NC產(chǎn)品應(yīng)用手冊財務(wù)會計

1、nc產(chǎn)品應(yīng)用手冊務(wù)會計3北京用友軟件股份有限公司uf0ft beijingufsoft (group co.,ltd.目錄前言：nc財務(wù)會計概述 21、 存貨核算 2（一）功能概述 2（二）應(yīng)用流程 3（三）應(yīng)用流程說明 42、 應(yīng)收管理 8（1） 功能概述 8（2） 應(yīng)用流程 9（3） 應(yīng)用流程說明 103、 應(yīng)付管理 13（1） 功能概述 13（2） 應(yīng)用流程 14（3） 應(yīng)用流程說明 154、 報賬中心 17（1） 功能概述 17（2） 應(yīng)用流程 18（3） 應(yīng)用流程說明 195、 固定資產(chǎn) 22（一）功能概述 22（二）應(yīng)用流程 22（三）應(yīng)用流程說明 236、 總賬 26（一）功能概

2、述 26（二）應(yīng)用流程 26（三）應(yīng)用流程說明 28附錄： 30（一）nc財務(wù)系統(tǒng)名詞解釋 30（二）nc財務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表及參數(shù)說明 31前言：nc財務(wù)會計概述隨著財務(wù)軟件的發(fā)展，財務(wù)核算的準確、快捷已成為企業(yè)財務(wù)核算的基本要求。面對激烈的競爭和企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，大型企業(yè)尤其是集團型企業(yè)，更關(guān)注于面向戰(zhàn)略決策的財務(wù)管理。nc財務(wù)會計系統(tǒng)主要包括存貨核算、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、報賬中心、固定資產(chǎn)、總賬等子系統(tǒng)。除可完成企業(yè)日常的財務(wù)核算，對外提供會計信息，為企業(yè)提供更為準確、快捷的核算手段外， 還通過與nc管理會計的集成，為大型企業(yè)與集團企業(yè)提供先進實用的財務(wù)信息管理平臺及企業(yè)級與 集團級的財務(wù)管

3、理解決方案。幫助企業(yè)加強資金的管理和監(jiān)督，進行成本的核算與控制，有效地管理企業(yè)的資產(chǎn)，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，從而確保了企業(yè)財務(wù)報告的真實完整，并在各個子系統(tǒng)從不同角度提供了多種統(tǒng)計分析功能，有效支持企業(yè)管理層的決策。nc財務(wù)的集團化管理模式解決方案，通過nc產(chǎn)品特有的多組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分級管理和參數(shù)控制管理，依托nc財務(wù)會計的三個核心子系統(tǒng)：應(yīng)收管理、應(yīng)付管理和報賬中心系統(tǒng)，實現(xiàn)集團化管理，支持多種集團財務(wù)模式。幫助集團企業(yè)加強資金的集中管理與控制，保障了企業(yè)資金血脈的 健康與通暢，從而確保企業(yè)戰(zhàn)略決策的可實現(xiàn)性。一、 存貨核算（一）功能概述存貨核算是nc財務(wù)會計的一部份，是從資金的角

4、度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)。其主要功能是核算 企業(yè)存貨的入庫成本、出庫成本和結(jié)余成本，完成對采購的暫估業(yè)務(wù)的處理、存貨成本的調(diào)整、材料 成本差異的計算分攤等， 通過對存貨成本的計算可以及時準確地將各類存貨成本歸集到各成本項目和成本對象上，為企業(yè)全面成本管理和成本分析提供可靠、及時的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。nc貨核算系統(tǒng)可提供多種成本計價方式，包括：移動平均、月加權(quán)平均、計劃價 /售價、先進 先出、后進先出、個別計價，并可提供實時的出庫動態(tài)成本及對成本的模擬計算，動態(tài)地反映存貨資 金的增減變動情況。提供存貨資金的周轉(zhuǎn)和占用分析及abc成本分析，支持存貨的跌價提取準備。在保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，降低存貨庫存，減少

