生豬屠宰廠建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、生豬屠宰廠建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄、總論 6（一）項(xiàng)目背景.6.（二）主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 9.（三）問題及建議9.二、市場分析 10（一）國內(nèi)外豬肉生產(chǎn)現(xiàn)狀10（二）世界豬肉生產(chǎn)、消費(fèi)及貿(mào)易情況預(yù)測 10（三）國內(nèi)豬肉生產(chǎn)、消費(fèi)及進(jìn)出口情況分析 12（四）項(xiàng)目產(chǎn)品的市場定位14三、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 14（一）建設(shè)的指導(dǎo)思想及方案確定的依據(jù) 14（二）建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模15（三）產(chǎn)品方案16四、場址選擇 17（一）場址所在地自然概況 17（二）場址選擇18五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案 18（一）技術(shù)方案18（二）設(shè)備方案 錯誤！未定義書簽。（三）工程方案19六、 主要原材料供應(yīng) 19（一）豬源

2、19（二）包裝材料19七、 項(xiàng)目的總體布臵 .20（一）主要建筑物的總體布臵 20（二）附屬工程的總體布臵 2.1八、節(jié)水措施 21九、 環(huán)境的影響及環(huán)保措施 .22（一）項(xiàng)目對環(huán)境的影響分析 22（二）廢棄物和噪音的綜合治理 22（三）對項(xiàng)目污染物進(jìn)行處理后的基本評價 24十、經(jīng)營管理 24（一）項(xiàng)目建設(shè)期間的組織管理 24（二）項(xiàng)目建成后的運(yùn)行管理 25（三）項(xiàng)目建成后的人員配臵 26十一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 .26（一）建設(shè)工期26（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排26（三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表27十二、投資估算、資金籌措及使用28（一）投資估算28（二）資金籌措29（三）資金使用計(jì)劃30十三、財(cái)務(wù)評價 .30

3、（一）、財(cái)務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 30（二）銷售收入及銷售稅金估算 31（三）成本費(fèi)用估算31（四）財(cái)務(wù)盈利能力分析32（五）項(xiàng)目償債能力分析33（六）不確定性分析 33（七）財(cái)務(wù)評價結(jié)論34十四、風(fēng)險分析 .35（一） 項(xiàng)目主要風(fēng)險因素識別及分析 35（二） 防范和降低風(fēng)險措施 36十五、社會評價 .37十六、研究結(jié)論與建議 .37一、總論（一）項(xiàng)目背景1、項(xiàng)目名稱*縣生豬屠宰廠建設(shè)2、建設(shè)單位概況建設(shè)單位：*農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司。公司組建于2009年5月，屬非公有制企業(yè)。生產(chǎn)經(jīng)營以運(yùn)銷商 品肥豬為主。2003年以公司為主成立了 *縣養(yǎng)殖業(yè)協(xié)會，公司成了 全縣的養(yǎng)殖龍頭企業(yè)。2004年共組織收購

4、肥豬2.5萬頭運(yùn)往“兩廣” 及海南等?。▍^(qū)），實(shí)現(xiàn)銷售收入1135萬元，利潤總額50萬元，有效 地解決了養(yǎng)豬基地縣賣豬難的問題，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加畜牧業(yè)收入996萬元。到二00四年十二月末，公司注冊資金81萬元，擁有資產(chǎn)總額 388萬元，資產(chǎn)負(fù)債率66.23 %，現(xiàn)有職工46人。3、可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)3.1國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見；3.2國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)生豬生產(chǎn)發(fā)展穩(wěn)定市場供應(yīng)的意見；3.3中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意 見；3.4中共中央國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村工作提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力若干政策的意見；3.5*省委、省政府（2004）5號文件關(guān)于把畜牧業(yè)發(fā)展成為

5、國 民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)的若干意見；3.6中共*州委、州人民政府關(guān)于加快畜牧業(yè)發(fā)展的決定；3.7*州“ 一五”畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃；3.8*農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司提供的其他有關(guān)資料。4、項(xiàng)目提出的理由及過程畜牧業(yè)是*農(nóng)業(yè)的重要組成部分，據(jù)2004年統(tǒng)計(jì)，全省畜牧業(yè) 總產(chǎn)值240.70億元，約占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 30.25 %，在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu) 中僅次于種植業(yè)。在畜牧業(yè)中養(yǎng)豬業(yè)是基礎(chǔ)。2004年末全省生豬存欄2554.13萬頭，同年的肉類構(gòu)成豬肉占 80%以上，是當(dāng)前和今后 一個相當(dāng)長的時間內(nèi)的國民消費(fèi)的主要肉食品。*省畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出用10年時間使畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重增至60%，其中：養(yǎng)豬產(chǎn)業(yè)占有很大的

6、比重。但我省目前養(yǎng)殖業(yè)的良種覆蓋率不到 10%，配合飼料普及率不到 20%。畜產(chǎn)品加工業(yè)落后，即便是生豬 屠宰加工業(yè)在省內(nèi)雖領(lǐng)先于其他肉類加工業(yè)，但卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他省（區(qū)）。在省內(nèi)，*市的生豬屠宰加工領(lǐng)先各地（州），但也僅僅是做 到定點(diǎn)屠宰而已，普遍存在二次污染的情況，其余縣、市的總體情況 更差，豬肉食品安全尚有較大隱患。用現(xiàn)代畜牧業(yè)的安全，低耗、高 效及持續(xù)的基本標(biāo)志衡量，任務(wù)十分艱巨。其中按現(xiàn)代標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施的生 豬屠宰及后續(xù)的深加工既是畜牧業(yè)再增值的后續(xù)產(chǎn)業(yè)，也是保證豬肉 食品生產(chǎn)安全和衛(wèi)生安全的重要技術(shù)手段。*縣*牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司，在總結(jié)運(yùn)銷商品豬取得一定發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過組織人員到

7、外地進(jìn)行市場調(diào)查， 借鑒外地發(fā)展豬肉生產(chǎn)的先進(jìn)理念，根據(jù)國標(biāo)“肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范”(GB1269490)，“肉類加工工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)”(GB13457-1992、“豬屠宰與分割車間設(shè)計(jì)規(guī)范” (GB50317-2000)的要求，*縣*牧業(yè)開發(fā) 有限責(zé)任公司提出該項(xiàng)目，并委托我“ *山海技術(shù)經(jīng)濟(jì)咨詢公司” 編寫該項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。5、擬建地點(diǎn)* * 鄉(xiāng)6、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)6.1加工能力年屠宰加工生豬60000頭，年加工時間300天，日屠宰加工能力200頭，日加工時間8小時(常年單班制，必要時，可加半班)。6.2 建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模包括生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)和公用設(shè)施三個部分。生產(chǎn)建設(shè)主要有待宰 間、屠

