財(cái)務(wù)分析及報(bào)表

1、第六章 財(cái)務(wù)分析6.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本550萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資萬方科技學(xué)院技術(shù)入股資金入股金 額35050100比 例0.70.10.2股本結(jié)構(gòu)中，技術(shù)及資金入股占總股本的 30%，風(fēng)險(xiǎn)投資方面，我們打算引入23家風(fēng)險(xiǎn)投資共同入股，以利籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)，并為以后可能的上市做準(zhǔn)備。 6.2 資金來源與運(yùn)用公司初期需要外借資金150萬(金融機(jī)構(gòu)一年期借款，利率6.56%，三年期借款利率為6.65%)，用作流動(dòng)資金，同時(shí)考慮到合理的負(fù)債比例，公司的資產(chǎn)負(fù)債比為10：3。資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)（320萬），以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及

2、其它各類期間費(fèi)用等229.0482萬）。（注：第三年追加固定資產(chǎn)投資30于購買切割機(jī)等設(shè)備）6.3 投資收益與風(fēng)險(xiǎn)分析主要假設(shè)：公司的設(shè)備、原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試在23個(gè)月內(nèi)完成，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量；建設(shè)廠房，選址在設(shè)施完善的浦東張江高新技術(shù)園區(qū)，付租金即可運(yùn)營。投資現(xiàn)金流量表如投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 第零年第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)370.952003000流動(dòng)資金229.048229.048328.0472707.40911279.5021890.563營業(yè)收入130042906097962011570固定成本173.848312.4925422

3、.78531030.5851325.995變動(dòng)成本934.12990.234238.0396637.947963.59稅前凈利潤192.052987.27751436.1761951.4752280.415稅金99.858329.5314667.71861041.5041236.656凈利潤92.194657.7461768.4571909.97121043.759折舊50.1450.8235856.7396456.7396456.73964攤銷000000凈現(xiàn)金流量-600142.334708.5696825.1967966.71091100.499注：前三個(gè)月為建設(shè)期（零期），后九個(gè)月即投

4、入生產(chǎn)，記入第一個(gè)會(huì)計(jì)年度6.4投資凈現(xiàn)值投資凈現(xiàn)值投資凈現(xiàn)值是反映投資項(xiàng)目在投資年限內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。目前銀行短期借款（一年期）的利率為6.56%，長期借款利率6.65%的機(jī)會(huì)成本和投資風(fēng)險(xiǎn)等因素，基準(zhǔn)折現(xiàn)率i取10%(下同)。 投資凈現(xiàn)值計(jì)算表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第零年第一年第二年第三年第四年第五年合計(jì)凈現(xiàn)金流量-600142.334708.5696825.1967966.71091100.499折現(xiàn)系數(shù)10.910.830.750.680.62現(xiàn)值-600129.52394588.112768618.897525657.363412682.3093820

5、76.207025其凈現(xiàn)值為2076.207萬元且遠(yuǎn)大于零，屬于高回報(bào)項(xiàng)目，故投資方案可行6.5.投資回收期通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為一年零三個(gè)月，投資方案可行。回收期=累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)6.7會(huì)計(jì)報(bào)表及附表6.7.1主要財(cái)務(wù)假設(shè)：l 公司擬選址于河南省焦作市高新區(qū)，被有關(guān)部門認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，享受“三免三減半”的稅收優(yōu)惠政策。即在公司成立的前二年免征所得稅，第四年至第六年所得稅率為25%，； l 公司第一年初（即第零年末）向銀行貸款150萬，其中50萬的短期借款用作第一年的流動(dòng)資金，100萬的長期借款用于公司的建設(shè)；l