5、存貨資金的占用，加速資金的周轉(zhuǎn)。（二）應(yīng)用流程1、應(yīng)用準備應(yīng)用配置用戶在進入存貨核算系統(tǒng)之前，需要在 nc【客戶化】中進行應(yīng)用前的準備工作，即根據(jù)企業(yè)具體的業(yè)務(wù)規(guī)則和做法，進行相應(yīng)的配置：1）基本檔案：nc存貨核算所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、庫位信息、存貨信息、項目信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用存貨核算之前須進行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2） 流程配置 ：流程配置在存貨核算系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與外系統(tǒng)集成使用時，通過對具體采購、銷售業(yè)務(wù)的流程定義，系統(tǒng)將各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的各種出入庫單據(jù)自動傳遞給存貨核算系統(tǒng)，由存貨核算系統(tǒng)進行相關(guān)成本的計算。當單獨使用本模塊時，則不需要進行流程配置

6、。3） 會計平臺： 存貨核算系統(tǒng)將各種出入庫成本計算單據(jù)通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶需在會計平臺中按照存貨核算的具體方法，設(shè)置會計科目分類和影響因素，并對與存貨核算相關(guān)的采購入庫單、產(chǎn)成品入庫單、材料出庫單、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單、跌價提取單等定義憑證模板。4） 系統(tǒng)參數(shù) ：由于不同企業(yè)的存貨成本核算的規(guī)則及方法各不相同，為滿足不同用戶的不同需求，nc通過參數(shù)設(shè)置加以解決。在nc系統(tǒng)中各種參數(shù)均是在【客戶化】-【參數(shù)設(shè)置】進行設(shè)置的，系統(tǒng)提供各參數(shù)默認值，用戶也可以按照自己的業(yè)務(wù)需要選擇相應(yīng)的參數(shù)，通過相應(yīng)的參數(shù)設(shè)置， 在以后的業(yè)務(wù)處理中用戶就可以按照事先制定

7、的相關(guān)規(guī)則進行業(yè)務(wù)處理了。（參數(shù)表見表1）以上具體應(yīng)用詳見2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置1、基礎(chǔ)設(shè)置1）庫存資 金占用計劃2） ab誠本 分類3）單據(jù)編 碼規(guī)則4）標準差 異率查詢統(tǒng)計層業(yè)務(wù)執(zhí)行層2、期初數(shù)據(jù)3、日常業(yè)務(wù)1）入庫業(yè)務(wù)）2）出庫業(yè)務(wù)t4）賬務(wù)處理3）調(diào)整業(yè)務(wù)6、期末處理）月末2）跌價3）調(diào)整| 結(jié)賬| 提取|計價方式4、賬薄查詢出入庫流水賬計價輔助數(shù)據(jù)|存貨明細賬存貨余額表差異明細賬委托代銷明細賬存貨總賬發(fā)出商品明細賬5、統(tǒng)計分析1入庫匯總表存貨周轉(zhuǎn)率分析i出庫匯總表庫存資金占用分析差異分攤表入庫成本分析收發(fā)存匯總表ab餓本分析（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）庫存資金占用計劃

8、：指用戶確定本企業(yè)各種存貨的資金占用計劃，在此設(shè)置的各種存貨的資金占用額將作為【統(tǒng)計分析】-【庫存資金占用分析】的比較基數(shù)，只有在此定義了存貨的 占用計劃，才能進行相應(yīng)的資金占用分析。nc系統(tǒng)提供按庫存組織、按存貨、按存貨分類、按庫存組織+存貨、按庫存組織+存貨分類設(shè)置資金占用計劃。用戶可以隨時對資金占用計劃 進行重新選擇。abc三類，在此定義2） abc成本分類：abc成本分類是按存貨成本比重高低，將各種存貨分為各類存貨的個體金額占總成本金額比重的起點及終點， 以及存貨個體數(shù)量占總體數(shù)量比重的起點及終點。具體到各種存貨的abc分類是在【客戶化】【基本檔案】【存貨信息】【物料生產(chǎn)檔案】節(jié)點進行