8、宰車間、分割車間、冷庫等；輔助生產(chǎn)建設(shè)主要是機(jī)修、污水 處理等設(shè)施；公用設(shè)施為供配電、排水、辦公樓、職工宿舍樓與道路 等；相應(yīng)的占地面積19.6畝；總建筑面積2150 m,其中生產(chǎn)設(shè)施用 房1300 m2、輔助生產(chǎn)設(shè)施用房350朋、辦公樓和生活用房500 m2。6.3 產(chǎn)品類型及規(guī)模按日屠宰加工200頭計(jì)算，年實(shí)際加工數(shù)為60000頭，產(chǎn)品包括： 主產(chǎn)品保鮮豬肉3740噸(包括肥肉)、豬肝150噸、頭腳360噸、大 小腸180噸，豬肚120噸，其他383噸；副產(chǎn)品豬皮6萬張。（二）主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1 、平均每頭豬胴體重110kg。2 、項(xiàng)目總資金：1018.5萬元，其中：建設(shè)投資為907.6萬

9、元， 流動資金110.9萬元。3 、年銷售收入6087萬元，年均銷售利潤155.01萬元，項(xiàng)目財(cái) 務(wù)內(nèi)部收益率為17.94 % （稅前），靜態(tài)投資回收期為6.9年。（三）問題及建議1 、項(xiàng)目承擔(dān)單位此前雖也經(jīng)營生豬運(yùn)銷業(yè)務(wù)，但基本未接觸屠 宰業(yè)務(wù)，故對項(xiàng)目建成后的運(yùn)行管理而言，畢竟相對生疏，建議在項(xiàng) 目啟動的同時，啟動人才的招聘和培訓(xùn)，以適應(yīng)新型業(yè)務(wù)工作開展的 需要。2 、由于該項(xiàng)目的豬源來自于縣內(nèi)各養(yǎng)殖戶，原料的整體水平的不一致是客觀存在的，這就導(dǎo)致了產(chǎn)品規(guī)格的不一致，對分割加工而 言，這是十分不利的。但因項(xiàng)目單位又不可能自己解決豬源問題，建 議建設(shè)單位選擇縣內(nèi)外數(shù)個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)簽訂長期穩(wěn)定的生豬

10、供應(yīng)合同，保 證品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量相對一致的豬源的持續(xù)供應(yīng)，以確保產(chǎn)品 的質(zhì)量和衛(wèi)生安全，以及產(chǎn)品規(guī)格的相對一致性。二、市場分析（一）國內(nèi)外豬肉生產(chǎn)現(xiàn)狀世界主要豬肉生產(chǎn)國包括中國、美國、德國、西班牙、法國、波 蘭、加拿大、丹麥、荷蘭、原俄聯(lián)邦、意大利、越南。根據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織統(tǒng)計(jì)，世界豬肉生產(chǎn)最近五年增長了 15.9%, 即從2000年的9100萬噸增加到2007年的10547萬噸。中國是最大 的生產(chǎn)國，近幾年保持著增長的勢頭，在 2000-2007年期間，產(chǎn)量 從4160萬噸增加到5449.6萬噸，增加31%。2008年，全縣肥豬出欄 480168頭，同比增長24.2%;全 縣實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)

11、產(chǎn)值 55563萬元，同比增長16.2%，占農(nóng)業(yè)總 產(chǎn)值140586萬元的39.5%，農(nóng)民人均畜牧業(yè)純收入達(dá)718元，同比增加141.5元，占農(nóng)民人均純收入 1896元的37.9%。（二）世界豬肉生產(chǎn)、消費(fèi)及貿(mào)易情況預(yù)測據(jù)有關(guān)部門預(yù)測，到2010年世界豬肉消費(fèi)量將達(dá)到10000萬噸 左右。在世界農(nóng)業(yè)市場展望（2002 2009年）中，歐盟對未來 7 年的世界豬肉市場格局進(jìn)行了分析和預(yù)測。 普遍認(rèn)為，由于亞洲和拉 丁美洲人口和收入的增長，豬肉行業(yè)的產(chǎn)量和消費(fèi)都會持續(xù)增長。1、東南亞地區(qū)市場據(jù)USDA OEC和 FAPRI預(yù)測，由于亞洲人口和收入的增長，日本、我國大陸和香港特別行政區(qū)豬肉行業(yè)在產(chǎn)量

12、和消費(fèi)上都將持續(xù)增長日本到80年代后期，豬肉生產(chǎn)大幅度下降，進(jìn)口量增加。我國 臺灣省隨之成為重要的豬肉出口者，主要供應(yīng)日本市場，但根據(jù)臺灣 當(dāng)局為了解決環(huán)境問題，今后將逐步壓縮養(yǎng)豬業(yè)規(guī)模的政策， 臺灣省 對日的豬肉出口量未來幾年將急劇減少，這將有可能為我國提供擴(kuò)大 向日本出口豬肉的機(jī)會。香港特別行政區(qū)豬肉消費(fèi)量的持續(xù)增長，也會給我國豬肉生產(chǎn)帶來貿(mào)易機(jī)會。2、其他國際市場根據(jù)FAPRkUSDA和 OEC預(yù)測，世界豬肉產(chǎn)量增加的大部分（50 % 以上）可能來自中國。對美國、歐盟、巴西、墨西哥、波蘭和加拿大 的預(yù)測顯示，產(chǎn)量都有明顯提高。預(yù)期日本豬肉產(chǎn)量會下滑，但是下 降幅度低于過去10年的水平。由

