銀行（信用社）案防知識會計主管崗復(fù)習(xí)資料及答案

1、銀行（信用社）案防知識會計主管崗復(fù)習(xí)資料及答案（一）單項選擇題（請將正確答案字母填入括號內(nèi)）1.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（ a ）a.人離章收 b.交接清楚 c.及時上鎖 d.錢賬分管2.銀行（信用社）經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，識別證件信息真?zhèn)雾毻ㄟ^的系統(tǒng)是（b a.經(jīng)營查詢系統(tǒng) b.公民身份信息系統(tǒng) c.集中報送系統(tǒng) d.現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 3.假1幣收繳后，要向客戶出具（ d ）a.收款收據(jù) b.多欄式收入傳票 c.行政事業(yè)性收費憑證 d. 假1幣收繳憑證4. 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，辦理付款業(yè)務(wù)必須有時間限制。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款

2、轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。該時間限制為自開立之日（d ）a.0個工作日內(nèi) b.1個工作日內(nèi) c.2個工作日內(nèi) d.3個工作日內(nèi)5.存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（c ）a.專用存款賬戶 b.一般存款賬戶 c. 基本存款賬戶 d.臨時存款賬戶6.是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（b ）a.專用存款賬戶 b.一般存款賬戶 c. 基本存款賬戶 d.臨時存款賬戶7.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，書面通知基本存款賬戶開戶銀行有時間規(guī)定，該規(guī)定是自開戶之日起（ d）a.0個工作日內(nèi) b.1

3、個工作日內(nèi) c.2個工作日內(nèi) d.3個工作日內(nèi)8.必須本人辦理，不允許代辦的業(yè)務(wù)為（a ）a.密碼掛失 b.活期存款 c.到期存單 d.口頭掛失9.無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的單位是（ c ）a、人民法院 b、稅務(wù)機(jī)關(guān) c、人民檢察院 d、海關(guān)10.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，補(bǔ)辦書面申請掛失手續(xù)有時間規(guī)定, 否則，口頭掛失自動失效。該時間規(guī)定是（ c ）a、2 天內(nèi) b、3天內(nèi) c、5天內(nèi) d、7天內(nèi)11. 柜員密碼泄露造，承擔(dān)后果者為（ c ）a信用社 b客戶 c柜員 d以上均不對12下列說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的是（c ）a司法機(jī)關(guān)凍結(jié)單

4、位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書b凍結(jié)期限最長不得超過6個月c凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)d特殊原因需要延長的， 重新辦理凍結(jié)手續(xù)13庫房鑰匙管理，堅持的原則是（ b ）a一人統(tǒng)管 b庫匙分管，平行交接 c妥善保管 d以上都不是14次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)該使用什么處理？（ a ）a沖正 b抹帳 c掛賬 d臨時存欠15當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？（b ）a沖正 b抹帳 c掛賬 d臨時存欠16.同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)中提出票據(jù)錄入與交換環(huán)節(jié)中，要實現(xiàn)錄入、復(fù)核與交換崗位分設(shè)，落實（ a ）a四項制度 b授權(quán)制約 c四雙制度d錢賬分管17.銀行（信

5、用社）工作人員在票據(jù)入賬時，延遲入賬、改變賬號與戶名，或故意錯錄信息，截留侵占資金屬于同城票據(jù)交換哪一環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)？（d ）a.本行票據(jù)入賬b.受理與審核c.提出票據(jù)錄入與交換d.提入票據(jù)復(fù)核與入賬18.股金業(yè)務(wù)不包括（ b ）a.入（擴(kuò)）股b.股金凍結(jié)c.轉(zhuǎn)讓d.退股19.銷毀作廢的股金證時，必須堅持的制度是（ d）a.信息披露b.授權(quán)有限c.對帳檢查d.監(jiān)銷。20.對賬實行“三雙” ，不包括（ d ）a.雙人對賬 b.雙人簽字 c.雙人承擔(dān)責(zé)任 d.雙人值班21.貸記卡發(fā)卡階段的風(fēng)險點不包括（c ）a.信用卡支付 b.密碼支付 c.資料審核 d.客戶資料管理22.對空白卡、制成卡和作廢卡

