納稅人網(wǎng)上申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅操作流程

1、納稅人網(wǎng)上申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅操作流程點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)”按鈕后，系統(tǒng)將對(duì)納稅人填寫的“所屬時(shí)期”進(jìn)一、適用對(duì)象：凡屬國(guó)稅征收企業(yè)所得稅，就地繳納和匯總繳納 企業(yè)所得稅的企業(yè)均可辦理網(wǎng)上申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅。二、時(shí)間要求：每季度終了后15天內(nèi)。三、網(wǎng)上申報(bào)流程（一）核定征收企業(yè)1. 點(diǎn)擊“申報(bào)征收”菜單鏈接，可以進(jìn)入申報(bào)界面。系統(tǒng)自動(dòng)帶出 可以進(jìn)行申報(bào)的稅種。選擇企業(yè)所得稅核定征收申報(bào)-“進(jìn)入申報(bào)”。注卜申/衽畑；-畳還靈塔盟招捋撻稅基罡柏申擢權(quán)呪啟上植魚陽(yáng)巴如疊示恢的乂糧常、30要像幵通了阿上蝎郴二袒劃n I JH.aJ4可以審護(hù)口下瞬：生網(wǎng)立接勵(lì)試收.5?耍他冃祠上樹也店盤擊巨L上啊1-匡業(yè)P0無

2、it正*7電抿頁(yè)訶點(diǎn)擊亂豐11軒輔越人増片理申廉*即報(bào)豪住耳UKfiitliffPB：邈業(yè)刪購(gòu)*|斗克業(yè)折祥稅攀工證較申搖詢閔姐 Xffi-05-01川貳：沁PxCl）査詢止 M6-CE-31.J (軾瓷 5 MXB-li-Oj )*境程浬立商謁iri時(shí)期E- e6-odj/ 1 搭貳；SXBHJl-qi S謝凰時(shí)明止|H3S-3肩 C 搭貳；me-12-ai)2. 系統(tǒng)彈出對(duì)話框。填寫起止所屬時(shí)期后，點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)”按鈕【說明】：（1） “所屬時(shí)期起”應(yīng)填為某季的第一天；“所屬時(shí)期止” 應(yīng)填為：某季的最后一天 行審核。如果填寫不合規(guī)則，則不能通過系統(tǒng)審核。3. 在預(yù)繳納稅申報(bào)表中填寫申報(bào)數(shù)據(jù)

3、。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報(bào)表相同）填寫完成后，點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款。卜香*析flTBHNa也整裳（酒JS子套收書卜企業(yè)所得稅納屈.申報(bào)表1啊干11舷歸也!訥期酎期:昭年苗月DL日至:器筑年圧月丸日蝕艸舟:(DaaCTSTETBSfiOff*E : ft劃至站分.1廣州拓建硝 冀迅i給0車用.世理目?jī)映?畑JR計(jì)戲ttAA10盛本客FflEC3葉4眨同迦5ML站$515 1|農(nóng)；唏巳晰蹄理郵T0.MJEtKifDC憫止.位:匚冬日1； 30時(shí)車月誦日展肆按力1式二1L: DinawMMi：王昔脫務(wù)機(jī)關(guān)曼理專用it:RffiA-!: 3M慮幅月 1 陽(yáng)冬注富弼一疋冊(cè)主釐脫番II蘭掃f.E

4、週Esm扎保蘋一冊(cè)1由王i爭(zhēng)機(jī)關(guān):展浮馬時(shí)計(jì)證s i【填表說明】：(1.00元)手工修改誤差，修改完誤差后需要再次點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕,稅款所屬時(shí)期：步驟2中由納稅人所填，此處不可修改。納稅人識(shí)別碼：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。納稅人名稱：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。收入總額：可填寫。成本費(fèi)用：可填寫。應(yīng)稅所得率：系統(tǒng)自動(dòng)取得，不可修改。應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算得到。適用稅率：系統(tǒng)自動(dòng)取得，不可修改。應(yīng)繳所得稅額：系統(tǒng)計(jì)算得到，可在誤差范圍(1元)內(nèi)修改實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額：系統(tǒng)自動(dòng)取得，不可修改。應(yīng)補(bǔ)退所得稅額：系統(tǒng)計(jì)算得到，不可修改。算關(guān)閉|計(jì)算稅款。(2) 不允許重復(fù)申報(bào)。(3) 納稅人在申報(bào)所屬

5、時(shí)期內(nèi)處于停業(yè)狀態(tài)不允許網(wǎng)上申報(bào)；(4) 逾期不允許網(wǎng)上申報(bào)；(5) 上期未申報(bào)，則本期不能進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。4. 核對(duì)數(shù)據(jù)無誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕，提交申報(bào)數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示“您確定“提交”操作嗎,?如果確認(rèn)申報(bào)表無誤，則點(diǎn)擊“確定”提交此 次申報(bào)。5. 系統(tǒng)提示申報(bào)成功，用戶即完成了本次申報(bào)的全部操作。用戶 可以繼續(xù)打印報(bào)表，或者進(jìn)行繳稅。詳細(xì)操作在下面章節(jié)詳細(xì)介紹。【注】：(1)點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕后，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款。如果由于 系統(tǒng)計(jì)稅和實(shí)際產(chǎn)生的誤差，納稅人可以在規(guī)定允許的修改范圍內(nèi)2. 系統(tǒng)彈出對(duì)話框。填寫所屬時(shí)期起止后，點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)”按鈕料上中播+陽(yáng)廉錄：（二）查賬征收企業(yè)1.點(diǎn)擊“申報(bào)

