邵西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社財務(wù)工作報告

1、邵西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社財務(wù)工作報告（二0一二年六月十八 日）各位代表，同志們：根據(jù)會議安排，現(xiàn)將我社2011年財務(wù)執(zhí)行情況向各位代表報告如下，請予以審議：2011年，在省聯(lián)社、市辦事處及聯(lián)社理事會的正確領(lǐng)導和決策下，認真貫徹執(zhí)行全省農(nóng)村信用社會議精神，緊緊圍繞聯(lián)社年度工作目標，以財務(wù)集中核算為契機，以嚴格財務(wù)管理為重點，以規(guī)范財務(wù)行為為目標，加強核算，量入為出，實行收支兩條線管理，使我社財務(wù)支出日趨規(guī)范，制度化管理，積極開展“管理增效，挖潛創(chuàng)效，制度護效”的增收節(jié)支目標，經(jīng)營效益大幅提升，較好地完成了了年度財務(wù)預(yù)算計劃。一、2011年財務(wù)執(zhí)行情況（一）財務(wù)總體情況1、資產(chǎn)負債及所有者權(quán)益情況2

2、011年12月末，我社資產(chǎn)總額為19.52億元，較上年增加2.13億元，增幅為12.24%，其中存放中央銀行款項4.49億元，存放同業(yè)款項1.2億元，央行扶持資金0.55億元，存放款合計6.24億元，占總資產(chǎn)的32%，短期貸款6.82億元，其他應(yīng)收款0.16億元，現(xiàn)金及周轉(zhuǎn)金為0.49億元；中長期貸款0.86億元，不良貸款2.88億元；長期投資1.74億元，固定資產(chǎn)原值0.37億元，在建工程12.3萬元，呆帳準備金0.12億元，無形、遞延資產(chǎn)0.32億元。2011年12月末，我社負債總額為18.5億元，較上年增加1.91億元，增幅為11.51%，其中流動負債增加1.93億元，長期負債增加 0.

3、02億元。流動負債中各類短期存款為11.21億元，央行拔付專項票據(jù)資金0.55億元，同業(yè)存款款項為0.03億元，應(yīng)解匯款0.06億元，其他應(yīng)付款項0.03億元，一年內(nèi)到期的長期負債6.14億元；長期負債中長期存款為1.33億元。2011年12月末，我社所有者權(quán)益為1.02億元，較年初增加0.22億元, 增幅為27%，其中實收資本為0.67億元，資本公積為0.31億元，一般準備為0.03億元。2、財務(wù)收支情況2011年，我社實現(xiàn)各項財務(wù)總收入7783萬元，同比增加343萬元，增幅4.6%，其中利息收入6142萬元，金融機構(gòu)往來收入716萬元，手續(xù)費收入132萬元，其他營業(yè)收入8萬元，投資收益49

4、0萬元，營業(yè)外收入295萬元。總支出6346萬元，同比減少891萬元，減幅為12.32%。其中利息支出2238萬元，手續(xù)費支出25萬元，營業(yè)費用支出3170萬元，其他營業(yè)支出466萬元,營業(yè)稅金及附加206萬元，營業(yè)外支出241萬元。實現(xiàn)帳面利潤1437萬元, 實現(xiàn)經(jīng)營利潤1640萬元。（二）聯(lián)社2011年統(tǒng)籌資金收支情況1、2642科目統(tǒng)籌資金科目來源及結(jié)余情況：2010年底余額466萬元，其中養(yǎng)老保險統(tǒng)籌資金61萬元，失業(yè)保險金82萬元，其他統(tǒng)籌金323萬元。2011年收入合計219萬元，其中養(yǎng)老統(tǒng)籌資金計提收入92萬元，失業(yè)保險金計提收入25萬元，其他統(tǒng)籌金計提收入102萬元；2011年

5、支出合計197萬元，其中，因付退休工資已劃省社保站支付，養(yǎng)老保險統(tǒng)籌資金支出73萬元，失業(yè)保險支出10萬元，其他統(tǒng)籌金支出114萬元。2011年結(jié)余余額488萬元，其中養(yǎng)老保險統(tǒng)籌資金為80萬元，失業(yè)保險金為97萬元，其他統(tǒng)籌金為311萬元。2、2642科目統(tǒng)籌資金財務(wù)收支情況報告(1)養(yǎng)老保險統(tǒng)籌基金：上年結(jié)余61萬元，本年收入92萬元（當年計提92萬元），本年支出73萬元，本年結(jié)余80萬元。（2）失財保險金：上年結(jié)余82萬元，本年計提收入25萬元，本年支出10萬元，本年結(jié)余97萬元。（3）其他統(tǒng)籌金：上年結(jié)余323萬元，本年收入102萬元，本年支出114萬元，本年結(jié)余311萬元。3、262