13、于收入和人口增長，預(yù)期歐盟、美 國、加拿大和日本成熟的豬肉市場的需求會有適度增長。一些國家消費(fèi)市場緩慢會被來自亞洲和拉丁美洲的由人口增長、價格低廉和整體經(jīng)濟(jì)菩改善所帶來的消費(fèi)的強(qiáng)勁增長所部分抵消。據(jù)FAPRI預(yù)測，在 中國、巴西和墨西哥，2001 一 2009年期間分別增長14%, 16 %和 22%。預(yù)期全球豬肉貿(mào)易在中期內(nèi)繼續(xù)增長，平均年增長率在2.9 %（USDA和 5.3 % （FAPRI）之間，即2001年和2009年額外進(jìn)口 75萬噸 和115萬噸。根據(jù)預(yù)測，豬肉貿(mào)易的增長主要由亞洲進(jìn)口國家和地區(qū) （特別是日本、中國大陸和香港）、墨西哥和原俄聯(lián)邦的強(qiáng)勁需求所帶 動。根據(jù)USDA預(yù)測

14、，到2009年原俄聯(lián)邦豬肉凈進(jìn)口將達(dá)到 775000 噸，即增加175000噸。OEC啲預(yù)測，到2007年原俄聯(lián)邦凈進(jìn)口達(dá) 到840000噸，比2001年增加360000噸。在未來十年，日本依然是 世界最大的豬肉進(jìn)口國，凈進(jìn)口超過 1 10萬噸。墨西哥豬肉行業(yè)產(chǎn) 量增長勢頭強(qiáng)勁，凈進(jìn)口增長減少到 71 000噸（USDA和 60000噸 （OECD）USDA和FAPRI預(yù)測，巴西和加拿大出口導(dǎo)向和低成本的豬肉加工工業(yè)可以獲得世界豬肉貿(mào)易的持續(xù)增長份額。據(jù)FAPRI分析，巴西的競爭力得利于生產(chǎn)力的進(jìn)一步提高（喂養(yǎng)項(xiàng)目）、國內(nèi)財(cái)政政策、設(shè) 施信貸和投資的有利條件以及弱勢巴西貨幣。通過集中和垂直整和

15、以及提高生產(chǎn)力的重大改組，預(yù)期加拿大豬肉工業(yè)的營銷和加工部門仍 會提高加拿大的競爭力。對歐盟和美國的預(yù)測顯得比較復(fù)雜， 歐盟是 世界上最大的豬肉出口地區(qū)，預(yù)期豬肉出口會有適度增長，而美國會 由于來自巴西、加拿大以及波蘭和匈牙利等新興出口國的競爭而失去 一些市場份額。（三）國內(nèi)豬肉生產(chǎn)、消費(fèi)及進(jìn)出口情況分析1、國內(nèi)生產(chǎn)、消費(fèi)情況養(yǎng)豬一直是我國優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，改革開放以來，我國的生豬生產(chǎn)取得 了長足的發(fā)展，舉世矚目，多年保持世界產(chǎn)量第一。 2007年我國生 豬年末存欄49138萬頭，肉豬出欄48697萬頭，豬肉產(chǎn)量3681萬噸。我國不但是世界上豬肉（生豬）生產(chǎn)的大國，而且也是豬肉消費(fèi)大 國。我國生產(chǎn)的豬

16、肉的絕大部分（98 %左右）用于居民消費(fèi)，豬肉消費(fèi) 量逐年增加，從2000年人均20.24kg提高到2004年的32.11 kg。 根據(jù)USDA?預(yù)測，至2009年，我國的年人均消費(fèi)將提高到36.6 kg。 這一預(yù)測結(jié)果和我國“十一五”的規(guī)劃指標(biāo)相吻合。據(jù)了解，目前我國居民的肉食消費(fèi)以鮮肉為主，冷卻肉和各類肉 制品所占比重較小?！笆晃濉逼陂g，隨著生活水平的提高，以及由 此引起的消費(fèi)習(xí)慣的變化，各種精深加工的分部位冷卻肉、小包裝分 割肉、半成品肉、冷凍肉、熟肉制品，以及以肉類為原料的方便食品、 功能性食品、休閑食品和旅游食品的消費(fèi)將明顯上升。這些因素都將加快和推動我國肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。預(yù)計(jì)到

17、 2010年，小包裝保鮮 分割豬肉，冷卻豬肉的上市量在大中城市將達(dá)到2004年的兩倍，市場前景廣闊。2、生豬及豬肉的對外出口2007年，我國生豬產(chǎn)品（包括鮮冷凍豬肉、加工豬肉、豬雜碎 和活豬）出口 41.68萬噸，出口額9.66億美元，同比分別增長35.79% 和47.46%o其中，鮮冷凍豬肉出口量和出口額分別占生豬產(chǎn)品出口 的69.88%和 47.60%;加工豬肉分別占29.60%和 27.45%;活豬出口占 出口總額的24.82%。生豬產(chǎn)品進(jìn)口量為29.11萬噸，同比下降6.70%;進(jìn)口額為2.40 億美元，同比增長21.52%。其中，鮮冷凍豬肉進(jìn)口量和進(jìn)口額分別 占生豬產(chǎn)品的24.22%

18、和 22.70%。我國生豬產(chǎn)品出口大于進(jìn)口，呈現(xiàn)貿(mào)易順差。2007年，我國鮮冷凍豬肉出口量為 29.13萬噸，出口額為4.60 億美元，同比分別增長36.43%和 70.74%，鮮冷凍豬肉主要出口國家和地區(qū)有： 朝鮮、我國香港地區(qū)和俄羅 斯，出口量合計(jì)為24.43萬噸，占豬肉出口總量的 83.89%。與上年 同期相比，出口量分別增長了 85.62% 13.67%和 1.10%。（四）項(xiàng)目產(chǎn)品的市場定位* 縣每年出欄生豬28萬頭左右，大部分銷往廣東、*，由于 銷售的市場太集中，銷售時間、數(shù)量、價格等受制于省外經(jīng)銷商，對 以*為中心的養(yǎng)豬農(nóng)戶的養(yǎng)豬積極性和養(yǎng)豬效益的影響很大，故“養(yǎng)豬難、賣豬難”成

19、了當(dāng)?shù)卣娃r(nóng)戶的一大心病。為拓寬*生豬（豬 肉）的銷售渠道，打破兩廣豬販控制銷售的被動局面（掌握了冷凍保鮮 肉便掌握了主動權(quán)），該項(xiàng)目的產(chǎn)品定位仍然是以兩廣市場為主，積 極開拓其他省外大中城市消費(fèi)市場，力爭控制縣內(nèi)消費(fèi)市場的一半。三、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案（一）建設(shè)的指導(dǎo)思想及方案確定的依據(jù)1、指導(dǎo)思想本著提高產(chǎn)品質(zhì)量、繁榮市場經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入的目的，以全 縣商品豬生產(chǎn)基地鄉(xiāng)、鎮(zhèn)為依托，以市場為導(dǎo)向，通過本項(xiàng)目的實(shí)施， 從加工環(huán)節(jié)確保豬肉及其產(chǎn)品的質(zhì)量安全和衛(wèi)生安全，豐富市民的菜籃子，確保社會穩(wěn)定，促進(jìn)*畜牧業(yè)及地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。2、方案確定的依據(jù)縣至今沒有一家符合規(guī)?；?、工廠化、機(jī)械化要求