9、設(shè)置的。只有在此定義了存貨的abc分類，才能在【統(tǒng)計分析】【abc成本分析】中進行相應(yīng)的存貨成本分析。3) 單據(jù)編碼規(guī)則 ： 在此定義存貨核算系統(tǒng)中的各種單據(jù)在生成時的單據(jù)號的編碼規(guī)則， 定義完成后， 在存貨核算日常業(yè)務(wù)處理時系統(tǒng)就會根據(jù)此定義的編碼規(guī)則自動生成相應(yīng)單據(jù)的單據(jù)號，系統(tǒng)默認按“固定標志+順序號”生成各類單據(jù)的單據(jù)號。4) 標準差異率設(shè)置： 對于存貨有計劃價核算要求的用戶可在此設(shè)置存貨計劃價的標準差異率合理范圍差異率上限和差異率下限， 在進行存貨差異率計算后以此為標準進行比較提示。 系統(tǒng)默認按“庫存組織+存貨”來進行設(shè)置。2、期初數(shù)據(jù)存貨核算作為nc財務(wù)會計的一部份，在使用本系統(tǒng)之

10、前應(yīng)將企業(yè)原有的各類存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)，只有將存貨期初數(shù)據(jù)錄入本系統(tǒng)且記賬后方可進入正常的存貨核算業(yè)務(wù)。由于nc 系統(tǒng)是一個高度集成的管理軟件，各模塊之間的數(shù)據(jù)都可實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨，如果用戶是集成使用nc則在本系統(tǒng)需要錄入的各類存貨期初數(shù)據(jù)可以通過期初單據(jù)的 【導(dǎo)入】 功能從庫存系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)導(dǎo)入加以解決，以減少重復(fù)錄入的工作。但如果用戶是單獨使用本模塊，則所有期初存貨數(shù)據(jù)均需在本節(jié)點錄入后方可執(zhí)行后續(xù)業(yè)務(wù)。1) 錄入期初單據(jù)： 在此錄入存貨的期初數(shù)據(jù)，以期初單據(jù)的形式錄入，本節(jié)點提供兩種形式單據(jù)錄入選擇，一是【錄入期初入庫單】 ，二是【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】 。如果用戶想錄入委托代銷商品或

11、分期收款發(fā)出商品的期初，則選擇【錄入期初銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單】 ，否則，則選擇【錄入期初入庫單】 。2) 錄入期初差異： 對于計劃價核算的存貨， 須錄入期初結(jié)存的材料成本差異， 本節(jié)點提供按 “庫存組織 +存貨分類”或“庫存組織+存貨”錄入。在期初記賬時，系統(tǒng)會自動按用戶在參數(shù)設(shè)置中選擇的期初差異分攤方式，把用戶錄入的期初結(jié)存差異分攤到期初單據(jù)上。3) 期初記賬： 期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，即可執(zhí)行期初記賬。系統(tǒng)自動將期初差異分配到期初單據(jù)上，并把期初單據(jù)的數(shù)據(jù)記入存貨總賬、存貨明細賬、差異賬、委托代銷 / 分期收款發(fā)出商品明細賬。期初單據(jù)只有經(jīng)過期初記賬后，才可以開始進行日常業(yè)務(wù)。3、日常業(yè)務(wù)nc存貨核

12、算的日常業(yè)務(wù)包括入庫業(yè)務(wù)、出庫業(yè)務(wù)、調(diào)整業(yè)務(wù)及賬務(wù)處理。在與采購、銷售、庫存、委外等系統(tǒng)集成使用時，本節(jié)點主要完成從這些系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下的各種存貨的出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢及單據(jù)部份項目的修改，在單獨使用本系統(tǒng)時， 完成各種出入庫單據(jù)的增加、修改、作廢、查詢及出入庫單據(jù)的調(diào)整。通過對各種出入庫單據(jù)的管理，為后邊的存貨成本計算提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。存貨核算日常業(yè)務(wù)如下圖：供應(yīng)鏈系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)會計平臺采購系統(tǒng)采購入庫單銷售系統(tǒng)銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單成本計算材料出庫單產(chǎn)成品入庫單.其他入庫單其他出庫單入庫調(diào)整單出庫調(diào)整單計劃調(diào)整單r發(fā)出商品、委托代銷明細賬存貨明細賬存貨總賬+生成實時憑證委 外 系 統(tǒng)

