銀行防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)途徑選擇

1、銀行防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)途徑選擇隨著經(jīng)營管理機(jī)制的轉(zhuǎn)變，基層銀行不良貸款此減彼增、下降緩慢，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)已明顯凸現(xiàn)。為此，在涉足新業(yè)務(wù)的同時(shí)，還必須正視現(xiàn)有呈現(xiàn)的和即將帶來的風(fēng)險(xiǎn)，不能讓風(fēng)險(xiǎn)損失毀掉新業(yè)務(wù)創(chuàng)造的效益，努力尋找解決風(fēng)險(xiǎn)的最佳途徑。我們認(rèn)為解決風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于能否更新觀念。什么是新的觀念？新的觀念說到底表現(xiàn)在解決風(fēng)險(xiǎn)所采取的新方法、新路子上。以前，銀行人總是喜歡把解決風(fēng)險(xiǎn)的路子放到債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)等這些能夠看得見、摸得著、拿得到的直觀層面上，忽視了債務(wù)人之所以生存的內(nèi)在聯(lián)系上，也就是說忽視了對企業(yè)“隱性財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)”的處置。所謂“隱性財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)”主要指企業(yè)尚未在銀行辦理抵押、質(zhì)押或者其它

2、形式擔(dān)保、保證的財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)、權(quán)益。事實(shí)上，“隱性財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)”已經(jīng)成為銀行處置不良貸款的新的途徑。銀行要重視新老途徑結(jié)合，使信貸風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作走向更加寬廣的天地。一、加強(qiáng)與黨政部門聯(lián)系，理順金融工作環(huán)境銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)化解工作不是孤立的，離不開政府和公檢法部門的支持。要努力創(chuàng)造條件，爭取政府和公檢法的支持，創(chuàng)建好政府信用及地方各職能部門信用。要以文件形式向政府匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況及形成原因，指出這都是企業(yè)違反規(guī)定、不講信用造成的，不僅給國家資金造成的損失，而且影響了銀行對三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的投資，如果問題得不到妥善解決，銀行就無法再投放新的貸款，提請政府予以協(xié)調(diào)解決；要提請政府撤換那些缺乏信用、惡意擠占挪用銀

3、行貸款的有關(guān)部門及企業(yè)主要負(fù)責(zé)人，給其他企業(yè)負(fù)責(zé)人敲響警鐘；要提請政府制定杜絕糧食、棉花企業(yè)及其主管部門借改革、改制之機(jī)，逃廢銀行債務(wù)方面的文件，對企業(yè)形成嚴(yán)格約束機(jī)制。二、嚴(yán)格貸款對象、資格和條件用好管好貸款過去，銀行由于在貸款對象、資格和條件上把握的不準(zhǔn)，導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)問題的產(chǎn)生。今后，要在這方面汲取教訓(xùn)，特別是在貸款對象選擇上要堅(jiān)持好“三不貸”：即對老貸款本息沒有還清或者債務(wù)沒有落實(shí)的企業(yè)不貸，對虧損嚴(yán)重或者包袱沉重、外債過多的企業(yè)不貸，對屢次違規(guī)、缺乏信用觀念的不貸。要堅(jiān)持好“三個(gè)考察”：即考察企業(yè)負(fù)責(zé)人的人格道德，考察企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、所有者權(quán)益、社會信譽(yù)、發(fā)展前景、贏利能力，考察與企業(yè)合

4、作的關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營實(shí)力和信用狀況，要慎重對待考察結(jié)果，全面掌握企業(yè)信息，使之服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。要選擇黃金企業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行支持，尤其是要選擇那些講信用、效益好的民營企業(yè)、股份企業(yè)或合資企業(yè)進(jìn)行大力支持，對不改制或者改制緩慢的國有棉花企業(yè)不再支持，確保棉花貸款放得準(zhǔn)、有效益、無風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，要選擇可靠貸款方式。對棉花貸款，要盡量采取抵押或擔(dān)保方式，以免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)束手無策。在擔(dān)保上，還要積極與當(dāng)?shù)氐膿?dān)保中心或者擔(dān)保協(xié)會合作，對成為擔(dān)保中心“黃金”會員的企業(yè)，促使他們成為銀行的客戶；對會員企業(yè)，即使有可靠的企業(yè)擔(dān)保，也要擇優(yōu)貸款；在抵押上，要選擇那些能夠提供容易變現(xiàn)且不容易貶值的抵押物的企業(yè)投放貸款，