6、進(jìn)行管理的要求是（ a ）a.重要空白憑證管理b.有價單證管理c.柜員卡、密碼管理d.業(yè)務(wù)印章管理23.自助設(shè)備監(jiān)控環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點不包括（ d ）a.監(jiān)控設(shè)施b.錄像資料c.安全報警d.設(shè)備安裝24.未通過申請審批的客戶資料應(yīng)登記存檔，保存一定期限后，進(jìn)行集中銷毀除信用卡管理部門人員外，還需要哪個部門人員共同在場？（b ）a.安全保衛(wèi) b.稽核監(jiān)督 c.會計主管 d.以上都不對25.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，憑證、現(xiàn)金入柜保管，做到（ a ）a.人離章收 b.交接清楚 c.四雙制度 d.錢賬分管26.主要用于對外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)的是（ b ）a.現(xiàn)金收訖章 b.行政印章

7、c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章27.主要是辦理會計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽*據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章是（ c ）a.現(xiàn)金收訖章 b.行政印章 c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章28.辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時所使用的印章是（a ）a.貸款合同專用章 b.行政印章 c.業(yè)務(wù)專用章 d.現(xiàn)金付訖章.29.嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證以嚴(yán)格執(zhí)行（a ）a.印、押、證分管制度 b.印、押分管制度c.押、證分管制度d.以上均不對30.指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證是（ d ）a.現(xiàn)金收入傳票 b.現(xiàn)金付出傳票 c.特

8、種轉(zhuǎn)賬傳票 d.重要空白憑證31.指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個機(jī)構(gòu)、各個柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱是（a ）a.邏輯尾箱 b.虛擬尾箱 c.物理尾箱 d.電子尾箱32.指銀行各個機(jī)構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱是（ c）a.邏輯尾箱 b.虛擬尾箱 c.物理尾箱 d.電子尾箱33.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長不超過（ b ）a.三月 b.六月 c.一年 d.二年34.庫房鑰匙管理，必須堅持的原則是（ b ）a.一人統(tǒng)管 b.庫匙分管，平行交接 c.妥善保管 d.以上

9、都不是35.次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)該使用什么處理？（ a ）a.沖正 b.抹帳 c.掛賬 d.臨時存欠36.當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？（ b ）a.沖正 b.抹帳 c.掛賬 d.臨時存欠37.對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（c ）a.撕毀 b.交給客戶 c.作重要空白憑證銷號表附件 d. 作正式傳票38.因機(jī)器故障確需手工填寫的憑證負(fù)責(zé)審核簽章確認(rèn)的是（a ）a.營業(yè)機(jī)構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 b.出納 c.會計 d.客戶經(jīng)理39. 核算重要空白憑證的科目是（b ）a.其他 b.表外 c.表內(nèi) d.以上均不對40.妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用分離及下列哪一制度？（ d ）

10、a.審核 b.對比 c.授權(quán) d.交接41.在現(xiàn)金庫（箱）管理中，如果沒有執(zhí)行現(xiàn)金專（換）人復(fù)點核查制度，將會導(dǎo)致（ b ）a.金銀占款b.監(jiān)守自盜c.賬實不符d.白條抵庫42.如果換人核對現(xiàn)金箱后未當(dāng)面辦理交接手續(xù)，將會導(dǎo)致有人利用核對完畢、款箱未解送的下列哪一項而盜*取庫款的行為？（ d ）a.賬實不符b.超額庫存c.交接空檔d.時間差43.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，必須對下列哪一物品進(jìn)行挑剔、管理和上繳，否則會造成哪種資金長期占用？（ c ）a.殘缺人民幣，生息b.代保管抵押品，生息c.殘缺人民幣，非生息d.代保管抵押品，非生息44.庫鑰鑰匙管理制度中不

11、包括（ c ）a.雙人保管b.鑰匙分管c.鑰匙分持d.平行交接45.同一企事業(yè)單位或其他法人機(jī)構(gòu)在同一營業(yè)機(jī)構(gòu)可以開立的一般存款賬戶數(shù)量為（ d ）a.多b.2c.至多2d.146.柜員臨時離崗時，對印章的操作正確的是（c ）a.入庫保管b.交由他人代為保管c.入箱加鎖d.以上都不對47.辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)中，查詢業(yè)務(wù)未當(dāng)日發(fā)送查詢書，發(fā)出查詢后對查復(fù)時間有規(guī)定，超過規(guī)定時間無查復(fù)，未繼續(xù)查復(fù)的，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分，該規(guī)定為（d ）a.2日b.4日c.1日d.3日48.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法，聯(lián)

