關(guān)于農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的調(diào)研

1、關(guān)于農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的調(diào)研 農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型這一課題，并不是今天才有的，也不是我們今天才遇到的，它在具有中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)中必將是長(zhǎng)期存在的。隨著時(shí)間的推移、環(huán)境的變化和社會(huì)的進(jìn)步，農(nóng)村信用社在不同的時(shí)期、不同的階段都會(huì)面臨不同的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求。一、轉(zhuǎn)型事關(guān)農(nóng)村信用社的大展大局所謂轉(zhuǎn)型，就是為適應(yīng)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化，對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行不斷調(diào)整，以保持可持續(xù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。近年來(lái)，農(nóng)村信用社在世界經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的陰影籠罩下，仍然呈現(xiàn)了快速發(fā)展的態(tài)勢(shì)。然而，與國(guó)內(nèi)同業(yè)相比，我們的差距仍然是巨大的。必須清醒地認(rèn)識(shí)到，要盡快適應(yīng)現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì)，更好地融入國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，必須迅速地

2、推進(jìn)向現(xiàn)代商業(yè)銀行的全面轉(zhuǎn)型，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，在日益開放的金融市場(chǎng)中爭(zhēng)得一席之地。從我國(guó)農(nóng)村信用社試點(diǎn)改革方案實(shí)施以來(lái)，農(nóng)村信用社在改革轉(zhuǎn)型方面取得了一定的成果。一是實(shí)現(xiàn)了組織上的獨(dú)立和確立了經(jīng)營(yíng)上的自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn), 建立健全了激勵(lì)和約束機(jī)制。二是資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。隨著資金支持基本落實(shí)到位, 農(nóng)村信用社的歷史包袱有所化解。三是支農(nóng)資金實(shí)力明顯增強(qiáng),服務(wù)“三農(nóng)”力度進(jìn)一步加大。最后, 產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)展順利。據(jù)央行數(shù)據(jù)，截至2010 年3 月末，全國(guó)共組建農(nóng)村商業(yè)銀行46 家，農(nóng)村合作銀行205 家。二、明確農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的方向和目標(biāo)總體上講，農(nóng)村信用社的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)

3、型，最終要實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變：即業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)從以負(fù)債業(yè)務(wù)為主，向資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變；核心資源構(gòu)成從以勞動(dòng)和資本密集型為主，向知識(shí)密集型、技術(shù)密集型和資本密集型并重轉(zhuǎn)變；風(fēng)險(xiǎn)管理模式從內(nèi)部化、集中化向外部化、分散化轉(zhuǎn)變；經(jīng)營(yíng)管理方式從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變。（一）加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)農(nóng)村信用社吸存放貸的經(jīng)營(yíng)方式根深蒂固，中間業(yè)務(wù)只是“派生業(yè)務(wù)”、“輔助業(yè)務(wù)”，在地位上低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性和必要性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有意識(shí)到發(fā)展中間業(yè)務(wù)可作為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、扭虧增盈、防范風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。而農(nóng)村信用社中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的原因是多方面的，如電子化水平落后、設(shè)施投入不足、缺少專業(yè)人才等。因此，農(nóng)村

4、信用社應(yīng)加大力度、舍得投入，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展步伐、搶占市場(chǎng)份額、穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶群，擺脫農(nóng)村信用社此項(xiàng)業(yè)務(wù)邊緣化的可能。努力做到更新觀念、提高認(rèn)識(shí)，深入調(diào)查、研發(fā)產(chǎn)品，改進(jìn)設(shè)施、培養(yǎng)人才，早日實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變。（二）優(yōu)化人力資源管理目前，在農(nóng)村信用社中出現(xiàn)了人力資源“斷層”的現(xiàn)象，它主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：第一，年齡型的斷層，出現(xiàn)了整體“大齡化”現(xiàn)象；第二，知識(shí)型的斷層，缺少計(jì)算機(jī)、法律和金融等專業(yè)人才；第三，人員配置的斷層，電算化以及會(huì)計(jì)人員比較缺乏，金融業(yè)務(wù)只是停留在比較傳統(tǒng)的存、放和匯上；第四，人員素質(zhì)的斷層，缺少具有高素質(zhì)的復(fù)合型人才，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)核算水平比較低，很難適應(yīng)現(xiàn)