5、確保貸款能夠全部收回。三、促使債務(wù)轉(zhuǎn)移，確保債權(quán)安全債務(wù)轉(zhuǎn)移，是債權(quán)人與債務(wù)人各方經(jīng)過協(xié)商，把債務(wù)從原債務(wù)人轉(zhuǎn)移到另外一個(gè)（或多個(gè)）債務(wù)人的一種債務(wù)（債權(quán)）處置（變更）方式。隨著銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展和資產(chǎn)、負(fù)債涉及范圍的擴(kuò)大，債務(wù)轉(zhuǎn)移必然成為銀行處置或收回不良貸款途徑的一個(gè)重要選擇。（一）要掌握好債務(wù)轉(zhuǎn)移的前提：債務(wù)轉(zhuǎn)移不是任何情況下都能成功的，它的前提是至少需要三方同意：即原債權(quán)人愿意轉(zhuǎn)移債權(quán)，債務(wù)人愿意轉(zhuǎn)移債務(wù)，新債權(quán)人愿意接受債權(quán)。這里，三方需有一定的利益聯(lián)系，否則，實(shí)施起來難度就比較大。（二）要注意債務(wù)轉(zhuǎn)移中的問題：1、要拓寬處置不良貸款思路。銀行貸款投放出去以后，貸款就變成了各種生產(chǎn)要

6、素，滲透到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此，對貸款的管理就不能只局限在貨幣資金上。新業(yè)務(wù)拓展后，銀行的資產(chǎn)、負(fù)債管理將日益復(fù)雜化，處理途徑也日益拓寬、新穎。解決不良貸款需要我們進(jìn)一步更新觀念、開動腦筋。通過債務(wù)轉(zhuǎn)移處置不良貸款，是銀行從沒有過的事情。以前，銀行主要是通過收回貨幣資金、回籠貨款或者票據(jù)轉(zhuǎn)帳等途徑收回貸款。但是，經(jīng)營虧損、停產(chǎn)、破產(chǎn)、無力償債是市場經(jīng)濟(jì)條件下的常見現(xiàn)象，也同樣是銀行今后信貸管理中無法回避的現(xiàn)象。當(dāng)銀行的客戶企業(yè)發(fā)生經(jīng)營虧損、停產(chǎn)、破產(chǎn)的情況下，我們就要拓寬思路，如積極嘗試把撮合企業(yè)之間進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移等作為處置不良貸款的途徑，而不能僅僅局限于通過收回貨幣資金、回籠貨款或者

7、拍賣（變賣）抵押物等直觀的方式來收回貸款，以有利于保全債權(quán)。2、要經(jīng)過周密調(diào)查。企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益構(gòu)成十分復(fù)雜。我們要保全債權(quán)，就必須本著認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度，摸清作為債務(wù)人的企業(yè)的其他債權(quán)情況，為實(shí)施債務(wù)轉(zhuǎn)移創(chuàng)造條件。如，由于新野縣棉麻集團(tuán)公司拖欠新野行的債務(wù)遲遲不能歸還，所以，新野行就對該公司在外部的債權(quán)情況進(jìn)行了全面、細(xì)致的調(diào)查，最終促成收回債權(quán)工作。3、要縮短債務(wù)轉(zhuǎn)移中新簽協(xié)議的期限。債務(wù)轉(zhuǎn)移中各方必須簽定新的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，由于新協(xié)議同樣存在著再次不能履行債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，因此，要適當(dāng)縮短新債務(wù)人履行債務(wù)的期限，力爭短期內(nèi)收回債權(quán)，以免節(jié)外生枝。4、要保留對原債務(wù)人追償原債權(quán)的權(quán)利。原

