經(jīng)濟(jì)法概論 第3章 公司法

1、第三章 公司法 l學(xué)習(xí)目標(biāo)： l1通過本章的學(xué)習(xí)，要求了解我國(guó)公司法的 概述，掌握公司的概念、特征和分類； l2掌握有限責(zé)任公司的設(shè)立、組織機(jī)構(gòu)，理 解一人有限責(zé)任公司及國(guó)有獨(dú)資公司的特別規(guī) 定；掌握有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓； l3掌握股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)；掌 握股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓；了解公司 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù)，掌 握股東訴訟； 學(xué)習(xí)目標(biāo) l4了解公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，掌握公司財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)和公積金提取；理解公司的合并、分立、 增資、減資；掌握公司的解散與清算；了解違 反公司法的法律責(zé)任。 第一節(jié) 公司法概述 l一、公司的概念和特征 l二、公司種類 l三、公司法的

2、概念和性質(zhì) l四、公司、股東的權(quán)利 一、公司的概念和法律特征一、公司的概念和法律特征 概念 所謂公司，是指根據(jù)公司法設(shè)立的以營(yíng) 利為目的的企業(yè)法人。 法律特征 公司是企業(yè) 公司是企業(yè)法人 公司是依公司法設(shè)立的企業(yè)法人 1 2 以公司股東責(zé)任范圍為標(biāo)準(zhǔn)，公司可分 為無(wú)限公司、有限責(zé)任公司、兩合公司、股 份有限公司、股份兩合公司。 3 公司的其他分類 人合人合公司和公司和 資合公司資合公司 封閉公司和封閉公司和 開放公司開放公司 本國(guó)公司外本國(guó)公司外 國(guó)公司和多國(guó)公司和多 國(guó)公司國(guó)公司 母公司和子母公司和子 公司公司 總公司和分總公司和分 公司公司 公司對(duì)外信用 基礎(chǔ)不同 公司股份掌 握對(duì)象不同

3、公司的國(guó) 籍不同 某個(gè)公司對(duì)另一 公司的組織控制 或依附關(guān)系 公司管轄 三、公司法概述三、公司法概述 公司法的概念 公司法是調(diào)整公司在其設(shè)立、經(jīng)營(yíng)、變更、終止 過程中所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱公司法） 于1993年12月29日由第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員 會(huì)第五次會(huì)議通過，自1994年7月1日起施行，1999年12 月25日頒布修訂本。2005年10月27日頒布新公司法。 1 公司法以公司為調(diào)整對(duì)象 我國(guó)公司法的調(diào)整范圍只包括有限責(zé)任 公司和股份有限公司，公司法只對(duì)這兩種公 司做了規(guī)定，對(duì)其他的公司沒有作出規(guī)定。對(duì)于 外商投資公司，適用公司法的一般規(guī)

4、定，有 關(guān)外商投資的法律如果另有規(guī)定，則適用該法律 的規(guī)定。 2 四、四、公司、股東的權(quán)利公司、股東的權(quán)利 l（一）公司的權(quán)利 l1法人財(cái)產(chǎn)權(quán) l2公司的轉(zhuǎn)投資和擔(dān)保 （二）股東的權(quán)利 公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決 策和選擇管理者等權(quán)利。股東是持有公司股份 或出資的人，股東權(quán)是基于股東資格而享有的 權(quán)利 （二）公司的擔(dān)保（二）公司的擔(dān)保 公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保， 依照公司章程規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股 東大會(huì)決議。 決議時(shí)前款規(guī)定的股東或者受前款規(guī)定的 實(shí)際控制人支配的股東，不得參加前款規(guī)定事 項(xiàng)的表決。該項(xiàng)表決由出席會(huì)議的其他股東所 持表決權(quán)的過半數(shù)通過。 第二節(jié) 有

5、限責(zé)任公司 一、概念和特征 二、有限責(zé)任公司的設(shè)立 三、有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu) 四、一人有限責(zé)任公司 五、國(guó)有獨(dú)資公司 七、有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓 一、有限責(zé)任公司的概念 l簡(jiǎn)稱有限公司，是指由符合法定要簡(jiǎn)稱有限公司，是指由符合法定要 求的股東依法設(shè)立的，股東求的股東依法設(shè)立的，股東以其出以其出 資額為限資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以 其其全部資產(chǎn)全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的 企業(yè)法人。企業(yè)法人。 二、有限責(zé)任公司的設(shè)立 l1.股東符合股東符合法定人數(shù)法定人數(shù) l根據(jù)公司法的一般規(guī)定，有限責(zé)任根據(jù)公司法的一般規(guī)定，有限責(zé)任 公司必須由公司必須由50個(gè)以下

6、股東個(gè)以下股東共同出資共同出資 設(shè)立。設(shè)立。 （一）有限責(zé)任公司的設(shè)立條件 l2.股東出資達(dá)到股東出資達(dá)到法定資本最低限額法定資本最低限額 l有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本為在公司 登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出 資額。資額。 l注冊(cè)資本最低限額為注冊(cè)資本最低限額為人民幣人民幣3萬(wàn)元萬(wàn)元。 法律、行政法規(guī)對(duì)注冊(cè)資本的最低法律、行政法規(guī)對(duì)注冊(cè)資本的最低 限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。 資本的分期繳付 l公司全體股東的公司全體股東的首次首次出資額不得低出資額不得低 于注冊(cè)資本的于注冊(cè)資本的百分之二十百分之二十，也不得，也

7、不得 低于低于法定的注冊(cè)資本的最低限額法定的注冊(cè)資本的最低限額， 其余部分由股東子公司成立之日起其余部分由股東子公司成立之日起 兩年內(nèi)兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以繳足；其中，投資公司可以 在五年內(nèi)繳足。在五年內(nèi)繳足。 出資方式： l股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí)股東可以用貨幣出資，也可以用實(shí) 物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以 用用貨幣估價(jià)貨幣估價(jià)并可以并可以依法轉(zhuǎn)讓依法轉(zhuǎn)讓的非貨的非貨 幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。 l如下如下不得不得作為出資方式：作為出資方式： l勞務(wù)、信用、自然人的姓名、商譽(yù)、勞務(wù)、信用、自然人的姓名、商譽(yù)、 特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)。特