6、公司廠房已建設(shè)完成，公司設(shè)備供應(yīng)商供應(yīng)情況良好，原材料供應(yīng)商供應(yīng)情況及時(shí)良好，且設(shè)備已經(jīng)調(diào)試成功可以隨時(shí)運(yùn)行，且在生產(chǎn)中能夠保證質(zhì)量； l 存貨控制采用先進(jìn)先出法；l 機(jī)器設(shè)備估計(jì)使用壽命為5年，期末殘值為0.2518萬元，按直線法計(jì)提折舊；l 廠房估計(jì)使用壽命為8年，期末殘值為0萬元，按直線法計(jì)提折舊； l 專利技術(shù)為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，在持有期間內(nèi)不需要進(jìn)行攤銷，但每年須對(duì)其進(jìn)行資產(chǎn)減值測(cè)試； l 公司第一年不分紅，從第二年起按可供分配利潤的35%分紅； 當(dāng)期銷售收入中的70%于本期收回，30%于下期收回； l 按凈利潤10%提取法定盈余公積，暫不提取任意盈余公積6.7.2財(cái)務(wù)預(yù)算根

7、據(jù)國家用廚具統(tǒng)一定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合公司實(shí)際的生產(chǎn)成本，公司決定產(chǎn)品的平均售價(jià)為650元/臺(tái)。結(jié)合市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品銷量的預(yù)測(cè)及對(duì)安全庫存的考慮，得出公司年度銷量及銷售收入如下表8-1所示： 銷售收入預(yù)計(jì)表編制單位暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年生產(chǎn)量（萬臺(tái)）26.6939.38714.9317.82銷售量（萬臺(tái)）2.046.69.3814.817.8單價(jià)（元）650650650650650營業(yè)收入132642906097962011570圖8-1 前五年收入走勢(shì)圖6.7.3成本費(fèi)用預(yù)計(jì)表8-2 固定資產(chǎn)購置表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司項(xiàng)目數(shù)量單價(jià)（元）總價(jià)（萬

8、元）備注建造廠房10000m2-320總占地面積折彎機(jī)35200015.6五年總計(jì)剪板機(jī)35200015.6第一年總計(jì)電焊機(jī)673004.38第一年總計(jì)打孔機(jī)190009第一年總計(jì)卷板機(jī)3100003第一年總計(jì)叉車3160004.8第一年總計(jì)辦公用品3年度總計(jì)消防器材 3年度總計(jì)表8-3 第一年工人工資分配表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：元部門主管工資/月工作人員工資/月.人合計(jì)行政部1250031080-15006800財(cái)務(wù)部125005150010000市場(chǎng)部12500251080-150031300人事部12500 41200-18008100研發(fā)部0250001500-25

9、000生產(chǎn)部12500291200-260048100質(zhì)檢部02500312003600總經(jīng)理130003000副經(jīng)理12500內(nèi)勤 1250061100-12009500表8-4生產(chǎn)成本預(yù)計(jì)表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年直接材料7662527.83592.545668.46817直接人工48.8565108.8048142.133176.0636247.5094制造費(fèi)用62.192.6119116.6086151.8386171.3386小計(jì)876.95652729.2173851.2825996.3027235.848期間費(fèi)用管理費(fèi)用33

10、.4330176.44684110.3978650.0648802.8728銷售費(fèi)用94.5785466.205665.1088978.81561192.977財(cái)務(wù)費(fèi)用19.3830.85434.036144.5471257.4876合計(jì)1024.3483302.7234660.8247669.739289.185注：1.管理費(fèi)用主要包括管理人員的工資、職工福利費(fèi)、辦公費(fèi)和無形資產(chǎn)的累計(jì)攤銷咨詢費(fèi)以及技術(shù)開發(fā)所投入的科研經(jīng)費(fèi)等。2.銷售費(fèi)用主要包括銷售人員的工資、廣告費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)以及其他市場(chǎng)推廣費(fèi)用等。3.假定財(cái)務(wù)費(fèi)用只是銀行短期借款和長期借款的利息，公司從第一年開始借入150萬元。6.7.4資

