營業(yè)收入648000元，利潤總額356

25、407.83元，稅后凈利潤267305.88元，投資稅后財務內(nèi)部收益率為194%，增量投資財務凈現(xiàn)值（ic=10%）1169859.94元，增量投資利潤率178.204%，投資回收期0.5542年。計算表明：本項目盈利能力和清償能力極強，經(jīng)營風險能力極小，資金償還有保障。綜上所述，本項目評價指標合科學、效益合理、財務可行。十、附錄（一）6+1書蟲吧章程（略：參照相關(guān)規(guī)定）（二）高校大學生圖書市場調(diào)查問卷親愛的同學們，首先，感謝您對我們調(diào)查的配合。這次調(diào)查旨在了解高校大學生圖書市場的相關(guān)情況。您的基本信息： 性別：男（ ） 女（ ） 學校_ 專業(yè)_1. 您是否喜歡購買書籍？1喜歡 2不喜歡 3一般看情況2. 您課外最喜歡哪類出版物？(可多選) 1文學類 2時尚娛樂類 3政史哲類 4軍事類 5生活健康類 6經(jīng)管法類 7勵志類 8