某農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)專職審查辦法

1、 農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)專職審查辦法 第一章 總 則第一條 為提高全省農(nóng)村信用社大額信貸業(yè)務(wù)管理水平，有效防范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)農(nóng)村信用社信貸審查指引及農(nóng)村信用社信貸管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱專職審查是指全省各縣（區(qū)、市）行社通過設(shè)立專職審查部門或崗位，對大額信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)審查，為貸審會及風(fēng)險管理委員會的決策，提供正確、可靠的依據(jù)。第三條 專職審查目的（一）融入現(xiàn)代銀行先進(jìn)理念，提高信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平；（二）促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)市場營銷，增強優(yōu)質(zhì)客戶市場拓展能力；（三）加強大額貸款風(fēng)險管控，提高大額信貸業(yè)務(wù)運行質(zhì)量；（四）培養(yǎng)提高隊伍專業(yè)素質(zhì)，推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)專業(yè)管理進(jìn)程。 第四條 基本原則

2、（一）分類指導(dǎo)原則。大額信貸業(yè)務(wù)專職審查崗位或部門的設(shè)立，按各縣（區(qū)）行社的產(chǎn)權(quán)制度、客戶分類、市場定位的不同，實行分類指導(dǎo)，蘭州市各聯(lián)社、各市州所在地聯(lián)社、所有農(nóng)村合作銀行、發(fā)生及預(yù)計期生單筆貸款金額在500萬元以上的聯(lián)社，須建立大額貸款專職審查部門或崗位，其他聯(lián)社可暫時設(shè)立信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理，隸屬各行社風(fēng)險管理部。（二）審貸分離原則。大額信貸業(yè)務(wù)審查、審批、發(fā)放應(yīng)遵循崗位、職責(zé)、人員相分離的原則，設(shè)立專門的審查部門或崗位，配備專職審查人員。審查人員不得擔(dān)任貸審會及風(fēng)險管理委員會委員，不得參與大額貸款的發(fā)放，凡經(jīng)審查通過的貸款，必須提交貸審會審議決定。（三）獨立審查原則。大額信貸業(yè)務(wù)專職審查人

3、員應(yīng)嚴(yán)格遵守貸款審查有關(guān)制度規(guī)定，凡經(jīng)其審查否決的貸款，任何單位或個人不得強令其提交下一環(huán)節(jié)運作。 第二章 機構(gòu)人員第五條 部門、崗位設(shè)置具備條件的行社可在風(fēng)險管理委員會下設(shè)專職審查部門，不具備條件的，可在風(fēng)險管理部下設(shè)專職審查崗位或信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理。第六條 人員配備（一）蘭州市各聯(lián)社、各市州所在地聯(lián)社、發(fā)生及預(yù)期發(fā)生單筆貸款金額500萬元以上的聯(lián)社，配備專職審查人員3人（含）以上。（二）農(nóng)村合作銀行配備專職審查人員4人（含）以上。（三）其他聯(lián)社配備信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理1人以上。第七條 人員資格（一）熟悉國家經(jīng)濟金融和行業(yè)（產(chǎn)業(yè)）政策及銀行信貸業(yè)務(wù)制度。（二）具備良好的職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)，遵紀(jì)守法

4、，堅持原則，廉潔自律。（三）熟練掌握信貸法律事務(wù)審查、企業(yè)財務(wù)分析及貸款項目論證知識和技能。（四）具有較強的識別市場風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險水平，風(fēng)險管控經(jīng)驗豐富的。（五）從事金融工作5年（含）以上。（六）招聘人員年齡原則上不超過36周歲（含）；選拔人員年齡原則上不超過40周歲。（七）招聘人員具有大學(xué)本科（含）以上學(xué)歷，選拔人員原則上具有大學(xué)專科（含）以上學(xué)歷，所學(xué)專業(yè)原則上為財會、經(jīng)濟、金融和法律。（八）招聘人員具有三年以上信貸業(yè)務(wù)審查工作經(jīng)歷，選拔人員原則上具有一年以上的信貸業(yè)務(wù)審查工作經(jīng)歷。 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理可參照專職審查人員規(guī)定執(zhí)行。 第八條 人員選聘（一）內(nèi)部選拔。由各行社

