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文檔簡介

1、審計所需資料 清算審計 貸款審計 離任審計 改制審計 移民審計 旅行社審計 會計報表審計 外匯年檢審計 事業(yè)單位審計 財產(chǎn)轉(zhuǎn)移審計 代表處經(jīng)費支出審計 高新企業(yè)重新認定審計 工資、勞動保險聯(lián)合審計 外資企業(yè)會計報表審計 律師事務所審計物業(yè)管理收費審計社團(非營利民間組織)審計會計報表審計各類企業(yè)中期會計報表,年度會計報表審計,判斷其是否在所有重大方面遵循了企業(yè) 會計準則及會計制度的規(guī)定,是最常規(guī)的審計業(yè)務。通常提供給公司的股東、上級單位,以及 政府主管部門。資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)

2、表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營 業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會 計報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的 名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照工商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立

3、、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議外匯年檢審計專門對企事業(yè)單位外匯收支情況、賬戶使用情況、外匯法規(guī)遵循情況進行的審核,提供窗笨!常理局。包括:企業(yè)攝阿.鹿嶼|位、境外機構(gòu)設立的代表處等開立外猊長相的所有單位。i會計報表及附注2全部賬目包括外幣帳賬3會計憑證包括特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證、支取憑單(逐筆)務4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額資5外幣及人民幣銀行存款對賬單、余額調(diào) 節(jié)表全年所有賬戶銀行存款對賬單料6房屋、車輛產(chǎn)權證明7涉外收入申報單逐筆8大額支出合同及外管局批文或備案憑證9外國

4、(地區(qū))企業(yè)常駐代表機構(gòu)登記證工商10外國企業(yè)常駐代表機構(gòu)批準證書外經(jīng)委11外國企業(yè)稅務登記證國稅務局涉外分局地方稅務局備12中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證質(zhì)量監(jiān)督局13外商駐京機構(gòu)備案表公安局查14駐華機構(gòu)外匯賬戶備案表外管局類15開戶許可證銀行16財政登記證資17外匯賬戶變更有關資料料18有關外匯處罰、罰款情況說明19外匯登記證20外債登記證、外債反饋表21首代工作證22公司章程、協(xié)議事業(yè)單位審計執(zhí)行事業(yè)單位會計制度的單位也需要對年終財務報告進行審計,以確認其財務報告的真實性,通常該審計報告提供給其上級單位。資料類型資料目錄說明1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初

5、、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單賬6房屋、車輛產(chǎn)權證明務7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營 業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會 計報表資8長短期借款合同,抵押擔保資料料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額13營業(yè)執(zhí)照,商14稅務登記證國稅、地稅備15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局查16納稅鑒定文

6、件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案類18設立、變更驗資報告資19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度料21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議清算審計企業(yè)由于各種原因終止,對其清算期間的債權債務清償情況,資產(chǎn)變現(xiàn)情況,以及清算期間的收益、損失,費用支出情況進行的審計。通常包括破產(chǎn)清算審計、合同約定終止清算審計等。稅務主管部門在對企業(yè)進行稅務清繳,出具完稅證明前,工商部門在對企業(yè)進行注銷登 記前都需要該審計報告。資料類型資料目錄說明1會計報表及附注清算開始日2全部賬目近三年3會計憑證近三年4科目余額表近三年各年1級至末級的期初、期末 和累計發(fā)生額5

7、銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表近三年各年全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計賬執(zhí)照、被投資單位會計報表會計報表務8長短期借款合同,抵押擔保資料近期盤點表,標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)資9固定資產(chǎn)盤點表格、數(shù)量、原值、預計殘值、使用年 限、折舊額、凈值料10存貨盤點表近期盤點表,截止會計報表日的盤點 表,標明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、 單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種近三年各年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表近三年領購票號、金額;已使用的票 號、金額;剩余的票號、金額13清算公告(三次)14清算決議15財產(chǎn)清單清算委員會確認備16

8、營業(yè)執(zhí)照工商查17稅務登記證國稅、地稅18組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局類19納稅鑒定文件國稅、地稅20公司章程、協(xié)議工商備案資料21設立、變更驗資報告22以前年度審計報告23財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度24單位組織結(jié)構(gòu)框架圖25股東會、董事會重大決議等文件26房屋租賃協(xié)議旅行社審計針對昆明市旅游局對旅行社年檢時使用,是對由旅行社提交的年檢報告書中的綜合指標進行的專項審計資料類型資料目錄說明1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明賬7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位截止會計報表日的被投資單

9、位經(jīng)審計會計務營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表報表8長短期借款合同,抵押擔保資料資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額;12剩余的票號、金額13經(jīng)營情況說明全年營業(yè)數(shù);出境、入境、國內(nèi)游營業(yè)數(shù)14所有團隊報價單及結(jié)算單15營業(yè)執(zhí)照工商16經(jīng)營許可證備17稅務登記證國稅、地稅查18組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局19納稅鑒定文件國稅、地稅類20公司章程、協(xié)議工商備案資21設立、變更驗