8、許經(jīng)營(yíng)權(quán)或設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)。 貨幣出資額的特別要求 l全體股東的貨幣出資金額不得低于全體股東的貨幣出資金額不得低于 有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的百分之三百分之三 十。十。 3.股東共同制定公司章程 l有限責(zé)任公司的章程由股東共同制定，必須包括以下有限責(zé)任公司的章程由股東共同制定，必須包括以下 內(nèi)容：內(nèi)容： la公司的名稱和住所；公司的名稱和住所； lb公司的經(jīng)營(yíng)范圍；公司的經(jīng)營(yíng)范圍； lc公司的注冊(cè)資本；公司的注冊(cè)資本； ld股東的姓名或者名稱；股東的姓名或者名稱； le股東的出資方式和出資額；股東的出資方式和出資額； lf公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)

9、生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則； lh公司的法定代表人；公司的法定代表人； li 股東認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。股東認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。 特別提示： l股東應(yīng)在公司章程上股東應(yīng)在公司章程上簽名、蓋章簽名、蓋章。 l解釋：此處解釋：此處“股東股東”指的是指的是全體股全體股 東。東。 l回顧總則相關(guān)知識(shí)回顧總則相關(guān)知識(shí) l（1）公司章程對(duì)公司、股東、董）公司章程對(duì)公司、股東、董 事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束 力。力。 4.有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公 司要求的組織機(jī)構(gòu) l回顧總則相關(guān)知識(shí)回顧總則相關(guān)知識(shí) l（1）名稱的預(yù)先核準(zhǔn)）名稱的預(yù)先核準(zhǔn) l（2）有限責(zé)任公司必須在

10、公司名）有限責(zé)任公司必須在公司名 稱中標(biāo)明稱中標(biāo)明有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司或或有限公司有限公司 字樣字樣 5.有公司住所 l回顧總則相關(guān)知識(shí)回顧總則相關(guān)知識(shí) l（1）公司以其）公司以其主要辦事機(jī)構(gòu)所在主要辦事機(jī)構(gòu)所在 地地為住所為住所 （二）有限責(zé)任公司的設(shè)立程序 1.發(fā)起人發(fā)起發(fā)起人發(fā)起 只能采取只能采取發(fā)起設(shè)立方式發(fā)起設(shè)立方式，通常要先簽訂一個(gè)發(fā)起，通常要先簽訂一個(gè)發(fā)起 人協(xié)議，以明確各自的權(quán)利和義務(wù)。人協(xié)議，以明確各自的權(quán)利和義務(wù)。 2.制訂公司章程制訂公司章程 公司章程應(yīng)當(dāng)由全體股東一致討論通過，股東應(yīng)公司章程應(yīng)當(dāng)由全體股東一致討論通過，股東應(yīng) 在公司章程上簽名。在公司章程上簽名。 3

11、.經(jīng)營(yíng)范圍或行業(yè)涉及審批的應(yīng)向政府有關(guān)部門審經(jīng)營(yíng)范圍或行業(yè)涉及審批的應(yīng)向政府有關(guān)部門審 批批 4.繳納出資繳納出資 以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存 入有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的賬戶；以非貨幣財(cái)入有限責(zé)任公司在銀行開設(shè)的賬戶；以非貨幣財(cái) 產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。 5.驗(yàn)資驗(yàn)資 必須須依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。必須須依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。 我國(guó)的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)主要有：依法設(shè)立的注冊(cè)會(huì)計(jì)師我國(guó)的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)主要有：依法設(shè)立的注冊(cè)會(huì)計(jì)師 事務(wù)所、注冊(cè)審計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。事務(wù)所、注冊(cè)審計(jì)師

12、事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等。 6.辦理設(shè)立登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照辦理設(shè)立登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照 公司登記機(jī)關(guān)經(jīng)審查，符合公司法規(guī)定的，予以公司登記機(jī)關(guān)經(jīng)審查，符合公司法規(guī)定的，予以 登記注冊(cè)，頒發(fā)登記注冊(cè)，頒發(fā)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，營(yíng)業(yè)執(zhí)，營(yíng)業(yè)執(zhí) 照簽發(fā)日期，即為有限責(zé)任公司成立日期。照簽發(fā)日期，即為有限責(zé)任公司成立日期。 特別規(guī)定： l有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)： （一）股東的姓名或者名稱及住所； （二）股東的出資額； （三）出資證明書編號(hào)。 記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主 張行使股東權(quán)利。 公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或名稱及其出資額向 公司登記機(jī)關(guān)登記。登記事項(xiàng)發(fā)

13、生變更的，應(yīng)當(dāng) 辦理變更登記。未經(jīng)登記或變更登記的，不得對(duì) 抗第三人。 三、有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu) 股東會(huì)股東會(huì) 董事會(huì)董事會(huì) 經(jīng)理經(jīng)理 監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì) 最高權(quán)力機(jī)構(gòu)最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 執(zhí)行機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu) 監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu) 組織機(jī)構(gòu) （一）股東會(huì) l1. 股東會(huì)的組成股東會(huì)的組成 l股東會(huì)由有限責(zé)任公司的股東會(huì)由有限責(zé)任公司的全體股東全體股東組成，是公組成，是公 司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 2.股東會(huì)的職權(quán)股東會(huì)的職權(quán) l決議權(quán)決議權(quán) l選舉權(quán)選舉權(quán) l審議權(quán)審議權(quán) l問題：?jiǎn)栴}：（1）公司董事和監(jiān)事是如何產(chǎn)生的？）公司董事和監(jiān)事是如何產(chǎn)生的？ （2）股東會(huì)是否有權(quán)選舉和更換職工）股

14、東會(huì)是否有權(quán)選舉和更換職工 代表的董事和監(jiān)事？代表的董事和監(jiān)事？ 3.股東會(huì)的會(huì)議 定期會(huì)議定期會(huì)議 臨時(shí)會(huì)議臨時(shí)會(huì)議 首次會(huì)議首次會(huì)議 出資最多的股東出資最多的股東 首次會(huì)議的召開首次會(huì)議的召開 定期會(huì)議的召開定期會(huì)議的召開根據(jù)公司章程的規(guī)定根據(jù)公司章程的規(guī)定 臨時(shí)會(huì)議的召開臨時(shí)會(huì)議的召開 代表十分之一以上代表十分之一以上 表決權(quán)的股東，三表決權(quán)的股東，三 分之一以上的董事，分之一以上的董事， 監(jiān)事會(huì)或不設(shè)監(jiān)事監(jiān)事會(huì)或不設(shè)監(jiān)事 會(huì)的監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事 4.股東會(huì)召集和主持的程序 董事會(huì)（執(zhí)行董事）董事會(huì)（執(zhí)行董事）監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì) 代表十分之一以上表決權(quán)的股東代表十分之一以上表決權(quán)的股東 5.股東表決