20、的生豬屠宰場，故本場的興建以“三化”標(biāo)準(zhǔn)為最低要求，以每日屠宰生豬不 少于200頭為限，以年屠宰分割加工60000頭的設(shè)計(jì)能力為基礎(chǔ)，確 定相應(yīng)的生產(chǎn)用房，輔助生產(chǎn)用房、辦公樓及職工宿舍樓的建設(shè)規(guī)模 及屠宰加工設(shè)備的相應(yīng)選型、數(shù)量。根據(jù)現(xiàn)階段全縣生豬的市場占有 份額并考慮到市場開拓的可能，確定相應(yīng)的產(chǎn)品方案。（二）建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容包括生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)，輔助生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)及公用設(shè) 施建設(shè)三部分，詳細(xì)內(nèi)容及規(guī)模見下表：建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模表序建設(shè)內(nèi)容規(guī)模單總價備注號生產(chǎn)設(shè)施1300m價115萬部分元1待宰車間300m50015萬元元2屠宰車間300m80024萬元元3分割車間2400m100040

21、萬元元4冷庫300吊120036萬元元-二二輔助生產(chǎn) 設(shè)施部分350 m221萬元1機(jī)修車間2150m6009萬元元2污水、污物200m60012萬元處理設(shè)施元；公共設(shè)施100.2部分萬元1辦公樓300吊70021萬元元2其他用房200吊50010萬元含住宅、廁所元3道路100015015萬元2 m元4橋梁2座1020萬元萬元5圍墻2500 m1407萬元元6綠化2000m25010萬元元7水電管線2150m28017.2 萬敷設(shè)元元合計(jì)236.2萬元（三）產(chǎn)品方案豬屠宰后剝皮，其產(chǎn)品的主要包括胴體、內(nèi)臟、板油、頭、蹄、血和豬皮以及廢棄物（豬毛、豬糞等）。按年屠宰加工300天，日屠宰200頭，

22、全年共計(jì)屠宰加工60000頭計(jì)算，相應(yīng)的產(chǎn)品數(shù)量如下表：產(chǎn)品產(chǎn)量及估價表序號費(fèi)用名稱數(shù)量（噸）單價（元）金額（萬元）1豬肉（含各類排骨）36001300046802肥肉90080007203豬肝120150001804豬頭、豬腳60080004805大小腸3009250277.56豬肚60180001087豬油300100003008豬筋625000159豬心12150001810豬肺1206000721l豬腰花12200002412小肚61750010.513豬血60000份0.5214豬皮60000張50300銷售收入合計(jì)7116四、場址選擇（一）場址所在地自然概況* 縣位于*省東南部，界

23、于北緯23045至24023和東經(jīng)10335 至104035之間，東隔清水江與廣南縣毗鄰，靠近* ;南 與*、 *接壤，臨近* ;西隔南盤江同垮勒、*相望，靠近* ;北與* 縣相連，接近*。全縣國土面積4997平方公里，其中：山區(qū)占82.1 %, 壩區(qū)占17.4 %，水面占0.5 %，耕地面積58萬畝。全縣14個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）99 個村民委1251村民小組，居住著漢、壯、彝、苗、回、白、瑤等民 族，總?cè)丝?43.4萬人，少數(shù)民族占6 1.4 %，農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝跀?shù) 的93.3 %。縣境內(nèi)最高海拔2502米是西部的舍得鄉(xiāng)羊雄山，最低海 拔782米，是羊街鄉(xiāng)壩達(dá)村的弄位，高低相差1720來。因海拔不同，

24、 小氣候因地而異，有立體氣候特征，屬北熱帶高原季風(fēng)氣候。大部分 地區(qū)冬無嚴(yán)寒、夏無酷暑，縣城七月均溫 2 1.5 0C, 月均溫8.30C, 平均溫度16.3 C,年降雨量1100-1300毫米。年日照時數(shù)1600 2000小時，年無霜期233-294天。* 縣是全省首批立項(xiàng)建設(shè)的商品豬基地縣之一，2004年出欄肥豬28.4萬頭，全省排序第20位。（二）場址選擇本項(xiàng)目選址于*縣*鄉(xiāng)，是鄉(xiāng)人民政府所在地，距*縣城16 公里，距國家AAA級風(fēng)景區(qū)*4公里，所在位臵海拔1432米，年均 氣溫16.30G *也是*縣的養(yǎng)豬重點(diǎn)鄉(xiāng)、鎮(zhèn)之一，僅*村就有釀 酒戶285戶，生產(chǎn)白酒13250噸，利用酒糟養(yǎng)豬，

25、年出欄肥豬6萬頭 以上。擬征土地為*辣椒系列產(chǎn)品加工基地規(guī)劃區(qū)的規(guī)劃用地，屬于 *壩子的西側(cè)邊緣，具體位臵是八擺公路進(jìn)*村的交叉處，無拆遷 等問題,完全具備“三通一平”的基本要求，水、電、路通訊十分方 便。五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案（一）技術(shù)方案1 、項(xiàng)目定位本項(xiàng)目的定位是僅從事屠宰（剝皮）和胴體分割加工，熟食等深加 工本項(xiàng)目不考慮。（三）工程方案本項(xiàng)目的土建擬按下述工程方案實(shí)施1 、屠宰加工車間建筑物采用框架加彩鋼罩棚式結(jié)構(gòu)，全部屠宰加工業(yè)務(wù)（含屠宰、 檢驗(yàn)、分割、包裝、冷藏等）均在此建筑物內(nèi)完成。2 、辦公樓和職工宿舍樓采用框架結(jié)構(gòu)。3 、附屬工程圍墻、道路、綠化地圍墻以紅磚砌成，“