13、1委外加工發(fā)料單r委外加工入庫單圖21）入庫業(yè)務(wù)：入庫業(yè)務(wù)包括：企業(yè)從外部采購物資形成的采購入庫單、生產(chǎn)車間加工產(chǎn)品形成的產(chǎn)成品入庫單、委外加工形成的委外加工收貨單以及盤點、調(diào)整、組裝、拆卸等業(yè)務(wù)形成的其他入庫單。當本系統(tǒng)與外系統(tǒng)集成使用時，本節(jié)點的存貨各類入庫單據(jù)均是由外系統(tǒng)傳過來的，且系統(tǒng)是不允許在本節(jié)點錄入各種入庫單據(jù)的。當本系統(tǒng)單獨使用時，本節(jié)點的存貨各類入庫單據(jù)均是自制的。2）出庫業(yè)務(wù)：出庫業(yè)務(wù)包括：銷售出庫形成的銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)單、車間領(lǐng)用材料形成的材料領(lǐng)料單、委外發(fā)料形成的委外加工發(fā)料單以及盤點、調(diào)整、組裝、拆卸、報廢等其他出庫單。當本系統(tǒng)與外系統(tǒng)集成使用時，本節(jié)點的存貨各類出庫單據(jù)

14、均是由外系統(tǒng)傳過來的，且系統(tǒng)是不允許在本節(jié)點錄入各種出庫單據(jù)的。 當本系統(tǒng)單獨使用時， 本節(jié)點的存貨各類出庫單據(jù)均是自制的。3) 調(diào)整業(yè)務(wù) ：調(diào)整業(yè)務(wù)包括：入庫調(diào)整單、出庫調(diào)整單、計劃價調(diào)整單。? 入庫調(diào)整單： 入庫調(diào)整單是對存貨的入庫成本進行調(diào)整的單據(jù)， 只調(diào)整存貨入庫的金額，不調(diào)整存貨入庫數(shù)量。系統(tǒng)支持對異常結(jié)存的存貨在成本計算時自動生成入庫調(diào)整單，也可按入庫單據(jù)或存貨明細手工錄入調(diào)整單。? 出庫調(diào)整單 ：出庫調(diào)整單是對存貨的出庫成本進行調(diào)整的單據(jù)，只調(diào)整存貨出庫金額，不調(diào)整存貨出庫數(shù)量。系統(tǒng)支持按實際成本計價核算和按計劃價核算的出庫調(diào)整。? 計劃價調(diào)整單 ：計劃價調(diào)整單是對按計劃價進行成

15、本核算的存貨，當計劃價改變時，調(diào)節(jié)計劃價所填制的單據(jù)。4) 賬務(wù)處理：? 成本計算： nc 存貨核算支持多種計價方式的成本計算。包括：移動平均法、月加權(quán)平均法、計劃價/ 售價法、先進先出法、后進先出法，系統(tǒng)默認按移動平均法計算。并提供實時的出庫動態(tài)成本及對成本的模擬計算。系統(tǒng)支持對出入庫單據(jù)進行自動成本計算，當參數(shù)“出入庫單據(jù)保存時即進行成本計算”選擇為是時，系統(tǒng)會對各種出入庫單據(jù)作保存時自動計算成本，否則須手工在本節(jié)點進行成本計算。? 產(chǎn)成品入庫成本分配： 本節(jié)點提供能將生產(chǎn)成本自動分配到產(chǎn)成品或半成品入庫單上的功能。 系統(tǒng)支持按存貨大類及存貨進行成本分配， 同時提供對已分配成本的產(chǎn)成品入庫