6、征收”菜單鏈接，可以進(jìn)入申報(bào)界面。系統(tǒng)自動(dòng)帶出 可以進(jìn)行申報(bào)的稅種。選擇企業(yè)所得稅季度申報(bào)-“進(jìn)入申報(bào)” 。大丹甫班申W出口途機(jī)很需幀疋疋冑申用幣況 町事捋U下於祎：申抿征收網(wǎng)上建陀可L.lKBf二亍世的寧柱情呪T早虧開通料上權(quán)曲功能，報(bào)可U 在網(wǎng)上左播劃堀揪.WKRIWlia. RlMf卿9甲賽晝肖| l3A申捅+中我責(zé)査誨ilitlS住寸梅：企業(yè)階禪檢豪謁原年冃起2TO6-0T-01刀 6 ）7減免所得稅額8匯總納稅成員企業(yè)就地預(yù)繳9實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額10應(yīng)補(bǔ)(退)的所得稅額(7-8-10 )或(7-8) 9-1011【填表說明】：稅款所屬時(shí)期：步驟2中由納稅人所填，此處不可修改 納稅人

7、識(shí)別碼：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。申報(bào)單位：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。地址(電話)：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。繳款書號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。經(jīng)濟(jì)類型：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。行業(yè)：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。入庫(kù)級(jí)次：系統(tǒng)自動(dòng)顯示，不可修改。利潤(rùn)總額：可填寫。減：納稅調(diào)整減少額：可填寫。 彌補(bǔ)以前年度虧損：不可填寫。應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)計(jì)算得出，不可填寫。 適用稅率：不可填寫。應(yīng)納所得稅額：系統(tǒng)計(jì)算得出，可修改。 減免所得稅額：系統(tǒng)計(jì)算得出，不可填寫。 匯總納稅成員企業(yè)就地預(yù)繳比例：可填寫。實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額：不可填寫。應(yīng)補(bǔ)(退)的所得稅額：系統(tǒng)計(jì)算得出，不可填寫I十算J匚關(guān)閉二H【注】：(1)點(diǎn)擊

8、“計(jì)算”按鈕后，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算稅款。如果由于 系統(tǒng)計(jì)稅和實(shí)際產(chǎn)生的誤差，納稅人可以在規(guī)定允許的修改范圍內(nèi)(1.00元)手工修改誤差，修改完誤差后需要再次點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕， 計(jì)算稅款。加：納稅調(diào)整增加額：可填寫(2)不允許重復(fù)申報(bào)(3) 納稅人在申報(bào)所屬時(shí)期內(nèi)處于停業(yè)狀態(tài)不允許網(wǎng)上申報(bào);使用網(wǎng)上申報(bào)企業(yè)所得稅和涉外企業(yè)所得稅季度申報(bào)的納稅(4) 逾期不允許網(wǎng)上申報(bào)；(5) 上期未申報(bào)，則本期不能進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)。(6) 有5年彌補(bǔ)虧損的系統(tǒng)自動(dòng)帶出，并帶入稅款計(jì)算。4. 核對(duì)數(shù)據(jù)無誤后，點(diǎn)擊“提交”按鈕提交申報(bào)數(shù)據(jù)。系統(tǒng)提示“您 確定“提交”操作嗎?，”如果確認(rèn)申報(bào)表無誤，則點(diǎn)擊“確定”提交 此次申

9、報(bào)。捺交ifg 關(guān)閉5. 系統(tǒng)提示申報(bào)成功，用戶即完成了本次申報(bào)的全部操作。 用戶 可以繼續(xù)打印報(bào)表或者進(jìn)行繳稅。詳細(xì)操作在下面章節(jié)詳細(xì)介紹。*厲1蟲示；J . 密已任咗功申報(bào).: 1(W Wft人，紙質(zhì)申報(bào)資料的報(bào)送時(shí)間每年分兩次報(bào)送，具體時(shí)間為：第一、 二季度紙質(zhì)納稅資料報(bào)送時(shí)間為當(dāng)年的 8月31日前；第三、四季度 紙質(zhì)納稅資料可連同年度申報(bào)資料一起報(bào)送，具體報(bào)送時(shí)間為次年 的4月30日前。如需在年度中間辦理稅務(wù)登記注銷的，需在申請(qǐng)注 銷同時(shí)，提交當(dāng)年各個(gè)季度和年度申報(bào)表到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)留存。具 體申報(bào)資料如下(注意紙質(zhì)資料必須與網(wǎng)上申報(bào)數(shù)據(jù)相一致，不一 致的要求書面說明原因)：(一) 核定征