11、產(chǎn)負(fù)債預(yù)計(jì)表8-5 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金328.0472737.40911279.5021890.5632628.927應(yīng)收賬款78181.35195448.5487.5減：壞賬準(zhǔn)備0.390.906750.9752.24252.4375應(yīng)收賬款凈值77.61180.4433194.025446.2575485.0625存貨77.7413860.4565149.5162.5流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)483.3986978.30241538.5272486.3213276.49固定資產(chǎn)373.4343373.434

12、3403.4343403.4343403.4354減：累計(jì)折舊50.14100.9636157.7032214.4428271.1824固定資產(chǎn)凈值323.2943272.4707245.7311188.9915132.253無形資產(chǎn)5050505050減：累計(jì)攤銷00000無形資產(chǎn)凈值5050505050資產(chǎn)合計(jì)856.69291300.7731834.2582725.3123458.742負(fù)債：長期借款1000000短期借款00000應(yīng)付利息00000應(yīng)付賬款47.10997.0905115.4745270.015289.548應(yīng)付職工薪酬25.64251.4765863.0038115.

13、9208138.813應(yīng)交稅費(fèi)18.15646.4339778.18459171.7994184.3611負(fù)債合計(jì)190.907195.0011256.6629557.7352612.7221所有者權(quán)益：實(shí)收資本500500500500500盈余公積5.08877983.31461155.9027246.6692259.1228未分配利潤160.6971522.4574921.69211420.9082086.898所有者權(quán)益合計(jì)665.78591105.7721577.5952167.5772846.021負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)856.69291300.7731834.2582725.3123

14、458.7436.7.5利潤預(yù)表8-6 預(yù)計(jì)利潤表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年 第三年第四年第五年一、營業(yè)收入130042906097962011570減：營業(yè)成本876.95662729.2173851.2825997.4047236.248營業(yè)稅金及附加99.858329.5314468.3341738.9492888.7362管理費(fèi)用33.4330176.44684110.3978650.0648802.8728銷售費(fèi)用94.5785466.205665.1088978.81561192.977財(cái)務(wù)費(fèi)用19.3830.85434.036144.54712

15、57.4876二、營業(yè)利潤175.794657.7461967.84171210.221391.679加：營業(yè)外收入00000減：營業(yè)外支出00000三、利潤總額175.794657.7461967.84171210.221391.679減：所得稅費(fèi)用066241.9604302.555347.9197四、凈利潤175.794657.7461725.8813907.66511043.759注：1.公司擬選至于山西大同市御東新區(qū)，按照國家稅收政策，按25%的企業(yè)所得稅率。2.按照稅法規(guī)定增值稅率為17%，增值稅計(jì)算公式如下：應(yīng)交增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額=不含稅銷售額*17，進(jìn)項(xiàng)稅額=

16、不含稅材料金額*17。3.城市維護(hù)建設(shè)稅=增值稅*7%。教育稅=增值稅*3%。6.7.6現(xiàn)金流量預(yù)計(jì)表8-8 預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金12224190.4336074.2739353.33811513.84經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)12224190.4336074.2739353.33811513.84購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金822.0362405.9363813.8375888.657176.527支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金153.136443.6843659.36849

17、75.051246.363支付的各項(xiàng)稅費(fèi)103.4605301.2535678.54381041.5041224.094支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19.17572.93103.649644.54775.19經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1097.8083223.8035255.3988549.74410422.18經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額124.1925966.6293818.8747803.59381091.666二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量00000購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金370.951803000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額370.95180-3000三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量00000吸收投資

18、受到的現(xiàn)金3500000取得借款收到的現(xiàn)金1500000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)5000000償還債務(wù)支付的現(xiàn)金50100000分配利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金24.01298298.0051326.6466401.183377.7692籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)74.01298-398.005326.6466401.183377.7692籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額425.987-398.005-326.647-401.183-377.769四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額179.2277568.6243462.228402.4107713.8964附表1第一年季報(bào)（利潤表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司