26、二四”結(jié)構(gòu)，道路為水泥澆灌制成，承重 20 噸，綠化地以花、草、樹結(jié)合使用。六、主要原材料供應(yīng)項(xiàng)目所說的原材料即項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的豬源和相應(yīng)的分割肉包 裝材料。（一）豬源即供屠宰豬的來源，主要來自*鄉(xiāng)及周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)（二）包裝材料根據(jù)年分割加工總量進(jìn)行計(jì)算，需要的包裝材料如下:大包裝箱5625個小包裝箱50000個托盤18750個真空包裝袋65000個以上材料均按合同，向*的有關(guān)廠商訂購包裝材料成本核算表序號項(xiàng)目購買價格數(shù)量成本1大包裝箱3.OO56251.692小包裝箱1.50500007.503托盤0.15187500.284真空包裝袋O.80650005.206合計(jì)13937514.67七、項(xiàng)目

27、的總體布臵項(xiàng)目的主要建筑物包括屠宰加工車間、辦公樓及附屬設(shè)施部分，其總體布臵表述如下：（一）主要建筑物的總體布臵由于新征土地和土地面積有保證， 廠房又是新建，故整個場區(qū)按 長方形框架進(jìn)行布臵，從左到右依次為辦公區(qū)、屠宰加工區(qū)、空地（綠 化地），污水污物處理設(shè)施建在空地一側(cè)。（二）附屬工程的總體布臵1 、圍墻及場內(nèi)柵欄整個場區(qū)設(shè)外圍墻和外界形成相對隔離，外圍墻以紅磚砌成，為了使屠宰車間和辦公區(qū)形成相對隔離，在辦公樓和屠宰加工車間之間 分別安裝高1.5m左右的金屬柵欄，并沿柵欄兩側(cè)綠化。2 、場區(qū)道路布臵待宰豬進(jìn)入待宰豬圈有專門通道；豬肉及分割制品運(yùn)出屠宰加工廠專用通道；員工從辦公區(qū)的一側(cè)進(jìn)入屠宰

28、加工車間；3 、公用工程及附屬工程即供排水，供配電及污水處理工程等，統(tǒng)一建在場區(qū)的空地一側(cè)。4 、綠化工程場區(qū)除建筑物和道路以外，其余空地全部綠化，第一期工程（屠宰加工）完成時，其他用地（即綠化用地）約2000 m2。八、節(jié)水措施生豬屠宰加工行業(yè)是耗水較多的行業(yè)之一，為節(jié)約水資源，以利于縣域經(jīng)濟(jì)的總體發(fā)展，本項(xiàng)目擬從以下幾個方面切入，實(shí)施節(jié)水運(yùn) 行，切實(shí)把全生產(chǎn)過程的用水控制在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)消耗量的最低范圍之 內(nèi)。其一，從源頭抓起，收購供宰肥豬時，以合同形式要求相應(yīng)的豬 體清潔，以減少宰前的豬體清潔用水。其二，嚴(yán)格按操作程序進(jìn)行工作，生豬屠宰剝皮后不應(yīng)再被污染， 特別是開膛后，除腔膛清洗外，胴體不應(yīng)

29、再用水沖洗，這既是保證產(chǎn) 品的質(zhì)量、衛(wèi)生安全的需要，也是節(jié)水需要。其三，改變各清洗過程的傳統(tǒng)的直流式清洗為高壓噴霧式清洗， 這不僅可以提高清洗的質(zhì)量，也是最有效的節(jié)水措施。其四，做好污水凈化處理，使之變清，達(dá)肉類加工工業(yè)污水排放 GB134592中的II級標(biāo)準(zhǔn)，并在宰前的豬體清潔和沖洗場地時循 環(huán)使用。九、環(huán)境的影響及環(huán)保措施（一）項(xiàng)目對環(huán)境的影響分析項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的主要污染分別為待宰豬圈的糞便及屠宰場內(nèi) 的腸胃內(nèi)容物，各清洗環(huán)節(jié)產(chǎn)生的生產(chǎn)污水，機(jī)械運(yùn)轉(zhuǎn)的噪音，豬群 運(yùn)轉(zhuǎn)、宰殺時的嗚叫等。顯然這些廢棄物和污染因素如不進(jìn)行規(guī)范處 理而直接排放，將可能對環(huán)境造成污染。因此，將按國家相關(guān)規(guī)定逐 項(xiàng)進(jìn)

30、行規(guī)范處理。（二）廢棄物和噪音的綜合治理1 、糞便及腸胃內(nèi)容物和屠宰加工環(huán)節(jié)的各種廢棄物是該項(xiàng)目污物處理的重點(diǎn)，每日產(chǎn)生的上述廢棄物均用專車運(yùn)到堆放場，堆放時間15天左右，通過堆放的生物處理，生產(chǎn)有機(jī)肥料，或直接銷售，或添加一些干燥劑如鋸木屑、秸稈粉等拌和后包裝成規(guī)格化的有機(jī)肥 商品銷售。2 、污水該項(xiàng)目的廢水處理采用廊道式屠宰污水處理工藝， 此法具有占地 面積少、耗能低、管理方便，處理效果穩(wěn)定的特點(diǎn)，處理過的污水變 清并達(dá)排放標(biāo)準(zhǔn)，可在豬體的宰前清洗和場地洗環(huán)節(jié)循環(huán)使用。 其工 藝流程示意如下：3、噪音噪音的產(chǎn)生主要來源于各種設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)以及待宰豬的運(yùn)達(dá)、場內(nèi)轉(zhuǎn)移和宰前的嗚叫等，為使向外傳播的

31、噪音降到最低限度， 將采取以 下工程措施，即實(shí)施封閉式屠宰（墻體安裝隔音材料等），且屠宰場以 圍墻加隔音彩鋼玻璃和外界形成相對隔離。此外是管理措施，即排除 一切可能干擾待宰豬的因素，把豬宰前嗚叫降到最低限度。加之屠宰 時，豬是在致暈狀態(tài)下放血，嗚叫聲很低，故向外傳播的噪音已經(jīng)很 低，不再對環(huán)境造成影響。對設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪音，將分別采用相應(yīng)的降噪措施予以處理， 其中：風(fēng)機(jī)和電機(jī)等設(shè)備的安裝采用減噪設(shè)施； 制冷壓縮機(jī)本身就有 離心降噪設(shè)施；車間內(nèi)懸掛吸音板降噪和噪音監(jiān)控裝臵 （該設(shè)備的使 用可隨時根據(jù)噪音的變化，適時啟用相應(yīng)的降噪裝備 ），通過上述綜 合降噪措施的使用各車間和工作區(qū)的噪音均可達(dá)到標(biāo)

