浙江眾成：募集資金存放與使用情況鑒證報(bào)告（）

1、浙江眾成包裝材料股份有限公司募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告2011 年度募集資金年度存放與使用情況鑒證報(bào)告信會(huì)師報(bào)字2012第111281號(hào)浙江眾成包裝材料股份有限公司全體股東：我們鑒證了后附的浙江眾成包裝材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“眾成公司”）董事會(huì)編制的2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告。一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定本鑒證報(bào)告僅供眾成公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為眾成公司年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。二、董事會(huì)的責(zé)任眾成公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照深圳證券交易所中小企業(yè)板上

2、市公司規(guī)范運(yùn)作指引及相關(guān)格式指引編制關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)眾成公司董事會(huì)編制的上述報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。四、工作概述我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。鑒證報(bào)告第 1 頁(yè)五、鑒證結(jié)論我們

3、認(rèn)為，眾成公司董事會(huì)編制的2011年度關(guān)于公司募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告符合深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引及相關(guān)格式指引的規(guī)定，如實(shí)反映了眾成公司募集資金2011年度實(shí)際存放與使用情況。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：李惠豐（特殊普通合伙）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：鐘建棟中 國(guó)上海二 o 一二年三月二十七日鑒證報(bào)告第 2 頁(yè)(二二)浙江眾成包裝材料股份有限公司2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告浙江眾成包裝材料股份有限公司關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告根據(jù)深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引及相關(guān)格式指引的規(guī)定，本公司將 2011年度募集資金

4、存放與實(shí)際使用情況專項(xiàng)說(shuō)明如下：一、(一一)募集資金基本情況實(shí)際募集資金金額、資金到位情況經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可20101664 號(hào)文核準(zhǔn)，眾成包裝于 2010 年12 月 6 日由主承銷商（保薦人）廣發(fā)證券股份有限公司采用網(wǎng)下詢價(jià)配售與網(wǎng)上資金申購(gòu)定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式發(fā)行人民幣普通股（a 股）2,667 萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格為每股人民幣 30.00 元，募集資金總額為人民幣 80,010.00 萬(wàn)元，扣除尚未支付的主承銷商承銷傭金及保薦費(fèi) 3,200.40 萬(wàn)元后，于 2010 年 12 月 6 日存入本公司募集資金專用賬戶 76,809.60 萬(wàn)元；另扣減其余發(fā)行費(fèi)用 1,151.74

5、 萬(wàn)元后，實(shí)際募集資金凈額為75,657.86 萬(wàn)元。上述新股發(fā)行的募集資金業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司于 2010 年 12 月 6 日出具的信會(huì)師報(bào)字（2010）第 25608 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告審驗(yàn)。2011 年度募集資金使用情況及結(jié)余情況2011 年度公司募集資金實(shí)際使用情況為：募集資金項(xiàng)目支出 12,822.39 萬(wàn)元，其中直接投入承諾投資項(xiàng)目 12,621.47 萬(wàn)元，以自籌資金墊付募集資金項(xiàng)目支出 200.92 萬(wàn)元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集資金實(shí)際使用情況為：置換募集資金到位前公司利用自籌資金對(duì)募集資金項(xiàng)目累計(jì)已投入的 2,482.25 萬(wàn)元；直接投入承諾投資

6、項(xiàng)目12,621.47 萬(wàn)元，以自籌資金墊付募集資金項(xiàng)目支出 200.92 萬(wàn)元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集資金專用賬戶余額為 62,029.93 萬(wàn)元，募集資金余額應(yīng)為 60,353.22 萬(wàn)元，差異 1,676.71 萬(wàn)元，主要系銀行存款利息收入 1,475.79 萬(wàn)元，以自籌資金墊付募集資金項(xiàng)目支出 200.92 萬(wàn)元。專項(xiàng)報(bào)告第 1 頁(yè)、浙江眾成包裝材料股份有限公司2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告二、(一一)(二二)募集資金存放和管理情況募集資金的管理情況本公司已按照中華人民共和國(guó)公司法中華人民共和國(guó)證券法、中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)股份有

7、限公司公開募集資金管理的通知精神和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定要求制定了浙江眾成包裝材料股份有限公司募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)管理制度，對(duì)募集資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)制度。本公司董事會(huì)為本次募集資金批準(zhǔn)開設(shè)了中國(guó)工商銀行股份有限公司嘉善支行、中信銀行股份有限公司嘉興分行、嘉興銀行股份有限公司嘉善支行、中信銀行股份有限公司嘉興分行四個(gè)專項(xiàng)賬戶，其中公司中國(guó)工商銀行股份有限公司嘉善支行活期存款賬戶為：1204070029300028420；公司中信銀行股份有限公司嘉興分行活期存款賬戶為：7333510182100022095；7333510182100022763；公司嘉興銀行股份有限公司嘉善支行活期存款賬戶為：905