16、單重新分配成本功能。? 計算全月平均單價： 通過此功能可實現(xiàn)對采用月加權(quán)平均計價的存貨計算當月的全月平均單價，并自動計算出庫單的出庫成本。? 計算差異率： 對采用計劃價計價方式的存貨計算材料成本差異率， 系統(tǒng)可實現(xiàn)按每種存貨計算一個差異率，因此可以更加準確的計算存貨的實際出庫成本。月末結(jié)賬時，系統(tǒng)按在此計算的差異率自動生成差異結(jié)轉(zhuǎn)單，并傳遞到動態(tài)會計平臺。4、賬簿查詢系統(tǒng)提供了出入庫流水賬、存貨明細賬、差異明細賬、存貨總賬、計價輔助數(shù)據(jù)、存貨余額表、委托代銷明細賬、發(fā)出商品明細賬等多種賬簿的查詢功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、客商等多種查詢條件組合查詢，并可聯(lián)查到相關(guān)原始單據(jù)。同時提供

17、查詢反映先進先出、后進先出、個別計價情況的計價輔助表。 支持多單位查詢， 支持自定義條件查詢， 支持包括未成本計算單據(jù)的查詢。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)提供了入庫匯總表、出庫匯總表、差異分攤表、收發(fā)存匯總表、存貨周轉(zhuǎn)率分析、庫存資金占用分析、入庫成本分析、abc成本分析等多種賬表的統(tǒng)計分析功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、等多種查詢條件組合統(tǒng)計分析，支持多單位查詢統(tǒng)計，支持自定義條件查詢統(tǒng)計，并提供多角度的存貨成本分析。6、月未處理1) 月未結(jié)賬 ：執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進行月末自動檢查，出示月度工作報告。2) 存貨跌價提?。焊鶕?jù)當前存貨結(jié)存單價和存貨的最新采購價作比較，提取存貨

18、的跌價準備。系統(tǒng)規(guī)定當前會計期間必須全部進行完成本計算后方可提取存貨跌價準備。3) 調(diào)整計價方式：提供改變存貨計價方式的功能，但系統(tǒng)規(guī)定在一個會計期內(nèi)，不允許改變存貨的計價方式。二、應(yīng)收管理(一)功能概述nc應(yīng)收管理系統(tǒng)與nc應(yīng)付管理系統(tǒng)和報賬中心系統(tǒng)為同一組件，三個系統(tǒng)從不同的角度提供了對企業(yè)資金的核算和管理功能，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺。應(yīng)收管理系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供客戶及各種外部往來應(yīng)收款項的處理、 核銷及相關(guān)的查詢、 統(tǒng)計的功能。通過對應(yīng)收款項全方位的管理，實現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)與銷售等相關(guān)業(yè)務(wù)的緊密連結(jié)，輔助企業(yè)業(yè)務(wù)流，保證企業(yè)資金的健康流動。應(yīng)收管理系統(tǒng)的主要功能包括：各種應(yīng)收單及收

19、款單據(jù)的錄入、處理、核銷、應(yīng)收并賬、外幣單據(jù)的匯兌損益計算、應(yīng)收款的壞賬準備計提、壞賬發(fā)生、收回和查詢以及月末處理。系統(tǒng)還提供了多種賬表查詢功能，報警單、對賬單的生成功能，同時提供了應(yīng)收賬齡分析、欠款分析、回款分析等豐富的統(tǒng)計分析功能。應(yīng)用流程1、應(yīng)用準備應(yīng)用配置用戶在進入nc應(yīng)收管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先在nc【客戶化】中，做好啟用應(yīng)收管理系統(tǒng)的準備工作，進行必要的設(shè)置：1）基本檔案：nc應(yīng)收系統(tǒng)所涉及到的重要基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、存貨信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)收系統(tǒng)之前須進行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2） 流程配置 ： 流程配置在應(yīng)收系統(tǒng)中主要體現(xiàn)