19、 單位：萬元項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度一、營業(yè)收入0292.5390617.5減：營業(yè)成本0207.9272266.3522402.6772營業(yè)稅金及附加022.4680529.957447.43255管理費(fèi)用010.4401710.9276712.06517銷售費(fèi)用024.484529.359540.7345財(cái)務(wù)費(fèi)用2.48255.63255.63255.6325二、營業(yè)利潤-2.482521.5476247.77077108.9581加： 營業(yè)外收入0000減： 營業(yè)外支出0000三、利潤總額-2.482521.5476247.77077108.9581減： 所得稅費(fèi)用0000四

20、、凈利潤-2.482521.5476247.77077108.9581第一年季報(bào)（資產(chǎn)負(fù)債表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一季第二季第三季第四季資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金229.0482259.5897302.1742328.0472應(yīng)收賬款029.253978減：壞賬準(zhǔn)備00.146250.1950.39應(yīng)收賬款凈值029.1037538.80577.61存貨021.4704441.8878377.74138流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)229.0482310.1639382.867483.3986固定資產(chǎn)373.4343373.4343373.4343373.4343減：累計(jì)折舊016.

21、7133333.4266750.14固定資產(chǎn)凈值373.4343356.721340.0076323.2943無形資產(chǎn)50505050減：累計(jì)攤銷0000無形資產(chǎn)凈值50505050資產(chǎn)合計(jì)652.4825716.8849772.8747856.6929負(fù)債：長期借款100100100100短期借款5050500應(yīng)付利息2.48254.9657.44750應(yīng)付賬款017.23522.9847.109應(yīng)付職工薪酬017.51719.14225.642應(yīng)交稅費(fèi)06.80859.07818.156負(fù)債合計(jì)152.4825196.5255208.6475190.907所有者權(quán)益：實(shí)收資本5005005

22、00500盈余公積00.7182541.5923595.088779未分配利潤019.6411162.6348160.6971所有者權(quán)益合計(jì)500520.3594564.2272665.7859負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)652.4825716.8849772.8747856.6929第一年季報(bào)（現(xiàn)金流量表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一季第二季第三季第四季一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金0263.25380.25578.5經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)0263.25380.25578.5購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金0182.01254.17385.856支付給職工以及

23、為職工支付的現(xiàn)金035.03455.80162.301支付的各項(xiàng)稅費(fèi)013.61755.80134.0425支付其他與經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金02.04756.6310.4975經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)0232.7085372.402492.697經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額030.54157.84885.803二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金370.9518000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額370.9518000三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資受到的現(xiàn)金350000取得借款收到的現(xiàn)金150000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)500000償還債務(wù)支付的現(xiàn)金00050分配利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金01.

24、9065124.77707717.32939籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)01.9065124.77707767.32939籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額500-1.90651-4.77708-67.3294四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額129.048228.634993.07092318.47361第一年月報(bào)（利潤表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、營業(yè)收入00097.597.597.5130130130162.5195260減：營業(yè)成本00069.3090669.3090669.3090688.7840688.7840688.78

25、406108.2591127.7341166.6841營業(yè)稅金及附加0007.489357.489357.489359.98589.98589.985812.4822514.978719.9716管理費(fèi)用0003.4800563.4800563.4800563.6425563.6425563.6425563.8050563.9675564.292556銷售費(fèi)用0008.16158.16158.16159.78659.78659.786511.411513.036516.2865財(cái)務(wù)費(fèi)用0.82750.82750.82751.87751.87751.87751.87751.87751.87751

26、.87751.87751.8775二、營業(yè)利潤-0.8275-0.8275-0.82757.1825397.1825397.18253915.9235915.9235915.9235924.6646433.4056950.88779加：營業(yè)外收入000000000000減：營業(yè)外支出000000000000三、利潤總額-0.8275-0.8275-0.82757.1825397.1825397.18253915.9235915.9235915.9235924.6646433.4056950.88779減：所得稅費(fèi)用000000000000四、凈利潤-0.8275-0.8275-0.82757.