8、101201900024747。本公司已與保薦人廣發(fā)證券股份有限公司、中國(guó)工商銀行股份有限公司嘉善支行、中信銀行股份有限公司嘉興分行、嘉興銀行股份有限公司嘉善支行、中信銀行股份有限公司嘉興分行簽訂了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議。三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)管協(xié)議的履行不存在問(wèn)題。募集資金專戶存儲(chǔ)情況截止 2011 年 12 月 31 日，募集資金存放專項(xiàng)賬戶的余額如下：募集資金存儲(chǔ)銀行名稱銀行賬號(hào)1204070029300028420賬戶性質(zhì)活期戶期末余額2,309,675.73中國(guó)工商銀行股份有限公司嘉善支行小計(jì)1204070014200004861120407

9、00142000134667333510182100022095通知存款戶定期戶活期戶31,000,000.00285,000,000.00318,309,675.73243,221.84中信銀行股份有限公司嘉興分行小計(jì)7333510192600005579733351018400004111073335101840000414147333510182100022763通知存款戶定期戶定期戶活期戶650,000.0068,000,000.002,000,000.0070,893,221.845,619,360.89中信銀行股份有限公司嘉興分行73335101926000079157333510

10、184000042011通知存款戶定期戶6,000,000.005,000,000.00專項(xiàng)報(bào)告第 2 頁(yè)(三三)浙江眾成包裝材料股份有限公司2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告小計(jì)733351018400004219773335101840000418817333510184000041952定期戶定期戶定期戶180,000,000.003,000,000.003,000,000.00202,619,360.89嘉興銀行股份有限公司嘉善支行小計(jì)合計(jì)905101201900024747905101205100070731活期戶定期戶477,088.7628,000,000.

11、0028,477,088.76620,299,347.22注：為便于對(duì)閑置募集資金的理財(cái)，公司以前年度將暫時(shí)閑置的募集資金存入專戶開立銀行的定期戶或通知存款戶，該定期戶或通知存款戶所存閑置募集資金只能先劃入活期專戶后才能用于募集資金項(xiàng)目投資的支出。根據(jù)本公司的募集資金使用管理制度，所有募集資金項(xiàng)目投資的支出，在募集資金使用計(jì)劃或本公司預(yù)算范圍內(nèi)，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際實(shí)施使用的情況提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門核實(shí)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、董事長(zhǎng)簽批。募集資金使用情況由本公司審計(jì)部門進(jìn)行日常監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門定期對(duì)募集資金使用情況進(jìn)行檢查，并將檢查情況報(bào)告董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。三、(一一)本年度募集資金的實(shí)際使用情況募集資金使

12、用情況對(duì)照表募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附表 1。(二二) 募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募投項(xiàng)目”）無(wú)法單獨(dú)核算效益的原因及其情況本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目無(wú)法單獨(dú)核算效益的情況募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況。(四四)募投項(xiàng)目先期投入及置換情況本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況。專項(xiàng)報(bào)告第 3 頁(yè)(五五)浙江眾成包裝材料股份有限公司2011年度關(guān)于公司募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況本公司 2011 年度不存在以閑置募集資

13、金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況。(六六)(七七)(八八)四、五、六、節(jié)余募集資金使用情況募集資金尚在投入過(guò)程中，不存在募集資金結(jié)余的情況。超募資金使用情況公司第一屆董事會(huì)第十二次會(huì)議以及公司 2010 年度股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于使用部分超募資金投資“新型 3.4 米聚烯烴熱收縮膜生產(chǎn)線二期項(xiàng)目”的議案。公司擬使用首次公開發(fā)行股票募集的超募資金 23,789.00 萬(wàn)元用于投資建設(shè)“新型 3.4 米聚烯烴熱收縮膜生產(chǎn)線二期項(xiàng)目”。截止 2011 年 12 月 31 日，公司實(shí)際使用超募資金直接投入承諾投資項(xiàng)目 4,273.41 萬(wàn)元。募集資金使用的其他情況本公司 2011 年度不存在募集資金的其他使用情