5、代金融的需要。為了保證核心資源構(gòu)成向知識(shí)密集型、技術(shù)密集型和資本密集型并重轉(zhuǎn)變，首先，加強(qiáng)人力資源管理人員的隊(duì)伍建設(shè)。要按照職業(yè)化和專業(yè)化的要求去進(jìn)行，使他們不僅熟悉信用社的基本業(yè)務(wù)，同時(shí)也要掌握和應(yīng)用現(xiàn)代人力資源管理手段，懂得怎樣去推動(dòng)信用社的改革和發(fā)展。其次，把好高管人員的準(zhǔn)入關(guān)。選擇高管人員時(shí)，要首先考慮他的政治可靠性，選擇業(yè)務(wù)水平精湛、勇于創(chuàng)新的人才，有目的、有計(jì)劃地去選擇需要的專業(yè)技術(shù)人才。最后，加大教育和培訓(xùn)的力度。在員工上崗之前要進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，在員工的工作過(guò)程中也要進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。 （三）完善風(fēng)險(xiǎn)控制管理長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社歷史包袱沉重，潛在

6、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。由于過(guò)去風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、財(cái)務(wù)管理比較混亂、貸款管理不規(guī)范、貸款分類不科學(xué)等原因，形成了粗放經(jīng)營(yíng)、管理薄弱的狀況。另外，農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一, 掣肘了風(fēng)險(xiǎn)的化解。這一資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況直接導(dǎo)致農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理違背了風(fēng)險(xiǎn)分散原則。所謂風(fēng)險(xiǎn)分散, 是指將資金分配在回報(bào)率關(guān)聯(lián)度比較低的多種資產(chǎn)上, 以達(dá)到既可降低風(fēng)險(xiǎn), 又不會(huì)損及利益的目的。為了達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理模式從內(nèi)部化、集中化向外部化、分散化轉(zhuǎn)變，一要完善信用社法人治理結(jié)構(gòu)。完善的治理結(jié)構(gòu)是信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的核心，是有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。二是建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理首先應(yīng)從操作風(fēng)險(xiǎn)理念的培養(yǎng)入手

7、，培養(yǎng)合規(guī)管理文化，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是構(gòu)建案件防控治理的長(zhǎng)效機(jī)制。不僅要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，建立和完善案件防范體系，還要強(qiáng)化稽核、信貸、財(cái)務(wù)、人事監(jiān)察、保衛(wèi)等部門查防案件的職責(zé)，抓好業(yè)務(wù)檢查指導(dǎo)和監(jiān)督整改工作，提高對(duì)信貸、會(huì)計(jì)、出納和儲(chǔ)蓄等案件易發(fā)崗位的檢查頻率，形成員工“不能違”的防范機(jī)制。四是加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和外部監(jiān)督工作，強(qiáng)化責(zé)任追究。（四）轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制農(nóng)村信用社作為金融企業(yè)，決定了經(jīng)營(yíng)的基本目標(biāo)就是要提高經(jīng)營(yíng)效益，追求利潤(rùn)最大化。近年來(lái)，各級(jí)農(nóng)村信用社都把增效作為工作的核心，加大了效益的考核力度，效益占考核總分的比重逐步提高，工資收入主要與效益掛鉤考核。為了完成增效目標(biāo)，許多農(nóng)村信用社就采取

8、粗放經(jīng)營(yíng)的方式增效，形成了增效靠增貸、重收息輕收貸、虛假增效等經(jīng)營(yíng)誤區(qū)。為夯實(shí)農(nóng)村信用社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)，將經(jīng)營(yíng)管理方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變尤為重要。首先要轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念?？朔鹘y(tǒng)思維、定勢(shì)思維和順向思維的障礙,樹立市場(chǎng)意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、效益意識(shí)。樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念，協(xié)調(diào)好規(guī)模、質(zhì)量與效益的關(guān)系，制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)既要考慮到信用社本身的風(fēng)險(xiǎn)偏好，也要考慮到監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)限制，從而制定出適合自身實(shí)際的發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其次要嚴(yán)肅財(cái)務(wù)紀(jì)律。會(huì)計(jì)報(bào)表要堅(jiān)持真實(shí)性原則，嚴(yán)禁虛增財(cái)務(wù)收入，嚴(yán)禁以貸收息。對(duì)虛增收入、以貸收息的，要扣除利潤(rùn)，并對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰。再其次要加強(qiáng)貸款管理。要加大貸后管理力度，落

9、實(shí)貸后管理責(zé)任，做到“人隨錢走，利隨本回”。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)貸款質(zhì)量的考核，對(duì)當(dāng)年造成貸款不良的，要嚴(yán)格追究有關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。最后要加快金融創(chuàng)新。創(chuàng)新金融技術(shù)、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、創(chuàng)新服務(wù)方式。三、農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的途徑和措施農(nóng)村信用社作為我國(guó)農(nóng)村金融業(yè)中的一支重要力量, 在增加農(nóng)民收人、改善農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)上發(fā)揮了無(wú)可替代的作用。然而，隨著時(shí)間的推移，我們發(fā)現(xiàn)，農(nóng)村信用社在面對(duì)外部環(huán)境變化和自身發(fā)展需要時(shí)發(fā)生了功能演進(jìn)異化，出現(xiàn)了非合作互助的營(yíng)利性商業(yè)化經(jīng)營(yíng)和基于現(xiàn)代企業(yè)制度為核心的股份制管理傾向。因此，農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)型的路徑選擇, 就是適應(yīng)外部條件限制和揚(yáng)棄自身特征的二元化路徑:一是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)