5、在全轄內(nèi)進(jìn)行篩選，初審合格的，上報省聯(lián)社風(fēng)險管理部，經(jīng)省聯(lián)社風(fēng)險管理部審查，向申報行社下發(fā)內(nèi)部員工崗位聘任建議書。（二）外部招聘。由各行社推薦上報擬從商業(yè)銀行聘用的人員，由省聯(lián)社風(fēng)險管理部初審，初審合格后，提交省聯(lián)社人力資源部復(fù)審，復(fù)審合格的，由省聯(lián)社按農(nóng)村信用社有關(guān)人事管理制度規(guī)定辦理調(diào)入或聘用手續(xù)，也可由省聯(lián)社推薦。（三）選聘資料。主要包括擬聘任人員的個人簡歷及由理（董）事長簽署意見的工作鑒定；擬聘任人員身份證、學(xué)歷學(xué)位、專業(yè)技術(shù)職稱證明復(fù)印件及其他需要提供的資料。（四）任期管理。專職審查人員任期三年，期滿可連任。第九條 人員考核（一）考核期限。專職審查人員實行年度考核。（二）考核指標(biāo)。定

6、量指標(biāo)：包括工作任務(wù)完成率，審查報告撰寫數(shù)量，年度內(nèi)審查項目不良率，專業(yè)審查貸款項目綜合收益等；定性指標(biāo)：包括審查報告質(zhì)量，風(fēng)險點提示的專業(yè)性，風(fēng)險控制措施的合理性等。（三）考核結(jié)果。分優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個檔次。凡當(dāng)年考核為不合格的，且在任期以內(nèi)的，可提前解聘。 第三章 職責(zé)范圍 第十條 專職審查部門（崗位）職責(zé)（一）負(fù)責(zé)審查超出分支機構(gòu)審批權(quán)限的大額信貸業(yè)務(wù)。（二）負(fù)責(zé)審查本行社所有企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。（三）負(fù)責(zé)為分支機構(gòu)提供相關(guān)信貸業(yè)務(wù)咨詢。第十一條 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理的主要職責(zé)（一）負(fù)責(zé)審查本行社單筆金額50萬元（含）大額信貸業(yè)務(wù)。（二）負(fù)責(zé)本行社信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險識別、計量和分類（含五級分類

7、、信用等級管理）等工作。（三）負(fù)責(zé)本行社客戶（或項目）整體風(fēng)險控制和風(fēng)險預(yù)警。（四）負(fù)責(zé)行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品風(fēng)險分析、監(jiān)控和預(yù)警。（五）負(fù)責(zé)信貸資產(chǎn)組合整體風(fēng)險監(jiān)測、分析。 第四章 審查內(nèi)容第十二條 大額信貸業(yè)務(wù)專職審查內(nèi)容主要包括以下幾個方面，具體由各行社參照農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)審查指引的有關(guān)規(guī)定和大額信貸業(yè)務(wù)行業(yè)、項目的政策制度規(guī)定確定并細(xì)化。（一）主體資格審查1、申請人的主體資格及性質(zhì)。2、申請人的資質(zhì)條件。3、申請人產(chǎn)權(quán)及內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。4、申請人民事行為能力和借款條件。（二）信用狀況審查1、申請人（法定代表人及其主要經(jīng)營管理人員）的綜合素質(zhì)、管理能力、經(jīng)營業(yè)績、從業(yè)經(jīng)驗、專業(yè)文化水平。2、申

8、請人在各金融機構(gòu)的授信及用信情況、還本付息記錄、存款及結(jié)算往來情況、對外擔(dān)保、訴訟情況，以及是否簽訂銀企合作協(xié)議及執(zhí)行情況。3、申請人與商業(yè)合作伙伴的合作狀況、履約情況以及商業(yè)訴訟情況、納稅情況。4、申請人品德、能力、信用記錄及對外擔(dān)保等情況。（三）財務(wù)狀況審查1、申請人財務(wù)狀況的真實性。2、申請人財務(wù)核算的規(guī)范性。3、申請人償債能力，主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動性比率、速動比率、產(chǎn)權(quán)比率、或有負(fù)債比率、利率保障倍數(shù)、現(xiàn)金流量等指標(biāo)。4、申請人營運能力，主要包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。5、申請人盈利能力，主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、總資產(chǎn)報酬率、凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)。6