12、行查詢業(yè)務(wù)中查復(fù)書的處理時間有規(guī)定，若未在規(guī)定時間內(nèi)處理完畢，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分，該規(guī)定為次日（ b ）a.10時b.11時c.15時d.17時49.聯(lián)行業(yè)務(wù)中因未能保證結(jié)算賬戶足額資金清算，造成賬戶透支的，補(bǔ)足余額有時間規(guī)定，清算中心會按透支金額的一定比例利息罰息，該時間規(guī)定和比例為（ a）a.次日，萬分之五b.當(dāng)日，萬分之五c.次日，萬分之三d.當(dāng)日，萬分之三50.下列哪種行為沒有違反陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法中有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)章制度？（b ）a.多計利息b.按規(guī)定豁免利息c.少計利息（二）多項選擇題（請按照英文字母順序填入括號內(nèi)）1.存款業(yè)務(wù)一般分為

13、（ ab a.個人儲蓄 b.對公存款 c. 基本存款 d.一般存款2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：（ abcd ）a活期儲蓄 b.定期儲蓄 c.定活兩便儲蓄 d.個人通知存款3柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)有關(guān)人員簽字審批。對當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。負(fù)責(zé)簽字審批的人員有（ ab ）a營業(yè)機(jī)構(gòu)主任 b會計主管 c其他柜員 d經(jīng)辦柜員4.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項制度”是指（ abcd ）a.干部交流 b.崗位輪換 c.強(qiáng)制休假 d.親屬回避 5由于管理不善，導(dǎo)致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機(jī)，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控

14、措施：（abc ）a.嚴(yán)格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊。b.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。c.會計檔案銷毀時，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。d.會計檔案可以隨意銷毀。6掛失業(yè)務(wù)包括（abcd ）a.憑證掛失 b.密碼掛失 c.印鑒掛失 d.以上均對7.無證件開戶的風(fēng)險表現(xiàn)有：（ abcd ）a.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風(fēng)險隱患。b.銀行（信用社）經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行

15、資金作準(zhǔn)備。c.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。d.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險表現(xiàn)有：（ abc ）a.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。b.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。c.代理開戶時*代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員

16、違規(guī)為其開立賬戶。d.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時,嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對公存款按用途分為（ abcd ）a.基本存款賬戶 b.一般存款賬戶 c.專用存款賬戶 d.臨時存款賬戶10.不允許抹賬的業(yè)務(wù)（ab ）a.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù) b.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正常存入業(yè)務(wù) c.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。d以上均對。11.票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該（ ac ）a.交接雙方簽章明確責(zé)任。b.約定交接地點。c嚴(yán)密封包。d操作柜員親自參與交接。12.金融機(jī)構(gòu)會計業(yè)務(wù)中的主要案件風(fēng)險集中在哪幾個業(yè)務(wù)上？（ abcd ）a同城票據(jù)清算 b.系統(tǒng)內(nèi)往來c.對賬管理

17、d.股金管理13.銀企對帳必須做到（ abcd ） a.約定、明確對帳方式b.審核對帳回執(zhí)c.逐筆勾對帳務(wù)d.妥善保管對帳資料14.股金證業(yè)務(wù)中信息錄入與股金證出具階段的主要風(fēng)險點有（ ab ）a.撤銷與抹賬b.密碼設(shè)置c.股金吸納d.資金來源15.會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)（ abcd ）a.私自操作賬戶b.虛增往來c.虛假記賬或收不入賬d.偽造憑證16.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，會計業(yè)務(wù)處理中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ abcd ）a.偽造、變造會計憑證、會計賬簿b.編造手工憑證，盜用客戶資金c.隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)

18、當(dāng)保存的會計憑證d.未妥善保管會計檔案致使檔案發(fā)生霉變17.按支取方式不同，可以把借記卡分為（ ad ）a.分密碼式借記卡 b.轉(zhuǎn)賬卡 c.儲值卡 d.簽名式借記卡18.銀行發(fā)行借記卡的主要風(fēng)險點有（abcd ）a.開卡申請人 b.卡折同開c.批量開卡d.客戶信息保管19.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，辦理銀行卡業(yè)務(wù)中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人以警告至開除處分（ abcd ）a.與持卡人勾結(jié)，幫助持卡人惡意套取現(xiàn)金b.違規(guī)辦理單位卡現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)c.未按要求開通有關(guān)銀行卡功能和提供服務(wù)的d.分支機(jī)構(gòu)未及時清算銀行卡資金20.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的