10、條件比較好、金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)比較激烈、城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的地區(qū)，根據(jù)股份制原則組建為農(nóng)村商業(yè)銀行,二是在農(nóng)民收入較低、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平低下和比較貧困的農(nóng)村地區(qū)嚴(yán)格按照合作制原則組建規(guī)范的農(nóng)村合作銀行。無(wú)論是創(chuàng)建農(nóng)村商業(yè)銀行還是組建農(nóng)村合作銀行, 都要采取以下幾方面的措施。真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，走上健康可持續(xù)發(fā)展之路。（一）明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系長(zhǎng)期以來(lái)一直沒(méi)有得到很好的解決，使得農(nóng)村信用社在經(jīng)營(yíng)管理改善、金融風(fēng)險(xiǎn)化解等方面缺乏有力的組織基礎(chǔ)和制度基礎(chǔ)。考慮到目前我國(guó)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異較大的現(xiàn)狀，農(nóng)村信用社要堅(jiān)持因地制宜、因時(shí)制宜和分類指導(dǎo)的原則，探索符合我國(guó)國(guó)情、當(dāng)?shù)剞r(nóng)情、農(nóng)村信

11、用社社情的產(chǎn)權(quán)制度和組織形式。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化較高地區(qū)的農(nóng)村信用社可以考慮按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，進(jìn)行股份制改造，在合適的時(shí)機(jī)建立農(nóng)村商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村信用社按照合作制原則進(jìn)行改造，而不能簡(jiǎn)單套用現(xiàn)代銀行制度模式。（二）改革管理體制。隨著農(nóng)村信用社改革的深入，普遍建立了省聯(lián)社模式的行業(yè)管理體制。而在實(shí)際調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，這種自上而下的管理模式，很大地沖擊了以“三會(huì)”為核心的法人治理結(jié)構(gòu)，直接制約了一級(jí)法人下社員管理權(quán)的行使。因此，有必要對(duì)省聯(lián)社的職能進(jìn)行重新定位，建立新的行業(yè)管理體制。在這個(gè)問(wèn)題上，我們建議將各級(jí)聯(lián)社逐步過(guò)渡為地方性金融業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理同業(yè)拆借、跨

12、社存儲(chǔ)、異地支付結(jié)算等業(yè)務(wù)，并發(fā)揮必要的監(jiān)管職能，不再干涉經(jīng)營(yíng)、人事、財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，還權(quán)于農(nóng)村信用社權(quán)力機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)。（三）加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)管。鑒于中國(guó)農(nóng)村金融的特殊性, 監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管應(yīng)有別于其他金融機(jī)構(gòu), 主要表現(xiàn)為以下三個(gè)方面：一是合法性，銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社一定要依照法定職權(quán)和程序進(jìn)行依法監(jiān)管, 充分尊重其獨(dú)立自主的法人地位, 以避免過(guò)多的干預(yù)導(dǎo)致高昂的監(jiān)管成本。二是安全性，由于農(nóng)村信用社分布不均,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱, 為防止地區(qū)性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和擴(kuò)大, 銀監(jiān)會(huì)必須保護(hù)農(nóng)村信用社整體的穩(wěn)定性。三是嚴(yán)肅性，為保證農(nóng)村信用社的發(fā)展不偏離其性質(zhì)和原則, 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)管其資金的去向

13、和用途, 以確保其為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨不變。（四）加快網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。要加快農(nóng)村信用社電子信息化進(jìn)程，為擴(kuò)大服務(wù)范圍創(chuàng)造條件。要利用兩到三年時(shí)間，完成科學(xué)管理、先進(jìn)技術(shù)、人才儲(chǔ)備三大體系建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)處理的現(xiàn)代化、經(jīng)營(yíng)決策的信息化、內(nèi)部管理的科學(xué)化、監(jiān)督手段的有效化、服務(wù)手段的自助化、結(jié)算渠道的多樣化，以科技、產(chǎn)品和管理的創(chuàng)新，推動(dòng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，提升農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)水平。 參考資料： (1)劉光輝, 張鳳琴.中國(guó)農(nóng)村信用社改革的路徑選擇分析j.新鄉(xiāng)學(xué)院學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2010,(6).(2)王紅梅，呂國(guó)鈞，孫瑩.西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)展的障礙因素及對(duì)策研究j.經(jīng)濟(jì)研究參考,2010.(3)楊海英.深化農(nóng)村信用社改革芻議