國有商行信貸管理論文

1、國有商行信貸管理論文 摘要：國有商業(yè)銀行在我國金融系統(tǒng)中發(fā)揮著重要的戰(zhàn)略作用，但是目前我國國有商業(yè)銀行的信貸管理中存在著眾多問題，這些問題不僅削弱了我國國有商業(yè)銀行的競爭力，還形成了較大的金融風(fēng)險。從我國國有商業(yè)銀行信貸管理中存在的主要問題入手，分析了我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀，并深入探討形成這種局面的內(nèi)部因素和外部因素。最后提出相關(guān)政策性建議。 關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管理 近年來，國有商業(yè)銀行的市場份額逐步縮小，但仍是我國金融業(yè)的最重要的主體之一。目前，我國國有商業(yè)銀行普遍存在的不良資產(chǎn)高、風(fēng)險隱患大的問題，其面臨的信貸風(fēng)險甚至有進(jìn)一步加大的趨勢，這不僅嚴(yán)重削弱了自身的競爭

2、力，而且危及了整個金融業(yè)的生存與發(fā)展，不得不引起理論界和實務(wù)部門的廣泛關(guān)注。 1我國國有商業(yè)銀行信貸管理的現(xiàn)狀 1.1國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)率高，信貸資產(chǎn)安全性差 如表1所示，雖然我國國有商業(yè)銀行的不良貸款比例從2007年第一季度的8.2%下降至2007年第三季度的7.83%，整體上呈現(xiàn)出逐步下降的趨勢，但是卻遠(yuǎn)高于股份制銀行、城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。同時，我國國有商業(yè)銀行實際上集中了絕大部分的信貸風(fēng)險。如果不良貸款轉(zhuǎn)化為真實損失，國有商業(yè)銀行將遭受相當(dāng)大的負(fù)面沖擊，甚至可能危機(jī)到整個金融系統(tǒng)的安全。 1.2信貸資金長期占用率高，流動性差 我國的銀行機(jī)構(gòu)普遍存在中長期貸款所占比例過

3、高的現(xiàn)象，由表2可見，整體上，我國金融機(jī)構(gòu)的貸款中約有50%是中長期貸款。機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動性過差，不僅影響了其盈利能力，而且容易加劇信貸風(fēng)險。對國有商業(yè)銀行而言，由于大量的貸款投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、住房抵押貸款等長期貸款，資金周轉(zhuǎn)非常緩慢。而部分承兌匯票因到期無法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸，大量流動資金貸款被企業(yè)長期占用，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為鋪底流動資金，這些都進(jìn)一步降低了國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性。 1.3信貸資金籌資成本高，盈利能力差 我國一年期存貸基準(zhǔn)利差有明顯的走低趨勢。隨著2006年12月我國資本市場的全面開放，越來越多的外資銀行進(jìn)駐我國金融市場，銀行業(yè)的競爭進(jìn)一步激烈化，國有商業(yè)銀行面臨

4、著優(yōu)質(zhì)客戶流失、客戶群體邊緣化的危險，為應(yīng)對這種狀況，國有銀行本身也有提高存款利率、降低貸款利率的趨勢，這無疑進(jìn)一步提高了國有銀行的籌資成本并削弱了其盈利能力。 2我國國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險根源分析 2.1外部因素 （1）政府對銀行干預(yù)過于頻繁。 原來的計劃經(jīng)濟(jì)體制使國有銀行對信貸資金的支配受到眾多限制，資金投入的方向和數(shù)量常常取決于計劃而非風(fēng)險效益評價。銀行的自主經(jīng)營原則讓位于國家宏觀政策，不僅加大了銀行經(jīng)營風(fēng)險，也造成了企業(yè)對銀行的過度依賴關(guān)系。同時，原應(yīng)由財政部承擔(dān)的各種支出經(jīng)常由國有商業(yè)銀行承擔(dān)，國有商業(yè)銀行往往成為解決財政支出不足的途徑。政府的干預(yù)導(dǎo)致國有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行的資金