19、印章有（acd ）a.個人名章 b.公章c.現(xiàn)金收訖章 d.現(xiàn)金付訖章21.尾箱按存在形式可以劃分為（ ab ）a.邏輯尾箱 b.物理尾箱 c.款箱 d.兩者均不對22.下列哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容（abde ）a.同開庫 b.同進(jìn)庫 c.同盤庫 d.同出庫 e.同鎖庫23.因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社（行）提交（ acd ）a.人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請書b.營業(yè)執(zhí)照 c.開戶許可證 d.印鑒卡客戶留存聯(lián)24.下列關(guān)于單位更換印鑒時，正確的做法有（ abcd ）a.必須填寫“更換印鑒申請書” b.在左邊加蓋舊印鑒 c.在右邊加蓋新印鑒

20、d.交回原舊印鑒卡25.系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為（abcd ）a.聯(lián)社庫 b.機(jī)構(gòu)庫 c.主尾箱 d.普通尾箱26.尾箱進(jìn)行管理，具體包括（abcd）a.查詢 b.增加 c.刪除 d.屬性修改等操作27.柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)有關(guān)人員簽字審批。對當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載，這里有關(guān)人員是指（ab ）a.營業(yè)機(jī)構(gòu)主任 b.會計主管 c.客戶經(jīng)理 d.經(jīng)辦柜員28.日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（abc ）a.柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行處理b

21、.處理時還須經(jīng)主管授權(quán)c.作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 d.作廢憑證專夾保管29.以下情況，印章管理人員不得用印的有（abcd ）a.涉及個人財產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)、法律糾紛等方面的文件、材料。b.未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。c與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、材料。d空白介紹信、空白證件、空白證明等。30.按照陜西省農(nóng)村信用合作社金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人以經(jīng)濟(jì)處罰或警告至記過處分情節(jié)惡劣或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除或解除勞動關(guān)系（ abcd ）a違反規(guī)定保管、使用本社印章，造成嚴(yán)重不良影響b因管理不善造成印章丟失、被盜或被偽造c

22、使用本社印章對外開具虛假證明材料d在開展業(yè)務(wù)和管理過程中，違法規(guī)定保管、使用個人私章31.柜員離崗時，必須做到（ ab c ）a.加鎖b.妥善保管鑰匙c.現(xiàn)金入庫d.不加鎖，但妥善保管了鑰匙32.根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的規(guī)定，未經(jīng)主管人員審批，不得辦理（ acd ）a.現(xiàn)金入庫b.換人復(fù)點c.現(xiàn)金出庫d.向上級社調(diào)交款33.違反陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法第六十條有關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)的規(guī)定的行為有（ abc ）a.柜員之間私自互相借現(xiàn)金b.空庫、白條抵庫c.虛增庫款d.柜員休假時將現(xiàn)金箱及時清零34.在庫款、庫房管理中，

23、出現(xiàn)下列行為之一，有關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任后，給予警告至開除處分（ abcd ）a.未按規(guī)定登記庫房、保險柜、自助銀行設(shè)備鑰匙b.未將假1幣、代保管抵押品等納入查庫范圍c.未及時更換庫房和atm等自助銀行設(shè)備密碼d.強(qiáng)制管庫員無手續(xù)出庫35. 根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，在辦理存取款業(yè)務(wù)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（abd ）a.空存資金b.未審核客戶有效身份證件，辦理大額現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)c.對大額取款業(yè)務(wù)執(zhí)行分級審批d.為非營業(yè)類柜員設(shè)立現(xiàn)金箱36.下列哪種混崗操作不符合陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法

24、有關(guān)規(guī)定？（abd ）a.出納人員與稽核人員b.會計人員與稽核人員c.會計資料保管人員與復(fù)核人員d.會計人員與出納人員37.代理業(yè)務(wù)中，代理人員收取資金出現(xiàn)下列哪種違規(guī)操作，將被給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ abcd ）a.不入賬b.少入賬c.推遲入賬d.以上都對38.有關(guān)責(zé)任人侵占、截留下列哪項，根據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定，給予警告至開除處分（ abcd ）a.營業(yè)收入b.投資收益c.營業(yè)外收入d.應(yīng)付款項39.在賬戶管理中，下列哪種行為違反了陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定？（ac ）a.為單位超額提取現(xiàn)金b.為基本存款賬