20、為與銷售系統(tǒng)集成使用時， 銷售系統(tǒng)經(jīng)過銷售結(jié)算后產(chǎn)生的應(yīng)收單， 將根據(jù)流程配置實時地傳遞到應(yīng)收系統(tǒng)， 并可在應(yīng)收系統(tǒng)的單據(jù)管理中查詢到該單據(jù)。3） 審批流 ：定義應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)收單、收款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。4） 會計平臺： 應(yīng)收系統(tǒng)產(chǎn)生的應(yīng)收單、 收款單通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、收款單、收款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。5） 參數(shù)設(shè)置 ： 企業(yè)可根據(jù)其具體業(yè)務(wù)規(guī)則對應(yīng)收管理系統(tǒng)的

21、參數(shù)進行設(shè)置。 系統(tǒng)提供各參數(shù)默認值， 用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值， 同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。參數(shù)表見（見表2）以上設(shè)置詳見2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置.1、基礎(chǔ)設(shè)置1）單據(jù)類型設(shè)置2）賬齡區(qū) 間設(shè)置3）壞帳參 數(shù)設(shè)置4）信用級 別設(shè)置業(yè)務(wù)執(zhí)行層查詢統(tǒng)計層4、賬表查詢5、統(tǒng)計分析欠款分封（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在本節(jié)點根據(jù)實際業(yè)務(wù)需要，在系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型下定義具體的下級單據(jù)類型及名稱，選擇單據(jù)模板（單據(jù)模板可由系統(tǒng)提供或用戶在nc【客戶化】中增設(shè)）系統(tǒng)為應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報賬中心系統(tǒng)提

22、供了9種單據(jù)類型，包括：應(yīng)收單、收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié)算單、收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、往來結(jié)算單。各單據(jù)的應(yīng)用及相關(guān)屬性如下表:應(yīng)用系統(tǒng)單據(jù)類型是否涉及債 權(quán)、債務(wù)往來對象涉及賬戶情況及要求應(yīng)收應(yīng)收單是客戶客戶賬號（可空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（引空）應(yīng)付應(yīng)付單是客戶供應(yīng)商賬號（引空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（引空）報賬中心應(yīng)收單是部門、業(yè)務(wù)員客戶賬號（可,空）收款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（引空）應(yīng)付單是r部門、業(yè)務(wù)員供應(yīng)商賬號（引空）付款單是客戶、部門、業(yè)務(wù)員企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（引空）收款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或

23、外部賬戶（必填）付款結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（必填）對外收款結(jié)算 單否無同時涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶 （必填）對外付款結(jié)算 單否無同時涉及企業(yè)外部和內(nèi)部賬戶 （必填）往來結(jié)算單/ 劃賬結(jié)算單否無企業(yè)內(nèi)部或外部賬戶（兩個劃賬 賬戶必須同為內(nèi)部或同為外部）2）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個間段內(nèi)的應(yīng)收賬款情況。用戶 可根據(jù)本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進行應(yīng)收賬齡分析和收款賬齡分析。3）壞賬參數(shù)設(shè)置： 當參數(shù)設(shè)置中壞賬處理方式采用非直接轉(zhuǎn)銷法時，用戶可在本節(jié)點設(shè)置壞賬 準備計提的期初計提的對象余額及計提比率。4）信用級別設(shè)置：設(shè)置客戶欠款余額與其授信額度比率及級別。便于對客戶進行欠

24、款管理及欠 款分析。2、期初余額本節(jié)點提供錄入期初應(yīng)收款、期初預(yù)收款和期初未核銷收款等期初數(shù)據(jù)的功能。系統(tǒng)以期初單據(jù)的形式來實現(xiàn)期初數(shù)據(jù)的錄入。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是nc應(yīng)收管理管理系統(tǒng)的核心部分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)收并賬和壞賬處理5個功能節(jié)點，可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)收業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，系統(tǒng)中的應(yīng)收業(yè)務(wù)流程如圖：口 日常業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)口外系統(tǒng)口系統(tǒng)節(jié)點口 系統(tǒng)末級節(jié)點1）單據(jù)處理? 錄入單據(jù)：用戶可在本節(jié)點選擇單據(jù)類型，錄入應(yīng)收單和收款（包括預(yù)收款）單據(jù)。系統(tǒng)還 提供了單據(jù)復(fù)制功能，可提高單據(jù)錄入的效率。? 單據(jù)管理：本節(jié)點提供了單據(jù)的查詢、修改、審核 /棄審功能。用戶可對在本系統(tǒng)中