10、資報告22以前年度審計報告料23財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度24單位組織結(jié)構(gòu)框架圖25股東會、董事會重大決議等文件26房屋租賃協(xié)議對財務信息執(zhí)行商定程序27年檢報告書草稿28經(jīng)理資格證,導游證,領隊證,會計資 格證書29單位部門設置情況(部門名稱,人員及 辦公地點)30職工名冊(注明已簽訂勞動合同的人員)31與客人簽定的旅游協(xié)議大額/樣本32與同業(yè)簽訂的合作協(xié)議大額/樣本33旅行社責任險保單指對特定財務數(shù)據(jù)、某一會計報表或整套會計報表等財務信息執(zhí)行與特定主體商定的審計程序,并將執(zhí)行情況及結(jié)果報告與委托方財 產(chǎn)轉(zhuǎn)移審計資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額

11、表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營 業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照,商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督

12、局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議對股東投入到公司的實物資產(chǎn)是否已移交給公司、是否已登記入賬、并辦理了相關財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)進行的一種專項審計。該審計報告通常是提供給工商局辦理登記的必要文件。資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營 業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會

13、計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照,商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重

14、大決議等文件23房屋租賃協(xié)議移民審計提供給使館,以反映申請移民人士所擁有企業(yè)的經(jīng)營結(jié)果的專項審計。通常包括最近三年的財務報表,以及財務指標分析等內(nèi)容。我們同時提供專業(yè)人員翻譯的英文報告。資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè) 執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表

15、截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照,商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議工資、勞動保險聯(lián)合審計足額交納各項提供給勞動和社會保障局,對企業(yè)是否按照國家有關部門的規(guī)定為職工按時、保險進行的專項檢查性審計。資料類型資

16、料目錄說明賬務資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表(營業(yè)費用、管理費用、銷售費用、應付工資、 應付福利費)1級至末級的期初、期末和累計發(fā) 生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單67工資表逐月各類保險匯繳書備查類資料8營業(yè)執(zhí)照工商9稅務登記證國稅、地稅10組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局11納稅鑒定文件國稅、地稅1213公司章程、協(xié)議設立、變更驗資報告工商備案14以前年度審計報告15財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度16單位組織結(jié)構(gòu)框架圖1718股東會、董事會重大決議等文件房屋租賃協(xié)議19財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度20本年內(nèi)所有職工勞動合同外資企業(yè)會計報表審計外資企業(yè)年終需

17、要對會計報表、審計報告進行審計,提供給外經(jīng)委、外匯管理局、工商局、稅務局、財政局、海關、統(tǒng)計局等政府主管部門,各單位關注的內(nèi)容不一樣,但均能在一份報告中集中體現(xiàn)。資料類型資料目錄說明1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額財5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單務6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會類執(zhí)照、被投資單位會計報表計報表資料8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明

18、存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額13營業(yè)執(zhí)照工商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局備16財政登記證查17納稅鑒定文件國稅、地稅18公司章程、協(xié)議工商備案類19外經(jīng)委批準證書資20設立、變更驗資報告21以前年度審計報告料22外匯登記證23外債登記證、外債反饋表24外匯賬戶開戶通知書25財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度26單位組織結(jié)構(gòu)框架圖27股東會、董事會重大決議等文件28房屋租賃協(xié)議代表處經(jīng)費支出審計代表處從事應稅業(yè)務或采取按經(jīng)費支出換算收入辦法納稅的,

19、年終需要向稅務局提供經(jīng)審計 的全年經(jīng)費支出情況,以及稅金交納情況。由事務所審核其經(jīng)費支出計算是否正確,各項稅金是否 足額,按時交納,并出具審核報告。資料類型資料目錄說明資料類型1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè) 執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預 計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱

20、、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額;剩 余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照工商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議離任審計指對法定代表人整個任職期間經(jīng)濟責任履行情況所進行的審查,鑒證和總體評價。是考核責任人任職期間的業(yè)績,明確劃分前后任的經(jīng)濟責任的有效方法。資料類型資料目錄說明1會計報表及附

21、注2全部賬目任職期間3會計憑證任職期間財4科目余額表任職期(各年1級至末級的期初、期末和累計 發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表任職期間各年銀行存款對賬單務6房屋、車輛產(chǎn)權證明類7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、 被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計報表資8長短期借款合同,抵押擔保資料料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預計 殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名稱、 規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種任職期間各年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額;剩余 的票

22、號、金額13營業(yè)執(zhí)照工商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局備16納稅鑒定文件國稅、地稅查17公司章程、協(xié)議工商備案類18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告資20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度料21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23離任人在任期的述職報告工作總結(jié)報告24離任人基本情況的介紹資料25上級部門對企業(yè)檢查的處理、通知文件26上級領導部門下達的任務書、責任書改制審計全民所有制企業(yè)或集體所有制企業(yè)改變其所有權性質(zhì),通常是在變更為按公司法設立的有 限責任公司中需要進行的審計。包括初始投資認定審計、財產(chǎn)損失認定審計、財務狀況認定審計。該 審計報告可提

23、供給財政局、工商局、企業(yè)上級單位等相關部門。資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè) 執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金