15、權(quán)的行使 l有限責(zé)任公司全體股東均有權(quán)參加股東會(huì)，并有限責(zé)任公司全體股東均有權(quán)參加股東會(huì)，并 按按出資比例行使表決權(quán)；但公司章程另有規(guī)定出資比例行使表決權(quán)；但公司章程另有規(guī)定 的除外的除外。股東會(huì)會(huì)議的議事方式和表決程序由。股東會(huì)會(huì)議的議事方式和表決程序由 公司章程規(guī)定公司章程規(guī)定 。 6.特別事項(xiàng)的表決 l（1）特別事項(xiàng)：增加或者減少公司注冊(cè)資本；）特別事項(xiàng)：增加或者減少公司注冊(cè)資本； 公司分立、合并、解散或者變更公司形式；修公司分立、合并、解散或者變更公司形式；修 改公司章程。改公司章程。 l（2）表決程序：經(jīng)代表）表決程序：經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東以上表決權(quán)的股東 通過通過 （二）董

16、事會(huì) l1.董事會(huì)的組成董事會(huì)的組成 l董事會(huì)成員為董事會(huì)成員為3人至人至13人，由人，由股東會(huì)選舉股東會(huì)選舉產(chǎn)生。產(chǎn)生。 兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者兩個(gè)以上的其他國(guó)有兩個(gè)以上的國(guó)有企業(yè)或者兩個(gè)以上的其他國(guó)有 投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事會(huì)投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，其董事會(huì) 成員應(yīng)當(dāng)有公司職工代表；其他有限責(zé)任公司成員應(yīng)當(dāng)有公司職工代表；其他有限責(zé)任公司 董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中 的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職的職工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職 工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

17、2.董事長(zhǎng)的產(chǎn)生 l董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。 l董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。 3.董事的任期 l董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超 過過3年，董事任期屆滿，可連選連任。年，董事任期屆滿，可連選連任。 4.執(zhí)行董事 l股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可 以不設(shè)立董事會(huì)，只設(shè)以不設(shè)立董事會(huì)，只設(shè)1名執(zhí)行董事名執(zhí)行董事。執(zhí)行董。執(zhí)行董 事可以事可以兼任公司經(jīng)理兼任公司經(jīng)理。 5.議事規(guī)則 l董事會(huì)會(huì)議由董事會(huì)

18、會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持董事長(zhǎng)召集和主持。董事會(huì)的議。董事會(huì)的議 事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公 司章程規(guī)定。司章程規(guī)定。 l董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄， 出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上記錄。出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上記錄。 l董事會(huì)決議的表決，實(shí)行董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票一人一票。 6.經(jīng)理 l有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司可以設(shè)經(jīng)理可以設(shè)經(jīng)理。經(jīng)理由。經(jīng)理由董事會(huì)聘任董事會(huì)聘任 或者解聘或者解聘。設(shè)一名執(zhí)行董事的可以兼任公司經(jīng)。設(shè)一名執(zhí)行董事的可以兼任公司經(jīng) 理。理。 （三）監(jiān)事會(huì) l1

19、.監(jiān)事會(huì)的成員監(jiān)事會(huì)的成員 l經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大的有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事 會(huì)，其成員會(huì)，其成員不得少于不得少于3人人。股東人數(shù)較少或者。股東人數(shù)較少或者 規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)設(shè)1-2名監(jiān)事名監(jiān)事， 不設(shè)監(jiān)事會(huì)。不設(shè)監(jiān)事會(huì)。 2.監(jiān)事會(huì)成員的組成 l監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表股東代表和適當(dāng)比例的公司和適當(dāng)比例的公司職職 工代表工代表組成。其中職工代表的比例組成。其中職工代表的比例不得低于不得低于 1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。，具體比例由公司章程規(guī)定。 l問題：?jiǎn)栴}：職工代表監(jiān)事的產(chǎn)生途徑？職工代表監(jiān)事的產(chǎn)生

20、途徑？ 3.監(jiān)事會(huì)主席 l監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過半數(shù)過半數(shù)選舉產(chǎn)選舉產(chǎn) 生。生。 4.不得兼任監(jiān)事的成員 l董事董事、高級(jí)管理人員高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。（高級(jí)管不得兼任監(jiān)事。（高級(jí)管 理人員為公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、理人員為公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、 上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人 員）員） 5.監(jiān)事會(huì)的任期 l監(jiān)事的任期每屆監(jiān)事的任期每屆3年，可連選連任。年，可連選連任。 6.監(jiān)事會(huì)的召開 l監(jiān)事會(huì)每年度至少召開一次會(huì)議，監(jiān)事可以提監(jiān)事會(huì)每年度至少召開一次會(huì)議，監(jiān)事可以提 議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)

21、會(huì)議。議召開臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。 l議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定外，議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定外，由公由公 司章程規(guī)定司章程規(guī)定。 l監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事半數(shù)以上監(jiān)事通過。出席會(huì)通過。出席會(huì) 議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。 四、一人公司的特別規(guī)定 l（一）概念：（一）概念： l是指只有一個(gè)自然人股東或者一個(gè)法人股東的是指只有一個(gè)自然人股東或者一個(gè)法人股東的 有限責(zé)任公司。有限責(zé)任公司。 （二）特點(diǎn)： l1.一人有限公司只有一個(gè)股東一人有限公司只有一個(gè)股東 l2.股東以其對(duì)公司的出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任股東以其對(duì)公司的出資額為限承擔(dān)有限責(zé)

22、任 3.一人有限責(zé)任公司運(yùn)行受到嚴(yán)格的 風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的約束： la.注冊(cè)資本的限制：一人有限責(zé)任公司的注冊(cè)注冊(cè)資本的限制：一人有限責(zé)任公司的注冊(cè) 資本最低限額為人民幣資本最低限額為人民幣10萬(wàn)元且一次交足。萬(wàn)元且一次交足。 l對(duì)比有限責(zé)任公司的規(guī)定？對(duì)比有限責(zé)任公司的規(guī)定？ lb.出資人投資一人有限責(zé)任公司數(shù)量的限制：出資人投資一人有限責(zé)任公司數(shù)量的限制： 一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公 司，該一人有限責(zé)任公司不能投資設(shè)立新的一司，該一人有限責(zé)任公司不能投資設(shè)立新的一 人有限責(zé)任公司。人有限責(zé)任公司。 lc.登記公示：一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在公司