25、錄入的單據(jù)進行操作，也可根據(jù)流程配置對銷售系統(tǒng)生成并傳遞過來的應(yīng)收單進行查詢和審核。2）單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動核銷兩種方式。在本節(jié)點可對單據(jù)余額進行核銷/反核銷,完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式，參照上面的業(yè)務(wù)流程圖-圖4進行單據(jù)的核銷處理。系統(tǒng)同時支持異幣種核銷，并提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。因為nc應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核 銷對象，來支持應(yīng)收單與收款單、應(yīng)收單與預(yù)收單、應(yīng)收單與應(yīng)付單和紅、藍票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票 據(jù)的核銷。3） 應(yīng)收并賬：可以處理兩個客戶之間應(yīng)收款項的調(diào)賬問題，既可以調(diào)

26、借方余額，也可調(diào)貸方余額， 且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。系統(tǒng)還提供了并賬記錄以便查詢。4）匯兌損益：用戶可在本節(jié)點計算涉及客戶的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)?，并提供損益記錄。5） 壞賬處理：?計提壞賬：本節(jié)點提供根據(jù)參數(shù)設(shè)置中設(shè)定的壞賬處理方式，自動執(zhí)行計提壞賬準備的功能。?發(fā)生壞賬：用戶可選擇已有的應(yīng)收單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。? 收回壞賬 ：用戶可對已發(fā)生的壞賬進行查詢，確定收回壞賬的金額。?查詢壞賬：提供壞賬查詢報告，顯示壞賬期初準備、發(fā)生、收回和本期計提。4、賬表查詢系統(tǒng)提供了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細表、應(yīng)收款匯總表、明細表、余額表等多種賬表查詢功能，并可生成報警單、對賬

27、單。實現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠程穿透式查詢。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)多種查詢條件組合提供應(yīng)收賬齡分析、收款賬齡分析、及收款分析、欠款分析、綜合分析和往來分析，同時提供了收款預(yù)測功能，預(yù)測某段時間內(nèi)將要收支的資金。6、月末處理執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進行月末自動檢查，出示月度工作報告。月末處理后，可開始下個月的日常業(yè)務(wù)。三、應(yīng)付管理（1） 功能概述應(yīng)付管理系統(tǒng)是nc財務(wù)系統(tǒng)的核心產(chǎn)品之一，該產(chǎn)品可滿足各類企業(yè)進行供應(yīng)商及各種外部往來應(yīng)付款項和付款的處理、核銷及相關(guān)的查詢、統(tǒng)計的需要。支持企業(yè)通過對應(yīng)付款和付款的管理，實現(xiàn)資金的合理運用及安排。應(yīng)付管理系統(tǒng)的功能包括：各

28、種應(yīng)付單及付款單據(jù)的錄入、處理、核銷；應(yīng)付并賬；外幣單據(jù)的匯兌損益計算；月末處理。系統(tǒng)還提供了多種賬表查詢功能，報警單、對賬單的生成功能，同時提供了。應(yīng)付賬齡分析、付款分析、欠款分析等豐富的統(tǒng)計分析功能。并可根據(jù)付款構(gòu)成進行付款預(yù)測。（2） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用準備應(yīng)用配置1）基本檔案：nc應(yīng)付系統(tǒng)所涉及到的較為重要的基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、客商信息、存貨信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息、業(yè)務(wù)信息等，在應(yīng)用應(yīng)付系統(tǒng)之前須進行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2） 流程配置： 流程配置在應(yīng)付系統(tǒng)中主要體現(xiàn)與采購系統(tǒng)集成使用時，采購系統(tǒng)經(jīng)過采購結(jié)算后產(chǎn)生的應(yīng)付單將實時地傳遞到應(yīng)付系統(tǒng)，并在應(yīng)付系統(tǒng)的