27、1825397.1825397.18253915.9235915.9235915.9235924.6646433.4056950.88779第一年月報(bào)（資產(chǎn)負(fù)債表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金600600229.0482245.3292251.5977259.5897273.0087287.3042302.1742322.4712349.0717328.0472應(yīng)收賬款00029.2529.2529.2539393948.7558.578減：壞賬準(zhǔn)備0000.146250.146250.14625

28、0.1950.1950.1950.243750.29250.39應(yīng)收賬款凈值00029.1037529.1037529.1037538.80538.80538.80548.5062558.207577.61存貨00011.480416.5995421.4704430.1681436.0279941.8878351.5744662.2500677.74138流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)600600229.0482285.9134297.301310.1639341.9818362.1372382.867422.5519469.5293483.3986固定資產(chǎn)0.82751.655373.4343373.4343

29、373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343減：累計(jì)折舊0005.57111111.1422216.7133322.2844427.8555633.4266738.9977844.5688950.14固定資產(chǎn)凈值0.82751.655373.4343367.8632362.2921356.721351.1499345.5787340.0076334.4365328.8654323.2943無形資產(chǎn)505050505050505050505050減：累計(jì)攤銷000000000000無形資產(chǎn)凈值5050505050

30、50505050505050資產(chǎn)合計(jì)650.8275651.655652.4825703.7765709.5931716.8849743.1317757.7159772.8747806.9884848.3947856.6929負(fù)債：長期借款100100100100100100100100100100100100短期借款50505050505050505050500應(yīng)付利息0.82751.6552.48253.314.13754.9655.79256.627.44758.2759.10250應(yīng)付賬款00018.958517.23517.23523.554522.9822.9829.299535.

31、044547.109應(yīng)付職工薪酬00017.51717.51717.51719.14219.14219.14220.76722.39225.642應(yīng)交稅費(fèi)0006.80856.80856.80859.0789.0789.07811.347513.61718.156負(fù)債合計(jì)150.8275151.655152.4825196.594195.698196.5255207.567207.82208.6475219.689230.156190.907所有者權(quán)益：實(shí)收資本500500500500500500500500500500500500盈余公積0000.4700040.7182540.718254

32、1.5923591.5923591.5923592.4664643.3405695.088779未分配利潤0006.71253513.1768219.6411133.9723448.3035762.634884.83297114.8981160.6971所有者權(quán)益合計(jì)500500500507.1825513.8951520.3594535.5647549.8959564.2272587.2994618.2387665.7859負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)650.8275651.655652.4825703.7765709.5931716.8849743.1317757.7159772.8747806.

33、9884848.3947856.6929第二年季報(bào)（利潤表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度一、營業(yè)收入695.5747.511701677減：營業(yè)成本456.3942487.5542740.72921044.539營業(yè)稅金及附加53.4240357.4183589.8722128.8168管理費(fèi)用17.2267117.4867119.5992122.13421銷售費(fèi)用82.3224787.04368125.4035171.4353財(cái)務(wù)費(fèi)用6.95957.06357.90858.9225二、營業(yè)利潤79.1731290.93359186.487

34、4301.152加： 營業(yè)外收入0000減： 營業(yè)外支出0000三、利潤總額79.1731290.93359186.4874301.152減： 所得稅費(fèi)用3122130四、凈利潤79.1731290.93359186.4874301.152第二年季報(bào)（資產(chǎn)負(fù)債表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一季第二季第三季第四季資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金466.9847535.222651.0045737.4091應(yīng)收賬款68.2581.9136.5181.35減：壞賬準(zhǔn)備0.341250.40950.68250.90675應(yīng)收賬款凈值67.9087581.4905135.8175180.