23、登登記公示：一人有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)在公司登 記中注明自然人獨(dú)資或法人獨(dú)資，并在公司營(yíng)記中注明自然人獨(dú)資或法人獨(dú)資，并在公司營(yíng) 業(yè)執(zhí)照中載明。業(yè)執(zhí)照中載明。 ld.一人有限責(zé)任公司的外部監(jiān)督：一人有限責(zé)一人有限責(zé)任公司的外部監(jiān)督：一人有限責(zé) 任公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)任公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì) 計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。計(jì)報(bào)告，并經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 lf.一人有限責(zé)任公司的法人人格否認(rèn)一人有限責(zé)任公司的法人人格否認(rèn) l一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú) 立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)

24、對(duì)公司債務(wù)承擔(dān) 連帶責(zé)任。連帶責(zé)任。 適用情形： l1.虛設(shè)股東：為湊足股東人數(shù)，名為公司，實(shí)虛設(shè)股東：為湊足股東人數(shù)，名為公司，實(shí) 為獨(dú)資。此種情形系出資人規(guī)避有關(guān)法律規(guī)定，為獨(dú)資。此種情形系出資人規(guī)避有關(guān)法律規(guī)定， 應(yīng)等同于形式意義上的一人公司，由其真正的應(yīng)等同于形式意義上的一人公司，由其真正的 股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。 五、國(guó)有獨(dú)資公司 l （一）概念：（一）概念： l國(guó)有獨(dú)資公司是指國(guó)有獨(dú)資公司是指國(guó)家單獨(dú)出資國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或、由國(guó)務(wù)院或 者地方人民政府授權(quán)本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)者地方人民政府授權(quán)本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān) 督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的

25、督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司有限責(zé)任公司。 （二）組織機(jī)構(gòu) l1、股東會(huì)、股東會(huì) l國(guó)有獨(dú)資公司國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)不設(shè)股東會(huì)，由，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān) 督管理機(jī)構(gòu)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職責(zé)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)行使股東會(huì)職責(zé)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān) 督管理機(jī)構(gòu)可以督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)公司董事會(huì)行使股東授權(quán)公司董事會(huì)行使股東 會(huì)的部分職權(quán)會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)，但，決定公司的重大事項(xiàng)，但 公司的合并、分立、解散、增加或者減少公司的合并、分立、解散、增加或者減少 注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券，必須由國(guó)有資，必須由國(guó)有資 產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定。產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定。 2、董事會(huì) l（1）

26、.職權(quán)：與有限責(zé)任公司相同職權(quán)：與有限責(zé)任公司相同 l（2）.成員組成：成員組成：委派委派的人員和的人員和職工職工代表代表 l（3）.董事長(zhǎng)的產(chǎn)生：由國(guó)資委董事長(zhǎng)的產(chǎn)生：由國(guó)資委在董事會(huì)成在董事會(huì)成 員中指定員中指定 l（4）.經(jīng)理：由經(jīng)理：由董事會(huì)董事會(huì)聘任或解聘聘任或解聘 l（5）.董事、高管兼職的禁止董事、高管兼職的禁止 3、監(jiān)事會(huì) l（1）.職權(quán)：與有限責(zé)任公司相同職權(quán)：與有限責(zé)任公司相同 l（2）.成員組成：成員組成：委派委派的人員和的人員和職工職工代表代表 l（3）.監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生：由國(guó)資委監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生：由國(guó)資委在監(jiān)事在監(jiān)事 會(huì)成員中指定會(huì)成員中指定 六、有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓

27、 l（一）內(nèi)部轉(zhuǎn)讓（一）內(nèi)部轉(zhuǎn)讓 l有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部 或者部分股權(quán)?；蛘卟糠止蓹?quán)。 l注意：該轉(zhuǎn)讓屬于完全自由轉(zhuǎn)讓注意：該轉(zhuǎn)讓屬于完全自由轉(zhuǎn)讓 （二）外部轉(zhuǎn)讓 l其他其他股東股東過半數(shù)過半數(shù)同意同意 l書面書面通知義務(wù)通知義務(wù)，三十日三十日未答復(fù)，視為同意未答復(fù)，視為同意 l不同意者不同意者須購(gòu)買須購(gòu)買，不購(gòu)買視為同意轉(zhuǎn)讓，不購(gòu)買視為同意轉(zhuǎn)讓 （三）優(yōu)先購(gòu)買權(quán) l1.行使條件：行使條件： la.股東同意轉(zhuǎn)讓股東同意轉(zhuǎn)讓 lb.同等條件下同等條件下 lc.股東行使股東行使 2.兩個(gè)以上股東行使的程序 la.協(xié)商協(xié)商 lb.協(xié)商不成，

28、按出資比例協(xié)商不成，按出資比例 （四）股權(quán)轉(zhuǎn)讓的例外 l公司章程另有規(guī)定，從其規(guī)定。公司章程另有規(guī)定，從其規(guī)定。 l注意：注意：對(duì)此應(yīng)作如下解釋：章程僅能對(duì)股東向公司以對(duì)此應(yīng)作如下解釋：章程僅能對(duì)股東向公司以 外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的相關(guān)要件及股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)其外的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的相關(guān)要件及股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)其 他股東優(yōu)先權(quán)的行使方式作出不同于公司法的規(guī)定，他股東優(yōu)先權(quán)的行使方式作出不同于公司法的規(guī)定， 而而不能強(qiáng)制股東轉(zhuǎn)讓其股東權(quán)。不能強(qiáng)制股東轉(zhuǎn)讓其股東權(quán)。 l （五）股權(quán)的強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓程序 l1.法院的法院的通知通知義務(wù)義務(wù) l2.其他股東其他股東同等條件下同等條件下的優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的優(yōu)先購(gòu)買權(quán) l3.優(yōu)先

29、購(gòu)買權(quán)的行使時(shí)間優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的行使時(shí)間通知之日起二十通知之日起二十 日內(nèi)日內(nèi) （六）異議股東回購(gòu)請(qǐng)求權(quán) l1.行使情形行使情形 l（1 1）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五 年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的；年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的； l（2 2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的；）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的； l（3 3）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的 其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改公司章其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過決議修改公司章 程使公司存續(xù)的