5、的安全性和流動性得不到應(yīng)有的保障。 （2）社會信用缺失嚴(yán)重。 社會信用的嚴(yán)重缺失也加劇了我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。許多企業(yè)通過虛假出資、編造虛假會計信息等騙取銀行貸款，一旦因經(jīng)營管理不善出現(xiàn)虧損，往往通過股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、聯(lián)營和重組等方式來逃避銀行債務(wù)，最后的損失往往只能由銀行來承擔(dān)。某些地方政府處于自身利益考慮，不僅參與、保護(hù)企業(yè)逃廢債行為，有的甚至為其逃避債務(wù)責(zé)任提供政策支持，充當(dāng)企業(yè)逃債的“保護(hù)傘”。中介機(jī)構(gòu)誠信度低下，出具虛假報告，為企業(yè)騙取、逃廢銀行的債務(wù)大開方便之門。這些都使得我國社會信用嚴(yán)重缺失。 （3）金融市場發(fā)展滯后。 首先，資本市場發(fā)展不足，間接融資比重過高。企業(yè)對銀

6、行資金過度依賴，而國有商業(yè)銀行作為國有企業(yè)最大的債權(quán)人，承擔(dān)了資金融通中的絕大部分壓力，積累了大量的風(fēng)險。其次，金融創(chuàng)新不足，金融工具的缺乏。國有商業(yè)銀行資金運(yùn)用主要集中于貸款，資產(chǎn)證券化缺乏二級市場支持，缺乏有效的信貸風(fēng)險化解和轉(zhuǎn)移工具及手段。目前許多在國際金融市場上流行的金融工具，我國國有商業(yè)銀行至今尚未引入。而金融數(shù)據(jù)的不完善、技術(shù)不成熟以及基礎(chǔ)設(shè)施的脫節(jié)使得我國國有商業(yè)銀行的創(chuàng)新難上加難。最后，金融監(jiān)管不力。銀行同業(yè)間競爭無序，造成企業(yè)多頭開戶、多頭貸款，銀行無法真正了解企業(yè)的財務(wù)狀況，信貸風(fēng)險不斷提高。 2.2內(nèi)部因素 （1）信息過于閉塞，信貸審查不嚴(yán)。 由于沒有建立起統(tǒng)一的信用系統(tǒng)

7、，我國國有商業(yè)銀行對企業(yè)情況及關(guān)聯(lián)企業(yè)往往缺乏必要的信息溝通，商業(yè)銀行間也缺少信息交流與共享。國有商業(yè)銀行在放貸時對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)情況了解不全面，過分信賴中介機(jī)構(gòu)的資信證明或相關(guān)審計報告從而放松了對企業(yè)的審查，都可能形成信貸風(fēng)險。雖然人民銀行頒布了貸款證制度，但沒能解決好企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款控制問題，登記不全、審查不嚴(yán)、執(zhí)行不力的情況時有發(fā)生。同時，貸款“三查”制度也未落到實處，貸前缺少沒有嚴(yán)格的論證，貸時審查流于形式，貸后又不及時跟蹤檢查，往往容易積累國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。 （2）風(fēng)險預(yù)警不及時，信貸監(jiān)督不力。 目前，我國國有商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警不夠及時，特別是在發(fā)現(xiàn)滯后、政策滯

8、后、管理滯后、查處滯后、整改滯后方面缺乏全面統(tǒng)一的風(fēng)險管理機(jī)制。信貸后的管理不力是我國國有商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險處置上的另一大缺陷。外資銀行在貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理會主動參與借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營過程，幫助解決具體問題，爭取實現(xiàn)雙贏目標(biāo)。與外資銀行相比，國內(nèi)銀行在企業(yè)經(jīng)營困難暴露后，往往急于通過處置抵押物或司法訴訟等方式抽出貸款，容易使企業(yè)雪上加霜，不良資產(chǎn)可能變成真實損失。商業(yè)銀行在實際信貸操作流程中，常常忽視了監(jiān)督職能，“重貸輕管”現(xiàn)象普遍存在。 （3）風(fēng)險分析工具不夠，內(nèi)部信用評級操作相對落后。 由于風(fēng)險分析工具較少，我國國有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險的評估系統(tǒng)中定量分析相對較少，對全局的分析把握不夠，偏