35、4433存貨22.7527.345.560.45流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)557.6435644.0125832.322978.3024固定資產(chǎn)373.4343373.4343373.4343373.4343減：累計(jì)折舊62.845975.5517988.25769100.9636固定資產(chǎn)凈值310.5884297.8825285.1766272.4707無形資產(chǎn)50505050減：累計(jì)攤銷0000無形資產(chǎn)凈值50505050資產(chǎn)合計(jì)918.2319991.8951167.4991300.773負(fù)債：長期借款1001001000短期借款0000應(yīng)付利息1.66253.3254.98750應(yīng)付賬款36.768

36、43.891873.53697.0905應(yīng)付職工薪酬32.6265834.9015844.0015851.47658應(yīng)交稅費(fèi)17.4751520.9701834.950346.43397負(fù)債合計(jì)188.5322203.0886257.4754195.0011所有者權(quán)益：實(shí)收資本500500500500盈余公積25.4573134.5506753.1994183.31461未分配利潤204.2423254.2558356.8239522.4574所有者權(quán)益合計(jì)729.6996788.8065910.02331105.772負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)918.2319991.8951167.4991300

37、.773第二年季報(bào)（現(xiàn)金流量表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目第一季第二季第三季第四季一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金713.8593732.7971113.9181629.859經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)713.8593732.7971113.9181629.859購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金391.2246422.4546649.2671942.9896支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金91.5451698.85474113.1547140.1297支付的各項(xiàng)稅費(fèi)54.1048853.9233275.89208117.3332支付其他與經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金11.823

38、512.707519.8928.509經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)548.6981587.9402858.20391228.961經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額165.1611144.8568255.7141400.8973二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金0000投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0000三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資受到的現(xiàn)金0000取得借款收到的現(xiàn)金0000籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)0000償還債務(wù)支付的現(xiàn)金000100分配利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金35.627936.2894383.91933142.1684籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)-35.6279-36.2894-83.9193

39、-242.168籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-35.6279-36.2894-83.9193-242.168四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額129.5332108.5674171.7948158.7289第二年月報(bào)（利潤表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月一、營業(yè)收入273195227.5227.5247273325390455520552.5604.5減：營業(yè)成本176.7997130.0597149.5347149.5347161.2197176.7997207.9597246.9097285.8597324.8097344

40、.2847375.4447營業(yè)稅金及附加20.9701814.978717.4751517.4751518.9730220.9701824.964529.957434.950339.943242.4396546.43397管理費(fèi)用5.948075.558075.720575.720575.818075.948076.208076.533076.858077.183077.345577.60557銷售費(fèi)用31.1784524.0966327.0473927.0473928.8178431.1784535.8996641.8011847.7026953.6042156.5549661.27618財(cái)

41、務(wù)費(fèi)用2.4021672.2461672.3111672.3111672.3501672.4021672.5061672.6361672.7661672.8961672.9611673.065167二、營業(yè)利潤35.7014118.0607125.41125.41129.8211835.7014147.4618862.1624676.8630591.5636398.91393110.6744加：營業(yè)外收入000000000000減：營業(yè)外支出000000000000三、利潤總額35.7014118.0607125.41125.41129.8211835.7014147.4618862.1624

42、676.8630591.5636398.91393110.6744減：所得稅費(fèi)用01234567891011四、凈利潤35.7014118.0607125.41125.41129.8211835.7014147.4618862.1624676.8630591.5636398.91393110.6744第二年月報(bào)（資產(chǎn)負(fù)債表）編制單位：暖達(dá)供暖設(shè)備有限責(zé)任公司 單位：萬元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金419.361447.3841466.9847487.7168510.0392535.222565.4664603.5727651.0045707.

43、9918772.8415737.4091應(yīng)收賬款81.958.568.2568.2574.181.997.5117136.5156165.75181.35減：壞賬準(zhǔn)備0.40950.29250.341250.341250.37050.40950.48750.5850.68250.780.828750.90675應(yīng)收賬款凈值81.490558.207567.9087567.9087573.729581.490597.0125116.415135.8175155.22164.9213180.4433存貨27.319.522.7522.7524.727.332.53945.55255.2560.45流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)528.1515525.0916557.6435578.3756608.4687644.0125694.9789758.9877832.322915.2118993.0128978.3024固定資產(chǎn)373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343373.4343373.434337