物資盤(pán)點(diǎn)管理盤(pán)點(diǎn)相關(guān)人員職責(zé)盤(pán)點(diǎn)管理制度與表格

1、物資盤(pán)點(diǎn)管理第一節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)崗位職責(zé)1一、倉(cāng)庫(kù)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1二、倉(cāng)庫(kù)賬管員崗位職責(zé)2三、盤(pán)點(diǎn)員崗位職責(zé)2四、抽查員崗位職責(zé)3第二節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)管理制度3一、物料盤(pán)點(diǎn)管理制度3二、復(fù)盤(pán)人員操作規(guī)范7第三節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)管理表格8一、物資盤(pán)存單8二、物資盤(pán)點(diǎn)卡8三、物資盤(pán)點(diǎn)記錄表9四、盤(pán)點(diǎn)盈虧匯總表9第一節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)崗位職責(zé)一、倉(cāng)庫(kù)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)倉(cāng)庫(kù)管理會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)部及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存管理的財(cái)務(wù)工作，其具體職責(zé)如圖1所示。職責(zé)1協(xié)助制訂庫(kù)存計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算及其他相關(guān)財(cái)務(wù)計(jì)劃，并監(jiān)督各項(xiàng)計(jì)劃的貫徹實(shí)施情況負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)財(cái)務(wù)核算，各種倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)結(jié)算負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)部的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審核、憑證的編制和入賬，負(fù)責(zé)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表的

2、編制及上報(bào)對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和成本預(yù)測(cè)，為倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)監(jiān)控公司倉(cāng)儲(chǔ)部成本費(fèi)用的發(fā)生狀況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)完成上級(jí)交辦的其他工作對(duì)已審核的原始憑證及時(shí)填制記賬憑證并記賬擬定倉(cāng)儲(chǔ)成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制倉(cāng)儲(chǔ)部成本費(fèi)用工作計(jì)劃職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7職責(zé)8圖1 倉(cāng)庫(kù)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)二、倉(cāng)庫(kù)賬管員崗位職責(zé)倉(cāng)庫(kù)賬管員的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資出入庫(kù)的賬務(wù)處理工作，并做好與財(cái)務(wù)部相關(guān)人員的工作對(duì)接與協(xié)調(diào)工作。其具體職責(zé)如圖2所示。職責(zé)1每天及時(shí)按物資出入庫(kù)的數(shù)量、價(jià)值進(jìn)行記賬，按時(shí)與財(cái)務(wù)部相關(guān)人員做好賬務(wù)核對(duì)工作根據(jù)物資庫(kù)存狀況，定期或不定期編

3、制物資庫(kù)存報(bào)表，并及時(shí)上報(bào)掌握物資庫(kù)存變動(dòng)情況，及時(shí)提供和反饋物資的庫(kù)存信息負(fù)責(zé)定期與倉(cāng)庫(kù)管理會(huì)計(jì)進(jìn)行資產(chǎn)核對(duì)工作，并配合有關(guān)部門(mén)進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)工作及時(shí)對(duì)倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬、報(bào)表等資料進(jìn)行整理，并進(jìn)行分類(lèi)、歸檔處理完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6圖2 倉(cāng)庫(kù)賬管員崗位職責(zé)三、盤(pán)點(diǎn)員崗位職責(zé)盤(pán)點(diǎn)員主要負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)盤(pán)點(diǎn)工作，其具體職責(zé)如圖3所示。職責(zé)1根據(jù)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)檢查盤(pán)存表，并在盤(pán)存表上簽名協(xié)助人力資源部對(duì)參與盤(pán)點(diǎn)的人員進(jìn)行針對(duì)性的盤(pán)點(diǎn)培訓(xùn)盤(pán)點(diǎn)中遇到庫(kù)存物資信息不符時(shí)，在盤(pán)點(diǎn)表中注明，尋找原因，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，匯總盤(pán)點(diǎn)報(bào)告完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)