6、1科目2621科目工會經(jīng)費財務(wù)收支情況報告。上年結(jié)余16萬元，本年收入26萬元（其中當年計提25萬元，職工繳納1萬元）本年支出15萬元，其中向地稅繳納3萬元，本年結(jié)余27萬元。（三）全縣信用社2011年費用開支情況全縣農(nóng)村信用社各項費用6346萬元，其中營業(yè)支出5899萬元，主要支出項目：利息支出2238萬元；職工工資955萬元；安全防衛(wèi)費221萬元；差旅費150萬元；業(yè)務(wù)招待費99萬元；低值易耗品82萬元；專項獎金178萬元；臨時工工資141萬元；住房公積金159萬元；電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費114萬元；各類保險費307萬元；（12）稅金206萬元； （四）財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況2011年我社實現(xiàn)總收支

7、7783萬元，總支出6346萬元，提留呆帳準備165萬元，實現(xiàn)利潤1437萬元，實現(xiàn)經(jīng)營利潤1640萬元，完成上級任務(wù)1300萬元的126%。（五）2011年財務(wù)工作特點1、進一步完善了財務(wù)管理制度。在新信聯(lián)字201126號文件下發(fā)邵西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社機關(guān)費用管理暫行辦法的基礎(chǔ)上，以新信聯(lián)字201141號文件下發(fā)邵西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社機關(guān)費用管理補充辦法，對業(yè)務(wù)招待費用餐標準進行了修正，對車輛修理費、油料費及相關(guān)費用進行了規(guī)范。2、規(guī)范財務(wù)管理行為。一是對基層信用社實行“以收定支、總額控制、多收多支、突出績效、按月拔付、計劃使用”的指導思想，實現(xiàn)限額使用和比例管理相結(jié)合；二是對業(yè)務(wù)招待費、差

8、旅費按收入配比原則進行比例管理；三是費用開支審批嚴格，聯(lián)社對費用開支實行嚴格的權(quán)限管理，堅持“三簽字”和“一支筆”審批制度；四是民主管理意識增強，堅持大額費用集體審批。2011年聯(lián)社財務(wù)領(lǐng)導審查委員會召開8次會議，共審議費用項目42個，審議金額83萬元，核準金額63萬元，核減金額20萬元；五是對大宗物資采購、裝飾工程實行透明管理。2011年我縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支管理規(guī)定，先后修訂了相關(guān)財務(wù)管理制度，對大宗費用及時召開財務(wù)審批領(lǐng)導小組會議進行研究，發(fā)票 “三簽字”且實行“一支筆”審批，單筆費用在5000元以上的大宗費用報告理事長審批，對不合理的開支由理事長一票否決?？傎M用同比減少891萬元。二、

9、2012年財務(wù)工作總體思路根據(jù)全國經(jīng)濟金融形勢和省聯(lián)社加強財務(wù)管理緊縮費用開支的總體要求，以科學發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，緊緊圍繞省聯(lián)社2012年工作目標，落實從緊的財務(wù)政策，大力增收節(jié)支，規(guī)范財務(wù)管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出支出重點，確保信用社正常運轉(zhuǎn)的經(jīng)費需要，促進全縣農(nóng)村信用社不斷增強風險意識，成本意識和效益意識，加強經(jīng)營管理，改善經(jīng)營效益，提高風險抵御能力，加速我縣農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，全縣計劃實現(xiàn)經(jīng)營利潤2050萬元，力爭達到2600萬元。（一）加強財務(wù)管理。聯(lián)社除繼續(xù)實行大宗費用提交財務(wù)領(lǐng)導審批小組研究審批外，進一步明確財務(wù)審批權(quán)限。（二）規(guī)范財務(wù)行為。一是本著增收節(jié)支的原則，打緊開支，牢固樹立成本意識和效益意識；二是按季對招待費、會議費、油料費、修理費進行張榜公示，接受監(jiān)督；三是嚴格執(zhí)行費用審批權(quán)限；四是對大宗物資采取招標、投標等方式實行集中采購，切實降低成本；五是重申非信貸資產(chǎn)支出列帳權(quán)限，信用社的應(yīng)收賬款不得列帳。（三）明確部門職責。按照省聯(lián)社的要求，認真履行“財權(quán)與事權(quán)分離”的原則，會計核算中心負責費用的核算，深入市場調(diào)查搞好預(yù)算，財務(wù)科技部負責發(fā)票真實性的審核，