9、、申請人家庭資產(chǎn)、負(fù)債、收入等情況。（四）貸款項目審查1、項目建設(shè)條件和生產(chǎn)條件，主要包括項目工程選址合理性、項目工程交通運輸條件、項目配套設(shè)施、項目生產(chǎn)技術(shù)工藝、項目原材料及能源動力供應(yīng)、項目設(shè)計施工和監(jiān)理單位、安全生產(chǎn)條件、實施計劃可行性等。2、項目市場前景，主要包括項目所在市場趨勢分析和客戶競爭能力情況。3、項目投融資方案，主要項目投（融）資方案可行性、項目投資審查方法合理性、項目財務(wù)效益及還款來源可靠性等。4、申請人自身及其項目的市場前景、經(jīng)營周期、盈利能力等。（五）制度執(zhí)行情況審查主要包括申報機構(gòu)審批權(quán)限執(zhí)行、評級授信、信貸產(chǎn)品定價、貸前調(diào)查程序執(zhí)行等情況。（六）貸款擔(dān)保情況審查主要

10、包括擔(dān)保人主體資格和擔(dān)保物合法性、擔(dān)保人擔(dān)保能力、擔(dān)保物權(quán)屬（質(zhì)量）狀況、擔(dān)保物評估或協(xié)議價及擔(dān)保比例的合理性、擔(dān)保資料和手續(xù)有效性、擔(dān)保物權(quán)設(shè)立情況及擔(dān)保范圍效力、擔(dān)保人償債能力等情況。（七）貸款資料審查1、申請資料完整性和真實性。2、擔(dān)保資料完整性和真實性。3、報批資料完整性和合規(guī)性。 實行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理審查制的聯(lián)社，大額貸款審查內(nèi)容可比照上述規(guī)定執(zhí)行，重點審查貸款資料的完整性、貸款主體的合法性、貸款項目的可行性和貸款擔(dān)保的可靠性。第五章 工作流程第十三條 業(yè)務(wù)受理。凡本辦法規(guī)定應(yīng)進(jìn)行專職審查的大額信貸業(yè)務(wù)，由各行社市場發(fā)展部審查論證后，移交專職審查部門（崗位）的專職審查人員或信貸業(yè)務(wù)風(fēng)

11、險經(jīng)理受理登記，移交資料主要包括：（一）分支機構(gòu)提請縣級行社審查審批的報告。主要包括客戶基本情況，申請貸款種類、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源、申報單位意見等。（二）信貸人員的調(diào)查報告。待添加的隱藏文字內(nèi)容3（三）項目及貸款可行性論證材料。（四）省聯(lián)社信貸制度規(guī)定應(yīng)提供的客戶基本資料原件或復(fù)印件。（五）分支機構(gòu)對貸款的表決情況及貸審會成員簽字情況復(fù)印件等。（六）需要提供的其他資料。第十五條 組織審查。對受理的信貸業(yè)務(wù)，專職審查部門、崗位負(fù)責(zé)人或信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理要組織審查人員依據(jù)審查規(guī)定和制度進(jìn)行審查。第十六條 組織初議。建立專職審查部門或崗位的行社，在審查工作結(jié)束后，部門或崗位負(fù)責(zé)人應(yīng)組

12、織審查人員進(jìn)行票決，反對票超過三分之一的，應(yīng)將審查結(jié)果提交主管信貸業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審查后，終止信貸業(yè)務(wù)流程。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理對大額貸款經(jīng)審查持否決意見的，經(jīng)風(fēng)險管理部經(jīng)理和主管信貸業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核后，方可終止信貸業(yè)務(wù)流程。第十七條 撰寫報告。審查報告主要包括以下內(nèi)容：（一）貸款投向基本情況。主要反映和評價貸款投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、區(qū)域政策；項目貸款的項目規(guī)劃、立項批復(fù)、用地手續(xù)、環(huán)評報告等是否齊全合法；建設(shè)必備的生產(chǎn)資料是否到位；設(shè)計、施工、監(jiān)理與建設(shè)項目要求資質(zhì)是否相匹配以及投資規(guī)模概算情況。（二）申請人基本情況。主要反映和評價申請人主體資格是否合法；內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是否完善；產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否