4、4職責(zé)5職責(zé)6圖3 盤(pán)點(diǎn)員崗位職責(zé)四、抽查員崗位職責(zé)抽查員主要負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資盤(pán)點(diǎn)后的抽查、審核工作，其具體職責(zé)如圖6所示。職責(zé)1根據(jù)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃對(duì)庫(kù)存物資的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查：核對(duì)其編號(hào)、品名、單位、金額及數(shù)量是否按規(guī)定填寫(xiě)；檢查更正處是否按照規(guī)定處理抽查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，立即通知原盤(pán)點(diǎn)人員更正抽查無(wú)誤，則在該行的審核欄內(nèi)打“”，簽名確認(rèn)及時(shí)上報(bào)抽查結(jié)果，填寫(xiě)“盤(pán)存綜合抽查報(bào)告表”職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)4圖6 抽查員崗位職責(zé)第二節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)管理制度一、物料盤(pán)點(diǎn)管理制度以下是某公司的物料盤(pán)點(diǎn)管理制度，供讀者參考。制度名稱(chēng)物料盤(pán)點(diǎn)管理制度編 號(hào)執(zhí)行部門(mén)第1章 總則第1條 目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，及時(shí)掌握公司各項(xiàng)原料、存

5、貨等物料的準(zhǔn)確數(shù)量，保證公司各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，同時(shí)也使盤(pán)點(diǎn)工作規(guī)范化，特制定本制度。第2條 適用范圍本制度適用于公司倉(cāng)儲(chǔ)物料的盤(pán)點(diǎn)工作。第3條 責(zé)任倉(cāng)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)組織公司庫(kù)存物料的盤(pán)點(diǎn)工作，各相關(guān)部門(mén)配合其工作。第4條 盤(pán)點(diǎn)的目的1核對(duì)物料實(shí)物與賬卡的準(zhǔn)確度。2核查物料的有效期限，預(yù)防滯成品與廢品發(fā)生。3掌握分析公司的損益。4掌握各類(lèi)物料的庫(kù)存數(shù)，以防發(fā)生非正常的短缺。5預(yù)防并檢查登記差誤、計(jì)算差誤、編號(hào)差誤、放置差誤、保養(yǎng)差誤等庫(kù)存差誤，減少損失。6考核倉(cāng)儲(chǔ)部人員的工作績(jī)效。第5條 盤(pán)點(diǎn)工作原則1實(shí)事求是，不弄虛作假。2科學(xué)準(zhǔn)確，注重細(xì)節(jié)。3分工明確，各司其職。4團(tuán)隊(duì)協(xié)作，提高效率。第2章

6、盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備第6條 盤(pán)點(diǎn)分類(lèi)倉(cāng)儲(chǔ)物料盤(pán)點(diǎn)工作分為每日盤(pán)點(diǎn)、月度盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)。1每日盤(pán)點(diǎn)，指每日工作結(jié)束時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)部對(duì)當(dāng)日的賬簿及實(shí)物進(jìn)行確認(rèn)，達(dá)到賬實(shí)相符的要求。2月度盤(pán)點(diǎn)，指每月月末進(jìn)行賬務(wù)檢查核對(duì)。月度盤(pán)點(diǎn)的重點(diǎn)是當(dāng)月收發(fā)和搬動(dòng)的物資。盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)糾正。3年度盤(pán)點(diǎn)，指每年工作結(jié)束時(shí)進(jìn)行的賬、卡、物全面檢查和確認(rèn)，其目的是對(duì)年度工作結(jié)果進(jìn)行全面的檢討，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。年度盤(pán)點(diǎn)工作由倉(cāng)儲(chǔ)部經(jīng)理負(fù)責(zé)組織，檢查當(dāng)年庫(kù)存總數(shù)和狀態(tài)。第7條 盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備為提高盤(pán)點(diǎn)工作效率及質(zhì)量，盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)做好以下準(zhǔn)備工作。1做好相關(guān)的人力配置與任務(wù)分工，組織盤(pán)點(diǎn)小組，由盤(pán)點(diǎn)人員、復(fù)盤(pán)人員、監(jiān)盤(pán)人員構(gòu)成。2明確盤(pán)點(diǎn)的流