32、準(zhǔn)， 不會對操作 人員和周圍環(huán)境造成負(fù)面影響。（三）對項(xiàng)目污染物進(jìn)行處理后的基本評價在對各種可能的污染因素進(jìn)行規(guī)范處理后， 作為生產(chǎn)過程的廢棄 物，其排放可達(dá)相應(yīng)的國家標(biāo)準(zhǔn)，加上可能的綜合利用措施的實(shí)施， 不再對環(huán)境構(gòu)成負(fù)面影響。十、經(jīng)營管理（一）項(xiàng)目建設(shè)期間的組織管理1、實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制，接受縣人民政府有關(guān)職能部門（商務(wù)局、 農(nóng)業(yè)局等）的指導(dǎo)和監(jiān)督、檢查。2、實(shí)行審計(jì)監(jiān)督，對項(xiàng)目的銀行貸款設(shè)立獨(dú)立帳戶，?？顚Ｓ?，資金使用情況由受委托的審計(jì)單位， 貸款銀行、政府有關(guān)職能部門進(jìn) 行審計(jì)、監(jiān)督，以確保信貸資金使用合理。3、項(xiàng)目一經(jīng)立項(xiàng)，建設(shè)單位立即組建項(xiàng)目執(zhí)行小組，具體負(fù)責(zé) 項(xiàng)目的實(shí)施，土建工程

33、和設(shè)備采購?fù)瑫r啟動， 全部工程兩年內(nèi)建成并 投入使用。（二）項(xiàng)目建成后的運(yùn)行管理項(xiàng)目建成后，生豬屠宰加工廠為*縣*牧業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司 的一個下屬企業(yè)，繼續(xù)延用企業(yè)現(xiàn)有運(yùn)行模式和營銷網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行經(jīng)營。 并通過下述營銷策略的實(shí)施，開拓、培育新的消費(fèi)市場。1、實(shí)施品牌策略從三個方面入手，實(shí)施品牌策略。即進(jìn)行全面質(zhì)量管理，提高產(chǎn) 品質(zhì)量，樹立品牌形象，建立保障機(jī)制，向消費(fèi)者作出相應(yīng)的承諾， 申請IS09001質(zhì)量認(rèn)證和食品安全HACC認(rèn)證，嚴(yán)格把握產(chǎn)品質(zhì)量。2、實(shí)施營銷渠道策略即建立連鎖店，同時又將產(chǎn)品打入超市，實(shí)行短渠道銷售和聯(lián)合 市場領(lǐng)先者，進(jìn)行合作經(jīng)營（利用他人的營銷渠道開拓自己的市場， 互惠互利

34、）。3、實(shí)行合同定單策略為確保產(chǎn)品質(zhì)量，要和原料豬（即供屠宰活豬）生產(chǎn)鄉(xiāng)、鎮(zhèn)簽訂長 期穩(wěn)定的供貨合同，以此為基礎(chǔ)，由企業(yè)分別與相應(yīng)的消費(fèi)者或消費(fèi) 單位簽訂長期穩(wěn)定的產(chǎn)品供應(yīng)合同，實(shí)行合同定單式生產(chǎn)。4、注重促銷宣傳在制定經(jīng)營組合戰(zhàn)略時，要特別重視宣傳的促銷作用。宣傳在刺 激目標(biāo)市場對企業(yè)產(chǎn)品的需求，增加銷售量、樹立企業(yè)形象、提高企 業(yè)知名度等方面都起著十分重要的作用。（三）項(xiàng)目建成后的人員配臵本項(xiàng)目建成后的人員配臵如下:公司領(lǐng)導(dǎo)層3人銷售部4人采購部2人財(cái)務(wù)部2人質(zhì)檢部2人屠宰生產(chǎn)車間 35人冷凍車間1O人保鮮車間4人后勤人員12人機(jī)修員4人保衛(wèi)2人共計(jì)80人卜一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（一）建設(shè)工期本

35、項(xiàng)目建設(shè)工期計(jì)劃為2年，即2008年9月一2010年8月（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排l 、2008年9-12月：完成各項(xiàng)前期工作，如項(xiàng)目的申報(bào)、評審、立項(xiàng)等;2 、2009年I 3月完成項(xiàng)目初設(shè)、資金籌措、設(shè)備采購，并啟 動“三通一平”工作等；3 、2009年4-12月完成土建工程等；3 、2010年6月設(shè)備安裝調(diào)試及技術(shù)培訓(xùn)；4 、2010年7月試生產(chǎn)。5 、2010年8月項(xiàng)目驗(yàn)收。（三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目實(shí)施時間表表 111序 號時間工作內(nèi)容2008200920109-121-34-121-6789l前期工作2三通一平3土建4設(shè)備訂貨、安裝 調(diào)試5培訓(xùn)、試生產(chǎn)6投產(chǎn)十二、投資估算、資金籌措及使用

36、(一)投資估算1、投資估算依據(jù)* 省建設(shè)廳*省建筑安裝工程消耗量定額(2003)；*省建設(shè)廳標(biāo)準(zhǔn)定額處編發(fā)的有關(guān)文件匯編：市場材料價格參照*省工程建設(shè)材料設(shè)備價格信息。2、投資估算(1)建設(shè)投資估算本項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為 907.6萬元，占總資金的89.1 %。其 中： 土建工程費(fèi)包括生產(chǎn)設(shè)施、輔助生產(chǎn)設(shè)施和公用設(shè)施三部分， 共計(jì)236.2萬 兀，占總資金的23.2 %。詳見“附表：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表”。 設(shè)備購臵及安裝費(fèi)包括屠宰、分割、保鮮、冷凍設(shè)備、污水處理設(shè)備和供電設(shè)備，以及安裝費(fèi)用等，共計(jì)447.7萬元，占總資金的44%。詳見“附表：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表”。 工程