8、債務(wù)人債務(wù)轉(zhuǎn)移后，在新的債務(wù)人沒有還清債務(wù)或者協(xié)議期限內(nèi)無法還清（歸還）債務(wù)的情況下，銀行仍然要保留向原債務(wù)人主張債權(quán)的權(quán)利，因此，在債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議中，要申請?jiān)黾痈郊颖Ａ衾^續(xù)向債務(wù)人主張債權(quán)以及新老債權(quán)、債務(wù)人不得反訴等條款，以達(dá)到萬無一失。5、要注意債務(wù)轉(zhuǎn)移的完整性。債務(wù)轉(zhuǎn)移中可能存在著新的債務(wù)人不能完全接受債務(wù)的情況，在這個(gè)情況下，我們就要撮合更多的債務(wù)人來共同承擔(dān)債務(wù)。這就是說，債務(wù)轉(zhuǎn)移可以是多方轉(zhuǎn)移，而不僅僅局限在三方，對于額度大的債務(wù)，就需要撮合更多的愿意接受債務(wù)的新債務(wù)人。6、要注意債務(wù)轉(zhuǎn)移的內(nèi)在可行性。債務(wù)轉(zhuǎn)移雖然是一種有效的不良資產(chǎn)處置途徑，但要特別重視債務(wù)轉(zhuǎn)移后新的債務(wù)人履行債

9、務(wù)的能力以及其信用程度。對于信用程度高、償債能力強(qiáng)的新債務(wù)人，我們可以辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移，而且不需要對新的協(xié)議附件任何擔(dān)保抵押條件；對于信用素質(zhì)惡劣、但償債能力強(qiáng)的新債務(wù)人，要堅(jiān)持對新的協(xié)議附件擔(dān)保抵押條件；對于信用素質(zhì)惡劣且償債能力差的新債務(wù)人，則不宜進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移。7、要善于協(xié)調(diào)各方關(guān)系。債務(wù)轉(zhuǎn)移運(yùn)作起來比較困難，需要做大量的工作。債務(wù)人、債權(quán)人各方，特別是債權(quán)人，誰都不想更改債權(quán)債務(wù)關(guān)系。如新野縣棉麻集團(tuán)公司雖然是新野紡織股份有限公司的債權(quán)人，但同時(shí)又是銀行的債務(wù)人。由于改制滯后、人員眾多、歷史包袱十分沉重，新野縣棉麻集團(tuán)公司除了拖欠職工大量工資外，還四處拖欠客戶貨款，不愿轉(zhuǎn)移債權(quán)；而新野紡織股

10、份有限公司同樣人員眾多、經(jīng)營困難，也不愿轉(zhuǎn)移債權(quán)。銀行多次協(xié)調(diào)都不奏效。在這種情況下，新野行積極尋找中間人進(jìn)行撮合，多次向政府匯報(bào)，政府起初也不同意，但新野行不厭其煩，仍然登門、陳述利弊，特別是講清了銀行今后業(yè)務(wù)范圍的拓展和發(fā)展的廣闊前景，終于取得了政府的支持。政府多次出面協(xié)調(diào)，是促成債務(wù)轉(zhuǎn)移成功的關(guān)鍵。所以，在保全銀行債權(quán)工作中，我們要依靠政府及各個(gè)方面的支持，只要我們以積極誠懇的態(tài)度、不惜付出大量的勞動，就會取得一定的成效。8、要善于借助新業(yè)務(wù)的拓展、新貸款的投放。目前，社會上已經(jīng)普遍了解了銀行正在拓展新業(yè)務(wù)的情況，有不少客戶也這主動與銀行聯(lián)系，希望成為銀行新的客戶，并且愿意與銀行合作，幫