9、重于事后分析，對潛在風(fēng)險無法及時預(yù)見，對風(fēng)險的事前控制和防范能力不強(qiáng)。依據(jù)目前采用的客戶信用等級評估，在實際操作中存在著較多問題，如偏重于對受評對象過去而不是未來償債能力的評估，缺乏對現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測和應(yīng)用，難以準(zhǔn)確揭示并量化企業(yè)面臨的特定風(fēng)險。迄今為止，國有商業(yè)銀行的量化標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險指標(biāo)體系仍較為落后，內(nèi)部信用評級操作使用較少，難以適應(yīng)我國金融業(yè)的快速發(fā)展。 3結(jié)論與對策性建議 3.1加快信用保障體系建設(shè) 首先，加快相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)，明確失信行為、信息源的信息缺失所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，規(guī)范企業(yè)信用行為，嚴(yán)格信用信息發(fā)布和管理，嚴(yán)格信用執(zhí)法，同時加大對失信行為的處罰力度。其次，大力發(fā)展社會信用

10、中介市場，規(guī)范信用中介管理，完善社會信用調(diào)查和評價體系；加快建立企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)和個人的信用檔案，確保銀行能方便地獲得企業(yè)或個人的信用記錄，改善銀行信息不對稱狀況。最后，加大全民信用教育力度，提升企業(yè)和個人的商業(yè)道德素質(zhì)，樹立講誠信的公德意識，加大對缺失社會信用行為的查處力度。 3.2建立全方位的信貸風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制 首先，強(qiáng)化貸前調(diào)查。通過詳細(xì)的貸前調(diào)查，全面了解和掌握客戶的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，對企業(yè)未來發(fā)展作出準(zhǔn)確預(yù)測，為貸款的正確決策奠定基礎(chǔ)，同時，健全信貸檔案，及時對賬，密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況。其次，加強(qiáng)貸款審批關(guān)。建立科學(xué)、嚴(yán)格、高效的貸款決策機(jī)制，推行嚴(yán)格的專家審批制度。最后，注重貸后管理

11、，建立風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，準(zhǔn)確把握存量貸款的風(fēng)險狀況，及時控制和化解信貸風(fēng)險。 3.3采用全新的風(fēng)險管理和控制方法 近年來，隨著“金融創(chuàng)新”的不斷深化，國際銀行業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)和方法不斷進(jìn)步，越來越多的國際大銀行開始重視定量分析，運(yùn)用統(tǒng)計模型和模擬計算來識別、衡量和監(jiān)測風(fēng)險。但我國國有商業(yè)銀行信貸管理起步較晚，難以直接采用國際模型。要在展開深入分析和歷史統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，按新巴塞爾協(xié)議要求，在國際通用模型的基礎(chǔ)上，建立適合國情的企業(yè)信用風(fēng)險等級評級模型、企業(yè)違約風(fēng)險分析模型等信貸風(fēng)險分析的定量模型，較為準(zhǔn)確地評估信貸風(fēng)險，以便于及時采取風(fēng)險控制措施，達(dá)到主動控制風(fēng)險的目的。對于我國國有商業(yè)銀行而言，內(nèi)部評級僅處于起步階段，其中關(guān)于違約數(shù)據(jù)庫、轉(zhuǎn)移矩陣等方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)幾乎空白，必須要加快步伐，盡快落實五級分類法加快內(nèi)部評級建設(shè)。 參考文獻(xiàn) 1楊高林，倪錦忠.現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理m.北京：中國金融出版社，2003. 2陳一夫.