37、建設(shè)其他費(fèi)用包括無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資費(fèi)用，共計(jì)145.54萬元，占總資金的14.3 %詳見“附表：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及投資明細(xì)表” 基本預(yù)備費(fèi)按土建工程費(fèi)、設(shè)備購臵及安裝費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的 2%計(jì)，為16.6萬元，占總資金的1.6 %。 漲價預(yù)備費(fèi)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前一般國內(nèi)建設(shè)期較短的項(xiàng)目可不計(jì)漲價預(yù)備 費(fèi)，故投資估算中未計(jì)漲價預(yù)備費(fèi)。 建設(shè)期借款利息61.56萬元，占總資金的6.04 %o 安裝工程費(fèi)：已按設(shè)備購臵費(fèi)用的I0 %估算入設(shè)備購臵及安裝費(fèi)用中，不再單獨(dú)計(jì)算。（2）流動資金估算項(xiàng)目流動資金估算額為110.9萬元。在此采取通過自籌的方式納 入總投資計(jì)劃，以保證項(xiàng)目建設(shè)投

38、產(chǎn)中能夠正常運(yùn)營。詳見“附表 ： 流動資金估算表”。3、項(xiàng)目投入總資金估算該項(xiàng)目投入總資金估算總額為1018.5萬元，其中：建設(shè)投資907.6萬元（含建設(shè)期利息），流動資金110.9萬元?？傎Y金估算詳見“附表：項(xiàng)目投入總資金估算匯總表”。（二）資金籌措項(xiàng)目投入總資金1018.5萬元，其中：向銀行申請長期貸款600萬 元，企業(yè)自籌418.5萬元（三）資金使用計(jì)劃在上述資金中，銀行貸款資金用于屠宰加工廠的土建工程和設(shè)備 購臵，企業(yè)自籌資金主要用于設(shè)備安裝、 本項(xiàng)運(yùn)營的流動資金和工程 建設(shè)等其他費(fèi)用。十三、財(cái)務(wù)評價（一）、財(cái)務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取1、計(jì)算依據(jù)及測算辦法本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)測算指標(biāo)，嚴(yán)格按國家計(jì)委

39、、農(nóng)業(yè)部“計(jì)投資20011 349 號文和農(nóng)業(yè)部畜牧獸醫(yī)局 2001年3月1日通知”中的 計(jì)算規(guī)則執(zhí)行，投入產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)效益按當(dāng)?shù)貙?shí)際測算。2、項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期為17年，其中建設(shè)期2年，生產(chǎn)期15年。3、產(chǎn)品產(chǎn)量估算（1） 產(chǎn)品產(chǎn)量估算 產(chǎn)品種類項(xiàng)目產(chǎn)品為豬肉制品及其附屬品，包括剝皮分割肉、內(nèi)臟、頭蹄、皮和血。 產(chǎn)量估算豬肉制品及其附屬品其中剝皮分割肉（含排骨、肥肉、板油）3740噸、內(nèi)臟和頭蹄1193噸以及豬皮60000張。詳見“附表：項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量與銷售收入估算表”。（二）銷售收入及銷售稅金估算1 、銷售收入銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價格計(jì)算而得，計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售 產(chǎn)量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，豬肉制

40、品及其附屬品可實(shí)現(xiàn)年收入6087萬元。詳見“附表：項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)量與銷售收入估算表”。2 、銷售稅金及附加根據(jù)有關(guān)規(guī)定本項(xiàng)目稅金按 4%勺增值稅率測算，城市建設(shè)稅按 增值稅的5%古算，教育附加按3%勺稅率進(jìn)行估算。詳見附表：銷售 收入、銷售稅金及附加估算表。（三）成本費(fèi)用估算1 、外購原材料、燃料及動力費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)劃列出的原料主要是商品肉用活豬及包裝物等。屠宰加工廠的水電消耗，分?jǐn)偟矫款^豬平均耗水以0.3噸計(jì)、耗電以 3度計(jì)。根據(jù)以上估算，達(dá)產(chǎn)年每年所需原材料、水電費(fèi)用為 6059.4 萬元。詳見“附表：總成本費(fèi)用估算表”。2 、工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目需管理和生產(chǎn)工人 80人，全年工資及福利費(fèi)為

41、137.56萬兀。詳見“附表：工資及福利費(fèi)估算表”O(jiān)3 、折舊、攤銷費(fèi)和修理費(fèi)（1）固定資產(chǎn)折舊按直線法平均計(jì)算，房屋建筑按20年折舊，機(jī) 器設(shè)備按10年折舊。無形、遞延資產(chǎn)按 5年攤銷，（其中：土地按 50年攤銷）。詳見附表：固定資產(chǎn)折舊估算表和無形、遞延資產(chǎn)攤銷估算表。（2）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的20%提取。4、管理費(fèi)用管理費(fèi)用主要包含辦公經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，社會統(tǒng)籌及各種保 險等。按銷售收入的2%計(jì)提。5、銷售費(fèi)用銷售業(yè)務(wù)費(fèi)按銷售收入的4%十（含廣告費(fèi)）。6 、財(cái)務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目貸款為600萬元，利息支出年利率均按 6.84 %計(jì)算。財(cái)務(wù) 費(fèi)用估算詳見“附表：總成本費(fèi)用估算表”。（四）財(cái)務(wù)盈

42、利能力分析1 、現(xiàn)金流量分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（IRR）為17.94 % （稅后），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為829.86 萬元，靜態(tài)投資回收期為6.9年。見“附表：全部投資現(xiàn)金流量表”。2 、財(cái)務(wù)比率投資利潤率二年平均利潤總額/總投資X 100%=(2635.23/17)/1018.5X 100%= 15.22%（五）項(xiàng)目償債能力分析通過借款償還計(jì)算，本項(xiàng)目借款償還期為7.3年（含建設(shè)期），詳 見“附表:還本付息估算表”。（六）不確定性分析1 、敏感性分析考慮到項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，分別對總投資、 經(jīng)營成本和銷售收入作增加或減少5 %的單因素變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 影響的敏感性分析，詳見下表。項(xiàng)變化

43、率敏感性分析表財(cái)務(wù)凈現(xiàn)財(cái)務(wù)內(nèi)較基本較基本萬目部收益方案增值案增減率%減基本29.41510.55萬案不確定因素總投+5%28. 47-0.931470. 58-39.97資-5%39. 67+10.271818. 37+307.82經(jīng)營+5%13. 11-16.2971.64-1438.91成本-5%43. 48+14.083134.43+1623.88銷售+5%40.8+11.42753.52+1242.97收入-5%12.1-17.37.17-1503.38從上表可以看出，各種因素變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益 率，其中銷售收入減少對IRR的影響最大；其次是經(jīng)營成本增加，而 建設(shè)成本的影