30、。程使公司存續(xù)的。 2.行使程序 la. 異議股東可協(xié)議收購(gòu)股權(quán)異議股東可協(xié)議收購(gòu)股權(quán) lb.b.未達(dá)成協(xié)議可提起訴訟未達(dá)成協(xié)議可提起訴訟 （七）股東資格的繼承 l自然人股東死亡后，其自然人股東死亡后，其合法合法繼承人繼承人可繼承股東可繼承股東 資格資格；但；但公司章程公司章程另有規(guī)定的除外。另有規(guī)定的除外。 第二節(jié) 股份有限公司 一、股份有限公司的概念及特征 二二、股份有限公司的設(shè)立 三、發(fā)起人的義務(wù)和責(zé)任 四、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) 五、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定 六、股份有限公司的股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓 七、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資 格和義務(wù) 八、股東訴訟 股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)

31、l一、股份有限公司的概念及特征一、股份有限公司的概念及特征 l（一）概念：（一）概念： l簡(jiǎn)稱股份公司，是指依法成立的，其全部資本簡(jiǎn)稱股份公司，是指依法成立的，其全部資本 分成等額股份，通過發(fā)行股票籌集公司資本，分成等額股份，通過發(fā)行股票籌集公司資本， 股東以其所持有股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公股東以其所持有股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公 司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法 人。人。 （二）股份有限公司的特征 l1股東人數(shù)的廣泛性股東人數(shù)的廣泛性 l2公司股份的均等性公司股份的均等性 l3股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的公開性、自由性股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的公開性、自由性 l4

32、股東責(zé)任的有限性股東責(zé)任的有限性 l5經(jīng)營(yíng)的公開性經(jīng)營(yíng)的公開性 l6. 股份有限公司是企業(yè)法人及典型的資合公股份有限公司是企業(yè)法人及典型的資合公 司司 二、股份有限公司的設(shè)立 l(一一)設(shè)立的方式設(shè)立的方式 l(1)發(fā)起設(shè)立：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部發(fā)起設(shè)立：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部 股份而設(shè)立的公司。股份而設(shè)立的公司。 l(2)募集設(shè)立：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的募集設(shè)立：發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的 一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或向特定對(duì)一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或向特定對(duì) 象募集而設(shè)立的公司。象募集而設(shè)立的公司。 (二)股份有限公司設(shè)立的條件 l(1)發(fā)起人符合法定人數(shù)發(fā)起人符合

33、法定人數(shù) 。即有。即有2人以上人以上200人人 以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在 中國(guó)境內(nèi)有住所。中國(guó)境內(nèi)有住所。 l(2)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最 低限額低限額 人民幣人民幣500萬(wàn)元。萬(wàn)元。 l(3)股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定 l(4)發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè) 立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過 l(5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要有公司名稱，建立符合股份有限公司要 求的組織機(jī)構(gòu)求的組織機(jī)構(gòu) l(6)有公司住所

34、有公司住所 (三)股份有限公司設(shè)立的程序 l1.發(fā)起設(shè)立程序發(fā)起設(shè)立程序 l（1）發(fā)起人訂立公司章程）發(fā)起人訂立公司章程 l（2）發(fā)起人書面認(rèn)足公司章程規(guī)定發(fā)行的股）發(fā)起人書面認(rèn)足公司章程規(guī)定發(fā)行的股 份，該股份總額即為公司的注冊(cè)資本額。份，該股份總額即為公司的注冊(cè)資本額。 （3）發(fā)起人繳納股款 l發(fā)起設(shè)立的股份有限公司的公司注冊(cè)資本不必發(fā)起設(shè)立的股份有限公司的公司注冊(cè)資本不必 一次性全部繳足，公司即可成立。但是要求全一次性全部繳足，公司即可成立。但是要求全 體發(fā)起人第一次繳納的出資額必須高于或等于體發(fā)起人第一次繳納的出資額必須高于或等于 注冊(cè)資本總數(shù)的注冊(cè)資本總數(shù)的20%，其余的部分可以由發(fā)

35、起，其余的部分可以由發(fā)起 人從公司成立之日起人從公司成立之日起2年內(nèi)繳足，投資公司可年內(nèi)繳足，投資公司可 以在以在5年內(nèi)繳足。年內(nèi)繳足。 （4）發(fā)起人組建公司機(jī)構(gòu) l發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)當(dāng)選舉董事會(huì)和監(jiān)發(fā)起人首次繳納出資后，應(yīng)當(dāng)選舉董事會(huì)和監(jiān) 事會(huì)。事會(huì)。 （5）公司設(shè)立登記 l由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。營(yíng)業(yè)由董事會(huì)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。營(yíng)業(yè) 執(zhí)照簽發(fā)日期，為公司成立日期。執(zhí)照簽發(fā)日期，為公司成立日期。 （6）公告 l公司成立后，應(yīng)進(jìn)行公告。公司成立后，應(yīng)進(jìn)行公告。 l 見下圖例見下圖例 發(fā)起設(shè)立：發(fā)起設(shè)立：由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部 股份 程序程序 發(fā)起人 制定章程 認(rèn)

36、購(gòu)股份 繳足股款 選舉董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登 記 2.募集設(shè)立程序 l（1）發(fā)起人訂立公司章程）發(fā)起人訂立公司章程 l（2）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份。以募集設(shè)立方式設(shè)立）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份。以募集設(shè)立方式設(shè)立 股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于 公司股份總數(shù)的公司股份總數(shù)的35%，并且是一次繳足。，并且是一次繳足。 （3）發(fā)起人募股 l發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份后，其余股份應(yīng)向社會(huì)公開發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份后，其余股份應(yīng)向社會(huì)公開 募集，并且必須公告招股說明書，并制作認(rèn)募集，并且必須公告招股說明書，并制作認(rèn) 股書。招股說明書應(yīng)當(dāng)附有發(fā)起人制訂的公股書。招股說明書應(yīng)當(dāng)附有發(fā)起人制