14、況。變更募投項(xiàng)目的資金使用情況本公司 2011 年度募集資金投資項(xiàng)目未發(fā)生變更，也無(wú)對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題公司已及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露了募集資金的使用及其相關(guān)信息，不存在募集資金管理違規(guī)情形。專項(xiàng)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出本專項(xiàng)報(bào)告業(yè)經(jīng)公司董事會(huì)于 2012 年 3 月 27 日批準(zhǔn)報(bào)出。附表：1、募集資金使用情況對(duì)照表浙江眾成包裝材料股份有限公司2012年年3月月27日日專項(xiàng)報(bào)告第 4 頁(yè)0.00附表 1：募集資金使用情況對(duì)照表編制單位：浙江眾成包裝材料股份有限公司2011 年度募集資金總額報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額75,657.860.00本年度投入募集資金總額累

15、計(jì)變更用途的募集資金總額累計(jì)變更用途的募集資金總額比例0.00%已累計(jì)投入募集資金總額承諾投資項(xiàng)目和超募資是否已變更項(xiàng)目募集資金承諾調(diào)整后投資本年度投入截至期末累計(jì)截至期末投入進(jìn)度（%）項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可金投向（含部分變更）投資總額總額(1)金額投入金額(2)(3)(2)/(1)使用狀態(tài)日期注 1承諾投資項(xiàng)目1.新型 3.4 米聚烯烴熱收否21,133.5021,133.506,077.697,922.9237.49%2013 年 12 月縮膜生產(chǎn)線項(xiàng)目2.年產(chǎn) 2,000 噸印刷膜生否4,112.504,112.501,030.141,348.6532.79%2012 年 12 月產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目3

16、.眾成包裝研發(fā)制造中心否4,180.004,180.001,441.151,759.6642.10%2012 年 9 月建設(shè)項(xiàng)目承諾投資項(xiàng)目小計(jì)29,426.0029,426.008,548.9811,031.23超募資金投向1. 新型 3.4 米聚烯烴熱收23,789.0023,789.004,273.414,273.4117.96%2014 年 8 月縮膜生產(chǎn)線二期項(xiàng)目超募資金投向小計(jì)合計(jì)23,789.0053,215.0023,789.0053,215.004,273.4112,822.394,273.4115,304.64眾成包裝研發(fā)制造中心建設(shè)項(xiàng)目 2011 年 12 月 31 日項(xiàng)

17、目資金投入 1759.66 萬(wàn)元，為原計(jì)劃投入金額的 60.26%，未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度的原因?yàn)椋涸擁?xiàng)目與另外兩個(gè)募投項(xiàng)目以及超募資金項(xiàng)目共同位于新廠區(qū)，原規(guī)劃該項(xiàng)目所需要的廠房建筑率先完成結(jié)頂，先期投入使用，但在新廠區(qū)整體設(shè)計(jì)時(shí)，設(shè)計(jì)方提出為考慮到其余項(xiàng)目的施工可能對(duì)本項(xiàng)目造成不利影響，因未達(dá) 到計(jì)劃進(jìn) 度或預(yù)計(jì)此，建議調(diào)整為該廠區(qū)整體的土建工程建設(shè)部分需一同設(shè)計(jì)、勘察、打樁、施工，對(duì)本項(xiàng)目的工程建設(shè)進(jìn)度造成影響；該項(xiàng)目需要采購(gòu)的大量機(jī)加工及配套設(shè)備等，在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)收益的情況和原因（分具程中，公司一直秉承節(jié)約、合理及有效的原則使用募集資金，經(jīng)公司和業(yè)務(wù)合作伙伴的交流與溝通，對(duì)多數(shù)設(shè)備僅支付了部分預(yù)

18、付款項(xiàng)，使得項(xiàng)目資金使用進(jìn)度減緩。體項(xiàng)目）2012 年 3 月 27 日，公司第二屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)了關(guān)于對(duì)部分募集資金投資項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的議案，公司擬對(duì)“眾成包裝研發(fā)制造中心建設(shè)項(xiàng)目”的建設(shè)周期進(jìn)行調(diào)整，將項(xiàng)目完成時(shí)間由 2012 年 6 月調(diào)整至 2012 年 9 月。該項(xiàng)議案尚需股東大會(huì)審議。項(xiàng)目 可行性發(fā) 生重大變本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況?；那闆r說(shuō)明超募資金的金額、用途及超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況詳見上述三、（七）使用進(jìn)展情況募集 資金投資 項(xiàng)目實(shí)施本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)發(fā)生變更的情況。地點(diǎn)變更情況募集 資金投資 項(xiàng)目實(shí)施本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整的情況。方式調(diào)整情況募集 資金投資 項(xiàng)目先期本公司 2011 年度不存在募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換的情況。投入及置換情況用閑 置募集資 金暫時(shí)補(bǔ)本公司 2011 年度不存在用募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況。充流動(dòng)資金情況項(xiàng)目 實(shí)施出現(xiàn) 募集資金本公司 2011 年度不存在項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的情況。結(jié)余的金額及