財務(wù)室工作責任內(nèi)容

1、財務(wù)室工作責任內(nèi)容一、財務(wù)室主任：職責：對財務(wù)室收支預(yù)算執(zhí)行情況、財政預(yù)算資金撥付情況、職工工資、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、住房公積金、個人所得稅等繳納情況、在職、臨聘人員工資、管理情況、收入執(zhí)行情況、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、收入支出管理、資產(chǎn)管理等全面協(xié)助劇團監(jiān)督檢查財務(wù)室各項工作。 負責人簽字： 日期：二、會計職責（一）會計：（二）職責：1、按照會計法和事業(yè)單位會計制度的規(guī)定在會計基礎(chǔ)工作規(guī)范及內(nèi)部財務(wù)管理要求建立會計帳簿，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。2、根據(jù)劇團發(fā)展計劃和任務(wù)，負責編制年度專項預(yù)算及時上報用款計劃、嚴格按預(yù)算執(zhí)行財務(wù)收支，控制開支范圍和開支標準

2、分清資金渠道，合理使用資金。3、負責上機編制記帳憑證，對審核后的記帳憑證進行記帳，按時向有關(guān)部門編制報送季、年度會計（決算）報表，并做好帳套備份。4、認真審核、填制原始會計憑證，做到憑證齊全，使用會計科目準確，對符合規(guī)定、手續(xù)齊全、符合報銷程序及時記賬算賬、按時結(jié)賬、如期報賬。5、經(jīng)常清理其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款往來賬目，避免呆賬。6、負責固定資產(chǎn)帳簿的登記工作，定期會同各科室進行固定資產(chǎn)清理，根據(jù)清理情況，報上級主管部門或財政部門審批后，調(diào)整固定資產(chǎn)帳目。7、負責單位票據(jù)的管理。8、負責財務(wù)會計工作。9、及時打印、整理、裝訂會計憑證、帳簿，妥善保管會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報表和其他會計資料

3、，負責認真做好財務(wù)會計資料檔案的整理、歸檔、保管和移交工作。10、對審計、財政、稅務(wù)等部門進行的監(jiān)督，應(yīng)如實提供有關(guān)財務(wù)資料。11、配合做好領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。負責人簽字： 日期：三、出納職責（一）出納：（二）職責：1、嚴格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算制度辦理資金收支。2、負責妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表出納資料的整理、歸檔工作。3、負責登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼，做到記賬準確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿，確保帳帳、帳證、帳實相符。4、認真審核原始單據(jù)，對符合規(guī)定、手續(xù)

4、齊全、符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款予以報銷。5、職工外出借款、報銷發(fā)票無論金額多少，都須逐步簽字報銷（經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、劇團領(lǐng)導(dǎo)）批準才可支出款項。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。6、根據(jù)人事局提供的在職、退休職工工資變更通知文件編制工資、發(fā)放工資，并辦理住房公積金、醫(yī)療保險、失業(yè)保險金、養(yǎng)老保險金、個人所得稅、考勤扣繳、年初四金預(yù)算等工作。7、每月及時與銀行、財政部門對帳，出現(xiàn)未到帳項應(yīng)查明原因，并做好銀行、財政專戶余額調(diào)節(jié)表，按時編制劇團月報、統(tǒng)計局季報。8、配合做好劇團領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。 負責人簽字： 日期：四、有限公司出納職責（一）出納：（二）

5、職責：1、嚴格按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結(jié)算制度辦理資金收支。2、負責妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報表出納資料的整理、歸檔工作3、負責登記銀行存款日記帳和現(xiàn)金日記帳，做到逐筆登記，做到記賬準確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿，確保帳帳、帳證、帳實相符。4、認真審核原始單據(jù)，對符合規(guī)定、手續(xù)齊全、符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款予以報銷。5、職工外出借款、報銷發(fā)票無論金額多少，都須逐步簽字報銷（經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)、劇團領(lǐng)導(dǎo)）批準才可支出款項。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。6、根據(jù)就業(yè)局提供的臨聘人員、工資變更通知文件編制工資、發(fā)放

6、工資、稅務(wù)報表，并辦理醫(yī)療保險、失業(yè)保險金扣繳、辦理納稅等工作。7、每月及時與銀行、公司對帳，出現(xiàn)未到帳項應(yīng)查明原因，并做好銀行、公司賬戶余額調(diào)節(jié)表，按時編制公司月報。8、配合做好領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)室內(nèi)交辦的其他工作。 負責人簽字： 日期： 財務(wù)室在5月25日之前做好以下固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單。（電子檔案、紙質(zhì)檔案）負責人：1. 劇團服裝類固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；2. 劇團音響固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；3. 劇團燈光固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；4. 劇團劇、節(jié)目布景類固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；5. 劇團道具、化妝等綜合類固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；6. 劇團非遺中心固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；7. 劇團后勤服務(wù)中心固定資產(chǎn)財務(wù)入庫單；8. 劇團辦公用品固定資產(chǎn)