44、響最小。因此，生產(chǎn)單位應(yīng)把銷售價格和經(jīng)營成本作為 項(xiàng)目管理重點(diǎn)來抓，提高勞動生產(chǎn)率，在經(jīng)營成本保持在正常水平的 基礎(chǔ)上提高產(chǎn)品質(zhì)量，進(jìn)而使項(xiàng)目產(chǎn)品在市場上有較強(qiáng)競爭力，取得良好收益2 、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為（第五年）：BEP二固定成本/（年銷售收入一年可變成本-年銷售稅金及附加）=261.09/（7116-6363.16-290.33）X 100%=56.45%盈虧平衡點(diǎn)的銷售收入為：7116萬元X 56.45% =4016.98萬元。結(jié)果表明，該項(xiàng)目的生產(chǎn)能力只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 56.45 %, 即銷售收入達(dá)到4016.98萬元，項(xiàng)目即可收支平衡，說明該項(xiàng)目

45、有較 好的盈利空間，投資風(fēng)險較小。（七）財(cái)務(wù)評價結(jié)論盈利能力分析表明，該項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率為29.4 %，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過12%的基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1510.55萬元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于0, 靜態(tài)投資回收期為5.17年，低于基準(zhǔn)投資回收期10年，具有較好的 財(cái)務(wù)盈利能力。不確定性分析表明，該項(xiàng)目建設(shè)投資對項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果影響相對較 小，具有較好的抗風(fēng)險能力。綜合以上分析，該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價效益較好，從財(cái)務(wù)評價的 角度看項(xiàng)目是可以接受的，值得投資建設(shè)。十四、風(fēng)險分析本項(xiàng)目的實(shí)施已有很好的技術(shù)積累和成果貯備，項(xiàng)目建設(shè)符合國 家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)方案可靠，原材料有保證。但是本項(xiàng)目也還存在一 定的風(fēng)險，分析如下。（一）

46、項(xiàng)目主要風(fēng)險因素識別及分析通過上述各章的分析，本項(xiàng)目主要風(fēng)險因素在于疫病、產(chǎn)品質(zhì)量 原材料價格等方面，如表14-1所示。風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表 14-1序號風(fēng)險因素風(fēng)險程度說明l疫病較大如發(fā)生大的疫病，將使養(yǎng)豬生產(chǎn)家受重大 損失，嚴(yán)重影響產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。2產(chǎn)品質(zhì)量較大產(chǎn)品質(zhì)量差，就缺之競爭力，價格就低， 收入下降。3競爭對手較大省內(nèi)同行的同類產(chǎn)品將參加競爭。4原材料一般原材料價格上漲將使飼養(yǎng)成本或制品成本增加， 銷 售利潤下降。5基礎(chǔ)設(shè)施配 套一般本項(xiàng)目實(shí)施中要注意進(jìn)度的匹配，使各生 產(chǎn)環(huán)節(jié)相輔相成。6水、電的供應(yīng)一般當(dāng)?shù)赝耆梢詽M足生產(chǎn)要求。(二)防范和降低風(fēng)險措施根據(jù)上述分析，本項(xiàng)目面

47、臨的主要風(fēng)險已經(jīng)明確， 因而在項(xiàng)目實(shí) 施中必須有針對性地提出防范和降低風(fēng)險因素的對策。1 、在疫病風(fēng)險防御方面(1) 從工程防疫技術(shù)設(shè)施上入手，嚴(yán)格工程防疫，從工藝流程、 場地劃分、內(nèi)部環(huán)境管理設(shè)施均應(yīng)有利于防疫，有利于環(huán)境凈化。(2) 認(rèn)真貫徹“防重于治”的方針建立健全嚴(yán)格的防疫制度和先 進(jìn)的衛(wèi)生設(shè)施，以確保安全生產(chǎn)。2 、在市場營銷戰(zhàn)略方面(1) 加強(qiáng)營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，充分利用各類銷售隊(duì)伍，千方百計(jì)拓寬 流通渠道。要通過遠(yuǎn)程拓展、多路進(jìn)軍的方式，鞏固擴(kuò)大州內(nèi)市場。(2) 在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，加強(qiáng)管理，降低飼養(yǎng)成本以具有 競爭力的價格擴(kuò)大市場份額。3 、在內(nèi)外關(guān)系的協(xié)調(diào)方面該屠宰加工廠建設(shè)是

48、一項(xiàng)綜合性很強(qiáng)的工作。 為給項(xiàng)目創(chuàng)造一個 比較順暢的、正常的良好的內(nèi)外環(huán)境，使之能及時和準(zhǔn)確地掌握有關(guān) 各方對項(xiàng)目的要求的變化，并將項(xiàng)目建設(shè)單位面臨的困難與取得的進(jìn) 展傳遞給有關(guān)各方，以便取得其良好的支持與配合，項(xiàng)目承辦單位應(yīng) 注意加強(qiáng)與有關(guān)各方的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，確保與本項(xiàng)目有關(guān)的各項(xiàng)措施能 夠及時落實(shí)，以保證項(xiàng)目能按時實(shí)施和正常動作。十五、社會評價本項(xiàng)目從當(dāng)?shù)貙?shí)際情況出發(fā)，面向國內(nèi)外市場，發(fā)展現(xiàn)代化肉制 品加工企業(yè)，講求經(jīng)濟(jì)效益，高起點(diǎn)開發(fā)，應(yīng)用資本、技術(shù)和先進(jìn)的 管理方法，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，并通過發(fā)展豬肉產(chǎn)品加工，促成生產(chǎn)、 加工、銷售有機(jī)結(jié)合和相互促進(jìn)的機(jī)制，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶頭作 用，扶持、引領(lǐng)廣大養(yǎng)豬戶向著現(xiàn)代化養(yǎng)殖業(yè)升級，提高養(yǎng)豬戶的收 入，改善人民的生活水平。本項(xiàng)目的開發(fā)，將加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度，推進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn) 業(yè)化，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)培育新的增長點(diǎn)。轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，歸根結(jié)底要靠科技進(jìn)步和提高勞動者素質(zhì)。 本項(xiàng)目開發(fā)將引領(lǐng)廣大農(nóng)戶參與養(yǎng)豬業(yè)，使廣大農(nóng)戶在生產(chǎn)實(shí)踐中逐 步掌握豬種改良、飼養(yǎng)管理及其防病治病技術(shù)，提高了素質(zhì)，這將為 當(dāng)?shù)爻掷m(xù)發(fā)展優(yōu)質(zhì)