7、程與方法，確定盤(pán)點(diǎn)日期，制訂盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃。3整理倉(cāng)庫(kù)，物資排列整齊。4準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)所需的相關(guān)庫(kù)存資料、檔案及工具儀器。5打印盤(pán)點(diǎn)所需的表單等。6組織盤(pán)點(diǎn)小組培訓(xùn)（物資知識(shí)培訓(xùn)、盤(pán)點(diǎn)方法培訓(xùn)等），使之熟悉盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)工作。培訓(xùn)內(nèi)容如下。盤(pán)點(diǎn)工作培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)項(xiàng)目培訓(xùn)具體內(nèi)容盤(pán)點(diǎn)物資的相關(guān)知識(shí)1盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)的基本情況2盤(pán)點(diǎn)商品的基本知識(shí)盤(pán)點(diǎn)表的使用1盤(pán)點(diǎn)表的使用2盤(pán)點(diǎn)表的領(lǐng)取與收回3盤(pán)點(diǎn)表的記錄與書(shū)寫(xiě)規(guī)范4簽字確認(rèn)5其他盤(pán)點(diǎn)操作1盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中的注意事項(xiàng)2盤(pán)點(diǎn)的范圍3盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)數(shù)的原則4初盤(pán)、復(fù)盤(pán)、抽盤(pán)的相關(guān)規(guī)定5其他第3章 實(shí)施盤(pán)點(diǎn)第8條 盤(pán)點(diǎn)工作分工倉(cāng)儲(chǔ)部將倉(cāng)庫(kù)分成幾個(gè)區(qū)域，盤(pán)點(diǎn)人員各自負(fù)責(zé)不同區(qū)域，提高工作效率。第9

8、條 數(shù)量清點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)人員按順序?qū)ξ镔Y進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，對(duì)計(jì)件、計(jì)重、計(jì)尺物資按照相對(duì)應(yīng)的辦法進(jìn)行清點(diǎn)。第10條 填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表1盤(pán)點(diǎn)人員根據(jù)清點(diǎn)結(jié)果，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表單，盤(pán)點(diǎn)表填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)不得撕毀，更改涂寫(xiě)時(shí)，用紅筆在更改處簽名。2初盤(pán)結(jié)束后，初盤(pán)人員將盤(pán)點(diǎn)表交予復(fù)盤(pán)人員。3盤(pán)點(diǎn)表的內(nèi)容包括倉(cāng)位區(qū)域號(hào)、倉(cāng)位編號(hào)、包裝單位、數(shù)量、賬上存量以及實(shí)際存量、待整理、不良品、廢品、包裝破損等記錄。第11條 復(fù)盤(pán)復(fù)盤(pán)人員不應(yīng)受初盤(pán)人員的影響，應(yīng)獨(dú)立清點(diǎn)成品。復(fù)盤(pán)與初盤(pán)有差異的，應(yīng)與初盤(pán)人員共同找出原因，確認(rèn)后在盤(pán)點(diǎn)表上注明。第12條 盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表匯總統(tǒng)計(jì)物資的庫(kù)存數(shù)等，將統(tǒng)計(jì)結(jié)果填入相應(yīng)的表單，如呆

9、滯品統(tǒng)計(jì)表、廢品統(tǒng)計(jì)表、待整理成品統(tǒng)計(jì)表、差異表等。第4章 盤(pán)點(diǎn)差異分析與處理第13條 盤(pán)點(diǎn)差異原因分析盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，發(fā)現(xiàn)所得數(shù)據(jù)與賬簿資料不符時(shí)，應(yīng)追查差異產(chǎn)生的原因。一般差異產(chǎn)生的原因主要有以下四點(diǎn)。1記賬能力不足，致使物料數(shù)目與賬簿存在差異。2成品賬務(wù)處理制度存在缺點(diǎn)，致使成品數(shù)目與賬簿存在差異。3盤(pán)點(diǎn)制度存在缺點(diǎn)，導(dǎo)致賬物不符。4盤(pán)點(diǎn)人員未盡職盡責(zé)，盤(pán)點(diǎn)有誤。第14條 盤(pán)虧盤(pán)盈處理追查差異原因后，應(yīng)進(jìn)行針對(duì)性調(diào)整與處理：呆廢品、不良品視作盤(pán)虧；成品除了盤(pán)點(diǎn)時(shí)產(chǎn)生數(shù)量的盈虧外，有些在價(jià)格上會(huì)產(chǎn)生增減，在經(jīng)主管審核后，填制庫(kù)存物資盤(pán)點(diǎn)盈虧及價(jià)格增減更正表。第5章 盤(pán)點(diǎn)后續(xù)工作第15條 實(shí)施獎(jiǎng)