37、訂的公 司章程，并載明下列事項(xiàng)：司章程，并載明下列事項(xiàng)： a.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)；發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份數(shù)； b.每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格；每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格； c.無(wú)記名股票的發(fā)行總數(shù)；無(wú)記名股票的發(fā)行總數(shù)； d.認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)；認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù)； e.本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股 人可撤回所認(rèn)股份的說明。人可撤回所認(rèn)股份的說明?！?招股說明書的作用 l招股說明書載明規(guī)定的內(nèi)容，可使投資人了解招股說明書載明規(guī)定的內(nèi)容，可使投資人了解 募股情況，掌握和知道自己購(gòu)買股份后的權(quán)利募股情況，掌握和知道自己購(gòu)買股份后的權(quán)利 和義務(wù)及利益受到損害時(shí)法律的

38、保護(hù)。此外，和義務(wù)及利益受到損害時(shí)法律的保護(hù)。此外， 招股說明書還附有公司章程，可讓公眾加深對(duì)招股說明書還附有公司章程，可讓公眾加深對(duì) 公司的了解，增強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作獲得成功的公司的了解，增強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作獲得成功的 信心信心。 承銷承銷 代銷代銷 包銷包銷 （4）認(rèn)股人書面認(rèn)股。）認(rèn)股人書面認(rèn)股。 （5）認(rèn)股人繳納股款。）認(rèn)股人繳納股款。 發(fā)起人發(fā)起人 向社會(huì)公開募集股份，應(yīng)當(dāng)由依向社會(huì)公開募集股份，應(yīng)當(dāng)由依 法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承 銷協(xié)議；并同銀行簽訂代收股款銷協(xié)議；并同銀行簽訂代收股款 協(xié)議。協(xié)議。 l（6）驗(yàn)資。）驗(yàn)資。 l股款繳足后，必須經(jīng)過依法設(shè)立

39、的驗(yàn)資機(jī)股款繳足后，必須經(jīng)過依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī) 構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。 l（7）召開創(chuàng)立大會(huì)。）召開創(chuàng)立大會(huì)。 l發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起三十日內(nèi)主發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起三十日內(nèi)主 持召開創(chuàng)立大會(huì)。持召開創(chuàng)立大會(huì)。 l未在三十日內(nèi)召開，承擔(dān)責(zé)任。未在三十日內(nèi)召開，承擔(dān)責(zé)任。 l創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起 人、認(rèn)股人出席，方可舉行。人、認(rèn)股人出席，方可舉行。 l重大事項(xiàng)表決經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表重大事項(xiàng)表決經(jīng)出席會(huì)議的認(rèn)股人所持表 決權(quán)過半數(shù)通過。決權(quán)過半數(shù)通過。 l（8）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。 l注意：公司成立前不得向股

40、東交付股票。注意：公司成立前不得向股東交付股票。 l（9）公告。）公告。 募集設(shè)立：由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份 的一部分，其余部分向社會(huì)公開募集。 設(shè)立程序設(shè)立程序 發(fā)起人制定章程 發(fā)起人認(rèn) 購(gòu)股份 向社會(huì)募 集股份 遞交募集申請(qǐng)公告招股說明書制作認(rèn)股書 簽訂承銷協(xié)議 簽訂代收股款協(xié)議 召開公司 創(chuàng)立大會(huì) 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立 登記 30日內(nèi)30日內(nèi) 申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn) 企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請(qǐng)書填寫 憑企業(yè)名稱預(yù) 先核準(zhǔn)通知書 到登記機(jī)關(guān)領(lǐng)取 相應(yīng)的登記注冊(cè) 文書表式。 領(lǐng)表 辦理注冊(cè)資本驗(yàn)證 將全部注冊(cè)資金 存到指定的銀行 專用賬戶上 委托會(huì)計(jì)師事務(wù) 所驗(yàn)資，并出具 驗(yàn)資報(bào)告 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記 按照規(guī)定將申請(qǐng)報(bào)

41、告及應(yīng)提交的文件、證件 和填報(bào)的登記注冊(cè)書送交登記主管機(jī)關(guān) 受理 提交的文件、證件齊備的，予以受理 審查核準(zhǔn)發(fā)照 繳納登記費(fèi)用 領(lǐng)取企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，按注冊(cè)資本 總額的0.8繳納；注冊(cè)資本超過計(jì)劃1000 萬(wàn)的，超過部分按0.4 繳納，注冊(cè)資金超過 1億元的，超過部分不再繳納。領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí) 照的，設(shè)立登記費(fèi)為300元。 領(lǐng)照領(lǐng)照 持繳納費(fèi)用的憑證、 公司登記受理通 知書和身份證在 領(lǐng)照窗口領(lǐng)取企 業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照 辦理開業(yè)有關(guān)事宜 刻制印章 開立正式 銀行賬戶 申請(qǐng)納稅 登記 向登記機(jī) 關(guān)備案 公告 由國(guó)家工商行政管理局 和省、自治區(qū)、直轄市 工商行政管理局，依法 統(tǒng)一組織發(fā)布企業(yè)法人 登記公告

42、 三、發(fā)起人的義務(wù)和責(zé)任三、發(fā)起人的義務(wù)和責(zé)任 l1、公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的、公司不能成立時(shí)，對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的 債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任； l2、公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股、公司不能成立時(shí)，對(duì)認(rèn)股人已繳納的股 款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息 的連帶責(zé)任；的連帶責(zé)任； l3、在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失、在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失 致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承 擔(dān)賠償責(zé)任。擔(dān)賠償責(zé)任?！?四、股份有限公司的組織機(jī)構(gòu) l（一）股東大會(huì)（一）股東大會(huì) l股份有限

43、公司的股東大會(huì)，是公司股份有限公司的股東大會(huì)，是公司 的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，享有對(duì)公司重要的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，享有對(duì)公司重要 事項(xiàng)的最終決定權(quán)事項(xiàng)的最終決定權(quán) 。 l1.種類種類 l股東年會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)股東年會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì) lA.股東年會(huì)每年召開一次，并且定股東年會(huì)每年召開一次，并且定 期召開。期召開。 lB.臨時(shí)股東大會(huì)非定期召開并提前臨時(shí)股東大會(huì)非定期召開并提前 15日通知股東。有下列情形之一的，日通知股東。有下列情形之一的， 應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)：應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)： l（1）董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù)）董事人數(shù)不足法律規(guī)定人數(shù) 或者公司章程所定人數(shù)的或者公司章程所定人數(shù)的