11、助解決不良貸款。這是一個(gè)很好的現(xiàn)象。我們就是要利用這個(gè)大好機(jī)遇，解決以往的部分不良貸款。如，新野行就是利用新野紡織股份有限公司希望得到銀行貸款支持這一時(shí)機(jī)，收回了新野縣棉麻集團(tuán)公司在新野紡織股份有限公司的債權(quán)，化解了不良貸款。依次類推，凡遇到此類情況，我們都要盡量這樣做，千方百計(jì)弱化貸款風(fēng)險(xiǎn)。9、要學(xué)會依法辦事。債務(wù)轉(zhuǎn)移涉及各方利益，稍微處置不當(dāng)，我們不但會成為被告，甚至還會喪失主張債權(quán)的權(quán)利。為此，我們要虛心求教于法律專家或律師顧問，把債務(wù)轉(zhuǎn)移中各個(gè)方面的手續(xù)辦的既公正、又合法，以免今后引起法律糾紛。四、通過以資抵債，提高貸款質(zhì)量以物抵債，顧名思義，是指借款人在貸款到期后，因不能以貨幣資金形

12、式償還銀行貸款本息（或者其他債權(quán)人的債務(wù)），銀行依法收回其抵押財(cái)產(chǎn)（房產(chǎn)、機(jī)器、交通運(yùn)輸工具、土地使用權(quán)及其它物品等）或未設(shè)定抵押的用來償還貸款的財(cái)產(chǎn)的一種償債形式。毫無疑問，它涉及了已經(jīng)抵押（質(zhì)押）的和沒有設(shè)定抵押（質(zhì)押）的財(cái)產(chǎn)。隨著銀行信貸業(yè)務(wù)范圍的拓展，銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和表現(xiàn)的形式也必然走向復(fù)雜化、多樣化。這樣，銀行處置解決不良貸款資產(chǎn)的途徑就不能僅僅局限于現(xiàn)金或貨幣資金。以物抵債必將逐漸成為銀行（或者其他債權(quán)人）處置、保全和收回債權(quán)的一種十分重要而且常見的途徑。以物抵債很早就引入了我國金融領(lǐng)域，但引入銀行則是近年來的事情。在銀行，有不少同志對以物抵債不以為然，有的則持反對態(tài)度

13、，這說明他們的觀念還沒有得到及時(shí)改變。當(dāng)前，銀行經(jīng)營管理已經(jīng)涉足商業(yè)性貸款，經(jīng)營管理中心和目標(biāo)也發(fā)生了變化，這就要求我們必須正確對待以物抵債的做法，研究以物抵債的長處和不足，并且學(xué)會運(yùn)用以物抵債，把以物抵債引入銀行的經(jīng)營管理之中，以實(shí)現(xiàn)維護(hù)、保全和收回銀行貸款或債權(quán)途徑和手段的多樣化，改變過去經(jīng)營管理途徑和手段過于簡單的狀況，達(dá)到改善信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的目標(biāo)。（一）以物抵債可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。以物抵債對銀行來說，作為剛剛接觸的一種新興事物，由于我們認(rèn)識不深、經(jīng)驗(yàn)不足，在操作中肯定會產(chǎn)生一些預(yù)料不到的風(fēng)險(xiǎn)，既有客觀方面的，也有主觀方面的。當(dāng)前主要有六種：1、保管風(fēng)險(xiǎn)。由于對已收回抵貸資產(chǎn)