24、額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照工商1415稅務登記證組織機構(gòu)代碼證書國稅、地稅質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議律師事務所審計資料類型資料目錄說明1會計報表及附注包括(年度決算基本數(shù)字情況表)2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單賬6房屋、車輛產(chǎn)權證明務7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí) 照、被投資單位會計報表

25、截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會 計報表資8長短期借款合同,抵押擔保資料料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額13營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證副本工商14稅務登記證國稅、地稅備15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅查17公司章程、協(xié)議工商備案類18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告資20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度料21單位組織

26、結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議24律師名單,與雇傭律師的協(xié)議或合同高新企業(yè)重新認定審計資料類型資料目錄說明財務類資料1全部賬簿13-15 年2會計憑證13-15 年3科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額(13-15 年)4項目立項書5專利及著作權等證書63-15 年資產(chǎn)負債表73-15 年利潤表8營業(yè)執(zhí)照9稅務登記證10組織機構(gòu)代碼證書112015年高新產(chǎn)品(服務)合同包括技術性合同12公司章程、協(xié)議13設立、變更驗資報告14企業(yè)基本情況表見本所提供表15企業(yè)近3年執(zhí)行的研究開發(fā)項目表見本所提供表16研發(fā)費用自查統(tǒng)計表見本所提供表17高新產(chǎn)品自查收入表見本所

27、提供表貸款審計提供給銀行,作為審查企業(yè)是否具備銀行要求的貸款條件,以及對貸款使用情況進行的專項 審計。在審計報告中我們不僅對會計報表發(fā)表審計意見,同時也對企業(yè)經(jīng)營管理狀況、財務狀況、貸 款使用情況等發(fā)表意見。是銀行逃避貸款風險,企業(yè)展示經(jīng)營狀況必不可少的依據(jù)。資料類型資料目錄說明財務類資料1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè) 執(zhí)照、被投資單位會計報表截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計 報表8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資

28、產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備查類資料13營業(yè)執(zhí)照工商14稅務登記證國稅、地稅15組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局16納稅鑒定文件國稅、地稅17公司章程、協(xié)議工商備案18設立、變更驗資報告19以前年度審計報告20財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度21單位組織結(jié)構(gòu)框架圖22股東會、董事會重大決議等文件23房屋租賃協(xié)議返回物業(yè) 管理收 費審計對物業(yè)管理費的收入使用情況的真實性、合理

29、性進行的專項審計。該報告通常提供給物業(yè)管理公司及業(yè)主委員會。我們有一整套行之有效的審計程序,以維護業(yè)主及物業(yè)管理公司雙方的權益。資料類型資料目錄說明1會計報表及附注2全部賬目3會計憑證4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表全部銀行存款對賬單6房屋、車輛產(chǎn)權證明7長短期投資,投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)截止會計報表日的被投資單位經(jīng)審計會計賬照、被投資單位會計報表報表務資8長短期借款合同,抵押擔保資料9固定資產(chǎn)盤點表標明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、 預計殘值、使用年限、折舊額、凈值料10存貨盤點表截止會計報表日的盤點表,標明存貨的名 稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、總金

30、額11納稅申報表及繳款書所有稅種全年納稅資料12空置、入住面積匯總表及明細表被審期間各月13物業(yè)管理費用收支明細表14物業(yè)應收已收物業(yè)管理費明細表被審期間各月15免收物業(yè)費的明細表及其協(xié)議被審期間各月16發(fā)票使用情況匯總表領購票號、金額;已使用的票號、金額; 剩余的票號、金額備17營業(yè)執(zhí)照工商查18稅務登記證國稅、地稅19組織機構(gòu)代碼證書質(zhì)量監(jiān)督局類20納稅鑒定文件國稅、地稅資21公司章程、協(xié)議工商備案22設立、變更驗資報告料23以前年度審計報告24財務會計制度及相關內(nèi)部控制制度25單位組織結(jié)構(gòu)框架圖26股東會、董事會重大決議等文件27房屋租賃協(xié)議28管理中心組織結(jié)構(gòu)框架圖29公司與開發(fā)商簽定

31、的合同及與業(yè)主委員會 簽定的物業(yè)合同30物業(yè)用房平白圖、房屋使用狀況31享受優(yōu)惠政策的文件32與支出相關合同33代收費用標準憑證34水電、暖氣公共區(qū)域的區(qū)分憑證財產(chǎn)轉(zhuǎn)移審計會計報表審閱指主要通過實施查詢和分析性復核,說明是否發(fā)現(xiàn)會計報表在所有重大方面有違反企業(yè)會計準則及國家其他有關財務會計法規(guī)規(guī)定的情況。通常有別于年度會計報表審計。由于其程序簡單, 操 作也相對容易,但與審計相比保證程序較低。該報告通常是在特殊目的下,提供給企業(yè)的股東、上級單位使用資料類型資料目錄說明賬1會計報表及附注務2全部賬目資3會計憑證料4科目余額表1級至末級的期初、期末和累計發(fā)生額5營業(yè)執(zhí)照工商6稅務登記證國稅、地稅備7組織機構(gòu)代碼證

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