44、2/3時(shí)；時(shí)； l（2）公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)到公司實(shí)）公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)到公司實(shí) 收公司股份總額收公司股份總額1/3時(shí)；時(shí)； l（3）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10% 以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)； l（4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)； l（5）監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；）監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)； l（6）公司章程規(guī)定的其他情形）公司章程規(guī)定的其他情形 l2.股東大會(huì)職權(quán)股東大會(huì)職權(quán) l3.股東大會(huì)召集股東大會(huì)召集提前提前20天通天通 知股東知股東 lA.董事會(huì)的召集和主持董事會(huì)的召集和主持 l董事長(zhǎng)董事長(zhǎng)副董事長(zhǎng)副董事長(zhǎng)推選董事推選董事 lB.監(jiān)事會(huì)召集和主持監(jiān)事會(huì)召集和

45、主持 lC.持有持有10%以上股份的股東召集和以上股份的股東召集和 主持主持 l4.股東大會(huì)表決權(quán)股東大會(huì)表決權(quán) l股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股有股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股有 一個(gè)表決權(quán)。一個(gè)表決權(quán)。 lA. 一般事項(xiàng)表決一般事項(xiàng)表決 l股東大會(huì)做出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東大會(huì)做出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的 股東所持表決權(quán)的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)過半數(shù)通過。通過。 自行行使自行行使 委托行使委托行使 C.累積投票權(quán)累積投票權(quán)選舉董事、選舉董事、 監(jiān)事監(jiān)事 D.股東表決權(quán)的行股東表決權(quán)的行 使使 （二）董事會(huì)、經(jīng)理 l1.組成組成 l董事會(huì)成員由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，董事會(huì)成員由股東大會(huì)選舉

46、產(chǎn)生， 其成員為其成員為5至至19人，任期由公司章人，任期由公司章 程規(guī)定，但每屆任期不得超過程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年，年， 任期屆滿可連選連任?？梢杂新毠と纹趯脻M可連選連任?？梢杂新毠?代表董事。代表董事。 l2.董事長(zhǎng)的產(chǎn)生董事長(zhǎng)的產(chǎn)生 l董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可以設(shè)副董人，可以設(shè)副董 事長(zhǎng)，董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)事長(zhǎng)，董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì) 由由全體董事的過半數(shù)全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。選舉產(chǎn)生。 l3.臨時(shí)臨時(shí)董事董事會(huì)議會(huì)議 l代表十分之一以上表決權(quán)的股東、代表十分之一以上表決權(quán)的股東、 三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)可以三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)可以 提議召開。提

47、議召開。 l4.董事會(huì)的決議董事會(huì)的決議 l董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議，董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議， 董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由過半數(shù)過半數(shù)的董事出席的董事出席 方可舉行，董事會(huì)做出決議，必須方可舉行，董事會(huì)做出決議，必須 經(jīng)全體董事的經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過過半數(shù)通過。 l董事會(huì)做出決議的表決，實(shí)行一人董事會(huì)做出決議的表決，實(shí)行一人 一票。一票。 5.董事對(duì)董事董事對(duì)董事 會(huì)不當(dāng)決議的會(huì)不當(dāng)決議的 責(zé)任責(zé)任 賠償責(zé)任賠償責(zé)任 免除責(zé)任免除責(zé)任 l6.經(jīng)理經(jīng)理 l股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決 定聘任或解聘。定聘任或解聘。 l7.借款禁止（有風(fēng)險(xiǎn)無(wú)利益）借款禁

48、止（有風(fēng)險(xiǎn)無(wú)利益） l公司不得直接或通過其子公司向董公司不得直接或通過其子公司向董 事、監(jiān)事、高管提供借款。事、監(jiān)事、高管提供借款。 （三）監(jiān)事會(huì) l1.組成組成 l監(jiān)事會(huì)成員不得少于監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。監(jiān)事會(huì)人。監(jiān)事會(huì) 應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公 司職工代表，其中職工代表的比例司職工代表，其中職工代表的比例 不得低于三分之一不得低于三分之一，具體比例由公，具體比例由公 司章程規(guī)定。職工代表由公司職工司章程規(guī)定。職工代表由公司職工 通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者 其他形式民主選舉產(chǎn)生。其他形式民主選舉產(chǎn)生。 l2.監(jiān)事會(huì)主席監(jiān)

49、事會(huì)主席 l設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。由設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。由全全 體監(jiān)事過半數(shù)體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。選舉產(chǎn)生。 l3. 召集和主持召集和主持 l 監(jiān)事會(huì)主席監(jiān)事會(huì)主席副主席副主席推選監(jiān)推選監(jiān) 事事 l4.兼職禁止兼職禁止 l董事、高管不得兼任監(jiān)事。董事、高管不得兼任監(jiān)事。 l5.監(jiān)事會(huì)決議監(jiān)事會(huì)決議 l監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通 過。過。 五、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定 l（一）上市公司概念（一）上市公司概念 l股票在證券交易所上市交易的股份股票在證券交易所上市交易的股份 有限公司。有限公司。 （二）重大事項(xiàng)表決 l上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大上市公

50、司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大 資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總 額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)有股東大會(huì)額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)有股東大會(huì) 作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所 持表決權(quán)的三分之二以上通過。持表決權(quán)的三分之二以上通過。 （三）獨(dú)立董事 l是與受聘的上市公司及其主要股東是與受聘的上市公司及其主要股東 不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判 斷的一切關(guān)系的特定董事。斷的一切關(guān)系的特定董事。 （四）董事會(huì)秘書 l以法律形式固定下來，協(xié)助董事會(huì)以法律形式固定下來，協(xié)助董事會(huì) 工作，其職責(zé)是負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)工作，其職責(zé)是負(fù)責(zé)公司股東

51、大會(huì) 和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以 及公司股東資料的管理，辦理信息及公司股東資料的管理，辦理信息 披露事務(wù)等事宜。披露事務(wù)等事宜。 （五）董事對(duì)關(guān)聯(lián)關(guān)系表決的回避 l上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的 企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決 權(quán)，也不得代理其他董事形使表決權(quán)。該董事權(quán)，也不得代理其他董事形使表決權(quán)。該董事 會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉 行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)

52、系董事 過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人 數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東 大會(huì)審議。大會(huì)審議。 l（一）股份概述（一）股份概述 l1、股份的概念、股份的概念 l股份是公司資本的組成部分即最小單位；是股份是公司資本的組成部分即最小單位；是 股東權(quán)利存在的基礎(chǔ)及計(jì)算股東權(quán)利義務(wù)的股東權(quán)利存在的基礎(chǔ)及計(jì)算股東權(quán)利義務(wù)的 最小單位；是股票的價(jià)值內(nèi)容。最小單位；是股票的價(jià)值內(nèi)容。 六、股份有限公司的股份發(fā)行和 轉(zhuǎn)讓 2、股份的特征 l（1）.股份的不可分性股份的不可分性 l（2）.金額的等額性金額的等額性