14、缺乏管理經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致有的抵貸資產(chǎn)丟失、損壞、貶值、被盜等；有的資產(chǎn)被長期借用、占用，沒有專人負(fù)責(zé)收回，久而久之，被內(nèi)部管理人員化為己有；有的則是因火災(zāi)、水災(zāi)、震災(zāi)、蟲害或潮濕、腐蝕等客觀原因遭到破壞。2、處置風(fēng)險(xiǎn)。抵押物收回后，由于處理不當(dāng)或者有關(guān)人員職業(yè)道德差而形成貶值；有的抵押物處理不規(guī)范、隨意性大，損公肥私現(xiàn)象嚴(yán)重，變現(xiàn)值不能全額抵還貸款本息。3、市場風(fēng)險(xiǎn)。這是客觀因素。主要是抵押當(dāng)初市場價(jià)格與處理時(shí)市場價(jià)格不一致，引起財(cái)產(chǎn)貶值，不能足額還貸；有的則因?yàn)榻?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、拍賣市場發(fā)育不健全等原因而無法處理。4、法律風(fēng)險(xiǎn)。有的抵押物由于當(dāng)初辦理手續(xù)不正確、不合規(guī)或不合法，導(dǎo)致處理時(shí)因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)糾紛而無

15、法及時(shí)處理等；有的是因?yàn)閲曳勺兓?，無法處理；有的則因訴訟時(shí)效已過，不受法律保護(hù)，無法處理。5、行政風(fēng)險(xiǎn)。有的財(cái)產(chǎn)因涉及到國有財(cái)產(chǎn)或有關(guān)政策規(guī)定，引起地方政府或行政部門干預(yù)，不能得到處理。6、社會風(fēng)險(xiǎn)。有的財(cái)產(chǎn)因涉及到周圍團(tuán)體或群眾的利益，處理時(shí)受到阻攔，無法處理。（二）以物抵債風(fēng)險(xiǎn)防范建議。1、要強(qiáng)化抵貸資產(chǎn)管理。一是要成立系統(tǒng)性的抵貸資產(chǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)常對抵貸資產(chǎn)的管理、處置工作進(jìn)行指導(dǎo)、檢查，及時(shí)解決管理工作中遇到的新情況、新問題；二是要加強(qiáng)政府及有關(guān)部門的協(xié)調(diào)，為順利處置抵貸資產(chǎn)創(chuàng)造寬松環(huán)境。2、要強(qiáng)化專業(yè)培訓(xùn)。一是要加強(qiáng)對抵貸財(cái)產(chǎn)管理人員進(jìn)行財(cái)產(chǎn)管理知識、經(jīng)營管理知識、法律知

16、識等培訓(xùn)，使之認(rèn)識到“剜到籃里的都是菜”、“抵押財(cái)產(chǎn)收回就等于貸款已經(jīng)收回、債權(quán)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)”等思想的局限性、錯(cuò)誤性，提高綜合素質(zhì)，從而促其加強(qiáng)抵貸財(cái)產(chǎn)管理、加速抵貸財(cái)產(chǎn)處理；二是要促使有關(guān)同志創(chuàng)新經(jīng)營理念。目前，部分同志經(jīng)營理念仍停留在“政策性銀行”時(shí)期，僅僅滿足于擴(kuò)大貸款規(guī)模、靠擴(kuò)大貸款規(guī)模贏利，對處置已抵貸資產(chǎn)孤陋寡聞，削弱了競爭能力，喪失了發(fā)展機(jī)遇。因此，要通過強(qiáng)化培訓(xùn)，使他們能夠廣泛運(yùn)用現(xiàn)代銀行手段，在信貸資產(chǎn)、負(fù)債經(jīng)營上，最大限度地向抵貸資產(chǎn)要效益；三是要培養(yǎng)一批抵貸財(cái)產(chǎn)管理方面的專業(yè)人才。今后，抵貸財(cái)產(chǎn)管理將成為銀行的一個(gè)重頭戲，銀行要把抵貸財(cái)產(chǎn)管理作為一項(xiàng)專項(xiàng)工作，培養(yǎng)一批專業(yè)人才