25、戶支取現(xiàn)金c.為個人超額提取現(xiàn)金d.按實名制辦理個人開戶業(yè)務(wù)40.有下列行為之一的，按照陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法的規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人警告至開除處分（ cd ）a.為質(zhì)押定期存單辦理凍結(jié)手續(xù)b.逐筆開立保證金分戶c.提示付款時未對背書折角驗印d.辦理空頭匯款 （三）判斷題（請在題后的括號內(nèi)填寫正確或錯誤）1.代理開戶時*代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。（ x ）2柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（ v ）3. 收繳假1幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，

26、可不加蓋“假1幣”戳記。（ x ）4.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。（ v ）5.假1幣收繳后，要向客戶出具假1幣收繳憑證。收繳的假1幣不得再交給客戶。（v ）6.若發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假1幣，需及時報告公1安機(jī)關(guān)并向上級報告，詳細(xì)記錄相關(guān)情況。（ v ）7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。（ v ）8.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)

27、算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（ v ）9.網(wǎng)點在辦理開戶申請時應(yīng)注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。（ v ）10.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會計主管審核并簽字。（ v ）11.同城票據(jù)交換中的錯帳業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)會計主管或業(yè)務(wù)主管審核確認(rèn)無誤后，方可進(jìn)行錯賬的抹賬、沖賬。（ v ）12.當(dāng)天的錯賬與客戶有關(guān)的，必須有客戶在現(xiàn)場，并由客戶在相關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)，才能抹賬。（ v ）13.參加票據(jù)傳遞的

28、憑證必須使用交換區(qū)域?qū)Ｓ闷睋?jù)包或?qū)Ｓ绵]袋，一行一包，可以不加蓋密封章。（ x ）14.銀行（信用社）經(jīng)辦人員可能會出現(xiàn)偽造對賬單或貶值虛假未達(dá)賬項調(diào)節(jié)表，使往來科目月余額為正，掩蓋侵占社內(nèi)往來資金的行為。（ x）15.辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，記賬、對賬、授權(quán)崗位應(yīng)嚴(yán)格分開、相互制約，不得混崗操作，實行定期崗位輪換和不定期強(qiáng)制休假。（ v ）16.股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證。（ v ）17.入股手續(xù)與協(xié)議簽署必須在營業(yè)場所由本人辦理。（ v ）18.批量發(fā)卡統(tǒng)一設(shè)置限制性密碼的,未辦理密碼重置前，不得辦理取款業(yè)務(wù)。（ v ）19.單獨辦理存折后，可以

29、再在此折上辦帶卡業(yè)務(wù)。（ v ）20.貸記卡及密碼必須直接、安全交付申請人本人，不得由他人代領(lǐng)或被冒領(lǐng)。（ v ）21.對自助設(shè)備的鍵盤及密碼輸入器，可選擇性加裝防窺視遮擋裝置。（v ）22.自助設(shè)備保險柜開啟時，鑰匙管理員和密碼管理員必須同時在場，開啟操作時，相互旁觀。（ x ）23.必須將自助設(shè)備庫存嚴(yán)格按照規(guī)定納入現(xiàn)金庫檢查范圍。（ v ）24.借記單位卡可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。（ v ）25.銀行（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機(jī)打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會計主管審核并簽字。（ v ）26.驗資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒

30、出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。（ v ）27.嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。（ v ）28.至下午下班時間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。（ x ）29.手工管理的重要空白憑證，應(yīng)核對重要空白憑證使用銷號登記簿與當(dāng)日使用的重要空白憑證是否相符。（ v ）30.柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。（ v ）31.現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)必須做到日清日結(jié)。（ v ）32.管庫員可以單人出入庫房。（ x ）33.柜員必須按照規(guī)定登記現(xiàn)金交接券種。（ v ）34.對沒有提供存款人和本人身份證件辦理票據(jù)掛失業(yè)務(wù)的，應(yīng)拒絕辦理。（ v ）35.金庫設(shè)計方案不在庫管員保密范圍之內(nèi)。（ x ）36.提出代付交換進(jìn)賬單可以辦理提前入賬。（ x ）37.接柜人員可以和票據(jù)交換人員混崗操作。（ x ）38.印、押、證必須按規(guī)定分管分用。（ v