53、l（3）.權(quán)利的平等性權(quán)利的平等性 l（4）.股份的可轉(zhuǎn)讓性股份的可轉(zhuǎn)讓性 l（5）.責(zé)任的有限性責(zé)任的有限性 3、 股份的表現(xiàn)形式股票 l（1）股票的概念）股票的概念 l 股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股 份的憑證。股票具有以下特征：份的憑證。股票具有以下特征： l是證明股東權(quán)的證權(quán)證券；是證明股東權(quán)的證權(quán)證券； l是要式證券；是要式證券； l是有價(jià)證券是有價(jià)證券 l（2）股票的交付）股票的交付 l股份有限公司登記成立后，即向股東正式股份有限公司登記成立后，即向股東正式 交付股票，而公司成立前不得向股東交付交付股票，而公司成立前不得向股東交付 股票

54、。股票。 l（ 3）股票的質(zhì)押）股票的質(zhì)押 l為避免公司實(shí)質(zhì)性減資，維護(hù)公司信譽(yù)，為避免公司實(shí)質(zhì)性減資，維護(hù)公司信譽(yù)， 公司法公司法禁止公司接受本公司股票作為禁止公司接受本公司股票作為 質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。 （二）股份的發(fā)行 l1、股份發(fā)行的概念、股份發(fā)行的概念 l股份發(fā)行是股份有限公司為募集資本而出售股份發(fā)行是股份有限公司為募集資本而出售 或分配其股份的行為?；蚍峙淦涔煞莸男袨?。 l2、發(fā)行原則、發(fā)行原則 l公平、公正公平、公正 l同股同權(quán)、同股同利同股同權(quán)、同股同利 、同股同價(jià)（同次發(fā)、同股同價(jià)（同次發(fā) 行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)

55、當(dāng)相同；任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份，當(dāng)相同；任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購(gòu)的股份， 每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額）每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額） 3、發(fā)行價(jià)格 l平價(jià)發(fā)行：按面值發(fā)行平價(jià)發(fā)行：按面值發(fā)行 l溢價(jià)發(fā)行：超過面值發(fā)行溢價(jià)發(fā)行：超過面值發(fā)行 l折價(jià)發(fā)行：低于面值發(fā)行折價(jià)發(fā)行：低于面值發(fā)行 l4、發(fā)行方式、發(fā)行方式 l記名股票，無(wú)記名股票記名股票，無(wú)記名股票 l公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為 記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的 名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表 人姓名記名人姓名記名。 （三

56、）股份的種類 l1、記名股和不記名股、記名股和不記名股 l 記名股和無(wú)記名股的劃分標(biāo)準(zhǔn)是股票對(duì)記名股和無(wú)記名股的劃分標(biāo)準(zhǔn)是股票對(duì) 股東姓名的記載狀況。股東姓名的記載狀況。 l 股份有限公司對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行的股份，股份有限公司對(duì)社會(huì)公眾發(fā)行的股份， 可以是記名股，也可以是無(wú)記名股，但向可以是記名股，也可以是無(wú)記名股，但向 發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行 的股份，應(yīng)當(dāng)為記名股份。的股份，應(yīng)當(dāng)為記名股份。 l2、普通股和特別股、普通股和特別股 l 普通股和特別股的劃分標(biāo)準(zhǔn)是股份所表普通股和特別股的劃分標(biāo)準(zhǔn)是股份所表 示的股東權(quán)的內(nèi)容。示的股東權(quán)的內(nèi)容。 l 普

57、通股是指法律和章程對(duì)股東權(quán)不做特普通股是指法律和章程對(duì)股東權(quán)不做特 殊規(guī)定的股份。殊規(guī)定的股份。 l 特別股是指股東權(quán)由法律和章程做出區(qū)特別股是指股東權(quán)由法律和章程做出區(qū) 別于普通股股權(quán)的特殊規(guī)定的股份。別于普通股股權(quán)的特殊規(guī)定的股份。 （三）股份有限公司股份的轉(zhuǎn)讓 l1、轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓方式 l股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法成立的證券股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法成立的證券 交易場(chǎng)所進(jìn)行或按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方交易場(chǎng)所進(jìn)行或按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方 式進(jìn)行。式進(jìn)行。 l（1）記名股票）記名股票 l由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī) 定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受

58、讓定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓 人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。 l（2）無(wú)記名股票）無(wú)記名股票 l由股東將股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓由股東將股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓 的效力的效力。 2、轉(zhuǎn)讓限制 l(1).發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓的限制發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓的限制 l發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之 日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份 前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易 所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 l

59、(2).公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員股份轉(zhuǎn)讓公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員股份轉(zhuǎn)讓 的限制的限制 lA.股份持有變動(dòng)的申報(bào)股份持有變動(dòng)的申報(bào) lB.任職期間每年轉(zhuǎn)讓股份的限制（任職期間每年轉(zhuǎn)讓股份的限制（25%） lC.自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn) 讓讓 lD.離職后半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓離職后半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 (3).公司股份回購(gòu)限制 lA.公司不得收購(gòu)本公司股份公司不得收購(gòu)本公司股份 lB.例外情形例外情形 la.減少公司注冊(cè)資本減少公司注冊(cè)資本 lb.與持有本公司股份的其他公司合并與持有本公司股份的其他公司合并 lc.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公

60、司職工 ld.異議股東回購(gòu)請(qǐng)求異議股東回購(gòu)請(qǐng)求 七七、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管 理人員的資理人員的資 格和義務(wù)格和義務(wù) l(一一)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資 格限制格限制 l1.無(wú)民事行為能力或限制民事行為能無(wú)民事行為能力或限制民事行為能 力力 l2.特定的刑滿釋放人員特定的刑滿釋放人員 l3.破產(chǎn)公司、企業(yè)的董事或廠長(zhǎng)、經(jīng)破產(chǎn)公司、企業(yè)的董事或廠長(zhǎng)、經(jīng) 理理 l4.因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉 的公司、企業(yè)的法定代表人的公司、企業(yè)的法定代表人 l5.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)