17、，以適應(yīng)銀行今后開拓業(yè)務(wù)的需要。3、要聘請有關(guān)專業(yè)人員參與。一是要聘請律師，不論是處置已抵押的資產(chǎn)或者是對待即將設(shè)定抵貸的資產(chǎn)，都要充分聽取律師的意見，促使抵貸資產(chǎn)手續(xù)完善、合法又合規(guī)，避免留下隱患，影響抵貸資產(chǎn)有效處置。二是要聘請資深、權(quán)威的會計(jì)師、評估師、拍賣師參與，對已抵押的資產(chǎn)或者是對即將設(shè)定抵貸的資產(chǎn)，都要進(jìn)行充分的評估、計(jì)算，最大限度的減少資產(chǎn)處置過程中的損失，以保證足額收回貸款本息。4、要指定專人具體負(fù)責(zé)管理抵貸資產(chǎn)，建立專用臺帳，對抵貸資產(chǎn)進(jìn)行逐筆登記，特別是要對已收回的抵貸資產(chǎn)按貸款人、借款人、經(jīng)放人、收回人、保管人、貸款時(shí)間及金額、收回時(shí)間、收回資產(chǎn)名稱及價(jià)值、存放地點(diǎn)、實(shí)

18、際處理價(jià)值及經(jīng)辦人、處理時(shí)間等項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)登記，認(rèn)真監(jiān)測、分析、總結(jié)，掌握每筆抵貸財(cái)產(chǎn)的來龍去脈，不斷提高抵貸資產(chǎn)管理質(zhì)量和盈利水平。5、要對已收回抵貸資產(chǎn)實(shí)行多方位監(jiān)管，即對已收回抵貸資產(chǎn)實(shí)行以財(cái)務(wù)部門為主、由信貸、稽核等部門共同參與的多方位監(jiān)督管理體系，杜絕抵貸資產(chǎn)管理、處置上的獨(dú)斷專行和隨意性，防范已收回抵貸資產(chǎn)造成損失或貶值。6、要對已收回的抵貸資產(chǎn)限定變現(xiàn)時(shí)間，不得閑置、轉(zhuǎn)借、低價(jià)變賣或無償使用；要求對已變現(xiàn)的抵押財(cái)產(chǎn)及時(shí)用于歸還、沖減相應(yīng)的貸款本息，不得截留挪用于其他方面；對變現(xiàn)數(shù)額低不能等額沖減抵押貸款的要說明原因，對變現(xiàn)數(shù)額高于抵押貸款的要妥善處理。7、要對已收回抵貸資產(chǎn)管理實(shí)

19、行賠償。凡因保管不善造成抵貸資產(chǎn)損失或貶值的，要求有關(guān)責(zé)任人給予等額賠償并給予相應(yīng)的處分；對處理已收回抵貸資產(chǎn)取得明顯成效的單位及有關(guān)人員予以表彰獎勵，對不能按要求管理、處置抵貸資產(chǎn)的單位或有關(guān)人員予以批評、處罰，促使進(jìn)一步做好抵貸資產(chǎn)管理工作。8、完善制度辦法。關(guān)于如何有效管理已收回抵貸資產(chǎn)，我們目前暫時(shí)缺乏一套比較系統(tǒng)、完善的操作辦法或管理制度，造成無章可循，在操作上各行其是，再加上部分業(yè)務(wù)及管理人員責(zé)任心不強(qiáng)，在辦理貸款上重視抵押擔(dān)保，在管理和處理抵押物上措施缺失、工作滯后，主觀上造成抵押財(cái)產(chǎn)損失、貶值。因此，要盡快制定一套比較系統(tǒng)、完善的操作辦法或管理制度。五、依法拍賣企業(yè)資產(chǎn)或者收回收購企業(yè)款項(xiàng)發(fā)現(xiàn)企業(yè)嚴(yán)重違規(guī)、抽逃資金，造成空庫的，要依法對剩余的庫存進(jìn)行拍賣。企業(yè)職工和群眾對拍賣進(jìn)行阻撓的，銀行要向政府匯報(bào)，并且協(xié)調(diào)企業(yè)主管部門、公安局、檢察院和法院等部門召開工作會議，保證銀行資金安全，