13、明晰；生產(chǎn)經(jīng)營是否正常；信用觀念是否良好；以及在該行業(yè)申請人所處地位和水平、生產(chǎn)能力、主營業(yè)務(wù)品種、經(jīng)營規(guī)模、產(chǎn)品的升級換代及未來發(fā)展情況。（三）貸款項目基本情況。主要反映借款人投資項目或經(jīng)營活動的投資方案、投資總額、資金來源結(jié)構(gòu)、自有資金到位情況；投資項目或經(jīng)營活動的成本結(jié)構(gòu)、生命周期、產(chǎn)品替代性、法律政策情況；投資項目或經(jīng)營活動建設(shè)條件、設(shè)計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)工藝是否符合要求及市場前景等情況；投資項目或經(jīng)營活動的投資回報期、預(yù)期收益、項目成本費用、財務(wù)凈現(xiàn)值等情況。（四）申請人財務(wù)分析。對法人客戶重點分析其資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量情況；財務(wù)狀況真實性和財務(wù)制度執(zhí)行情況。比較分析財務(wù)結(jié)構(gòu)比率

14、、盈力能力比率和營運能力比率等。（五）擔(dān)保情況分析。主要分析擔(dān)保主體和擔(dān)保物的合法情況， 對保證人的保證能力及抵（質(zhì)）押物價值、變現(xiàn)能力、抵（質(zhì)）押率、產(chǎn)權(quán)關(guān)系進(jìn)行分析，評價擔(dān)保的合法性、可行性。（六）還款來源分析。對申請人第一還款來源及第二還款來源進(jìn)行研究和分析，評價申請人還款來源的可靠性和風(fēng)險性。（七）風(fēng)險情況分析。分析信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險點和不確定因素，以及可能存在的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、政策風(fēng)險、經(jīng)營管理和財務(wù)風(fēng)險。（八）審查結(jié)論。明確貸與不貸的意見，對同意發(fā)放的貸款，提出貸后管理要求及意見；對不同意發(fā)放的貸款說明理由。自然人大額貸款審查報告可比照執(zhí)行，審查報告應(yīng)重點反映借

15、款人基本情況，貸款投向情況、擔(dān)保情況、還款來源分析、審查結(jié)論等內(nèi)容。第十八條 提交審議。初議工作結(jié)束后，專職審查人員對審查通過的信貸業(yè)務(wù)，要提交貸審會或風(fēng)險管理委員會審議，并按審批權(quán)限報理（董）事長、主任（行長）審批。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理審查通過的信貸業(yè)務(wù)運作程序比照專職人員審查運行程序執(zhí)行。對會議通過的信貸業(yè)務(wù)，各行社理（董）事長、主管信貸業(yè)務(wù)的主任（行長）有一票否決權(quán)，但對會議沒有通過的信貸業(yè)務(wù)，無一票通過權(quán)。第十九條 建立臺賬。對貸審會和風(fēng)險管理委員會審議同意發(fā)放的貸款,各行社風(fēng)險管理部門應(yīng)建立貸款審查責(zé)任人考核臺賬，認(rèn)真記錄審查責(zé)任人、審查金額等基本情況，動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測貸款形態(tài)變化和貸款收息情況，為專職審查人員業(yè)績考核提供依據(jù)。第二十條 建立檔案。貸款審議結(jié)束后，專職審查部門、崗位或信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理按照農(nóng)村信用社信貸檔案管理暫行辦法要求，逐筆建立貸款審查檔案。第二十一條 實行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險經(jīng)理審查制的行社，審查審批分支機構(gòu)上報50萬元以下信貸業(yè)務(wù)的程序，執(zhí)行省聯(lián)社原信貸管理制度的規(guī)定。第六章 審查時限第二十二條 專職審查人員應(yīng)堅持快速、高效原則，提高工作效率。短期大額信貸業(yè)務(wù)審查時間原則上不得超過5個工作日