10、懲在盤(pán)點(diǎn)中，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)耐心負(fù)責(zé)，切實(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)各項(xiàng)工作，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。如有玩忽職守、隱瞞事實(shí)者，將予以懲罰。具體懲罰措施參照公司相關(guān)獎(jiǎng)懲制度和聽(tīng)取公司領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)。第16條 資料整理盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)收回盤(pán)點(diǎn)表，匯總并存檔，財(cái)務(wù)部做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，倉(cāng)儲(chǔ)部人員對(duì)賬簿進(jìn)行調(diào)整，使賬、卡、物相統(tǒng)一。第6章 附則第17條 本制度由倉(cāng)儲(chǔ)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸倉(cāng)儲(chǔ)部所有。第18條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期二、復(fù)盤(pán)人員操作規(guī)范以下是某公司復(fù)盤(pán)人員操作規(guī)范，供讀者參考。制度名稱(chēng)復(fù)盤(pán)人員操作規(guī)范編 號(hào)執(zhí)行部門(mén)第1條 為確保盤(pán)點(diǎn)作業(yè)質(zhì)量與效率，執(zhí)行

11、復(fù)盤(pán)工作的人員須執(zhí)行本操作規(guī)范。第2條 初盤(pán)結(jié)束后，復(fù)盤(pán)人員在各負(fù)責(zé)人的帶領(lǐng)下，進(jìn)入盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，在倉(cāng)庫(kù)管理人員及初盤(pán)人員的引導(dǎo)下進(jìn)行復(fù)盤(pán)工作。第3條 復(fù)盤(pán)可采用100%復(fù)盤(pán)，也可采用抽盤(pán)，由公司倉(cāng)儲(chǔ)部確定，但復(fù)盤(pán)比例不可低于30%。第4條 復(fù)盤(pán)可于初盤(pán)進(jìn)行一段時(shí)間后開(kāi)始進(jìn)行。第5條 復(fù)盤(pán)人員需持初盤(pán)人員已填好的盤(pán)點(diǎn)表，依序檢查，再將復(fù)盤(pán)的數(shù)字記入復(fù)點(diǎn)欄內(nèi)，并計(jì)算出差異后填入差異欄。第6條 復(fù)盤(pán)人員根據(jù)實(shí)際狀況，可采用由賬至物的復(fù)盤(pán)或由物至賬的復(fù)盤(pán)作業(yè)。第7條 復(fù)盤(pán)時(shí)，復(fù)點(diǎn)者要先檢查盤(pán)點(diǎn)配置圖與實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)是否一致，是否有遺漏的區(qū)域。第8條 若使用小貼紙方式，則應(yīng)先巡視有無(wú)遺漏未標(biāo)示的商品，待復(fù)點(diǎn)準(zhǔn)確

12、后再將小貼紙拿下。第9條 復(fù)點(diǎn)者需使用紅色圓珠筆。第10條 復(fù)盤(pán)人員對(duì)核對(duì)無(wú)誤的項(xiàng)目在盤(pán)點(diǎn)卡與盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)上簽字確認(rèn)。第11條 復(fù)盤(pán)核對(duì)有誤的，復(fù)盤(pán)人員應(yīng)會(huì)同初盤(pán)人員、倉(cāng)庫(kù)管理人員修改盤(pán)點(diǎn)卡、盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)中所載的數(shù)量，并簽字負(fù)責(zé)。第12條 本規(guī)范由倉(cāng)儲(chǔ)部制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸倉(cāng)儲(chǔ)部所有。第13條 本規(guī)范自頒布之日起執(zhí)行。編制人員審核人員批準(zhǔn)人員編制日期審核日期批準(zhǔn)日期第三節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)管理表格一、物資盤(pán)存單盤(pán)存單編號(hào)： 物資編號(hào)： 盤(pán)點(diǎn)日期： 物資名稱(chēng)： 存放位置： 數(shù)量： 單位： 勤部 盤(pán)點(diǎn)人： 盤(pán)存單編號(hào)： 物資編號(hào)： 盤(pán)點(diǎn)日期： 物資名稱(chēng)： 存放位置： 數(shù)量： 單位： 查核人： 二、物資盤(pán)點(diǎn)卡編號(hào)： 盤(pán)點(diǎn)區(qū)號(hào)： 組別： 盤(pán)點(diǎn)日期： 年 月 日物資分類(lèi) 原料 在制品 廢料 成品編號(hào)品名規(guī)格單位