29、單據(jù)管理中可以查詢到。3） 審批流： 定義應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)付單、付款單的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。4） 會計平臺： 應(yīng)付系統(tǒng)產(chǎn)生的應(yīng)付單、付款單通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)付單、付款單、付款結(jié)算單、核銷單等定義憑證模板。5） 參數(shù)設(shè)置 ：進入應(yīng)付管理系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進行應(yīng)用配置，在此主要是在客戶化功能節(jié)點下對應(yīng)付管理系統(tǒng)的本級參數(shù)進行設(shè)置。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認值，用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)

30、規(guī)則在參數(shù)取值范圍內(nèi)修改參數(shù)值，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。 （參數(shù)表見表3）以上設(shè)置詳見2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置1、基礎(chǔ)設(shè)置一業(yè)1）賬齡區(qū) 間設(shè)置2）單據(jù)類 型設(shè)置查詢統(tǒng)計層4、賬表查詢報警單應(yīng)付款匯總表應(yīng)付款余額表應(yīng)付款明細表5、統(tǒng)計分析（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個間段內(nèi)的應(yīng)付賬款情況。用戶可在本功能設(shè)置的賬齡區(qū)間進行應(yīng)付賬齡分析和付款賬齡分析。2）單據(jù)類型設(shè)置：用戶可在系統(tǒng)內(nèi)置的 9種單據(jù)類型下定義具體的應(yīng)付單及付款單據(jù)類型、單據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。在系統(tǒng)提供的單據(jù)類型中應(yīng)收單和收款

31、單適用于應(yīng)收管理系統(tǒng)。2、期初余額本節(jié)點以期初單據(jù)的形式，提供錄入期初應(yīng)付款、期初預(yù)付款和期初未核銷付款等期初數(shù)據(jù)的功臺匕 目匕。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是nc應(yīng)付管理管理系統(tǒng)的核心部分，它包括單據(jù)處理、單據(jù)核銷、匯兌損益、應(yīng)付并賬4個功能節(jié)點,可執(zhí)行企業(yè)應(yīng)付業(yè)務(wù)的全部操作環(huán)節(jié)，應(yīng)付業(yè)務(wù)流程圖如下:口 外系統(tǒng) 口日常業(yè)務(wù)一級節(jié)點口 日常業(yè)務(wù)二級節(jié)點 口日常業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)圖61）單據(jù)處理錄入單據(jù)：本節(jié)點提供錄入應(yīng)付單據(jù)和付款 （包括預(yù)付款）單據(jù)的功能。用戶可指定單據(jù)類修改和審核/棄審,型，增加單據(jù)，一張單據(jù)可錄入多行單據(jù)信息。系統(tǒng)提供單據(jù)復(fù)制功能。單據(jù)管理：用戶在本節(jié)點可對本系統(tǒng)生成的應(yīng)付單和付款單進

32、行查詢、也可對根據(jù)流程配置由采購系統(tǒng)生成并傳遞來的單據(jù)進行查詢和審核。2）單據(jù)核銷：系統(tǒng)提供手工核銷和自動核銷兩種方式。本節(jié)點可對應(yīng)付款項進行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。同時在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。用戶可根據(jù)參數(shù)設(shè)置，選擇單據(jù)核銷的順序和方式參照圖6進行核銷處理。系統(tǒng)同時提供異幣種核銷功能，更好地滿足企業(yè)的外幣業(yè)務(wù)需要。因為nc應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定核銷對象，來支持應(yīng)付單與付款單、應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷。3) 應(yīng)付并賬：可以處理兩個供應(yīng)商之間應(yīng)付款項的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借

33、方余額，也可調(diào)貸方余額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào) 。4) 匯兌損益：計算涉及供應(yīng)商的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)В⑻峁p益記錄。4、賬表查詢系統(tǒng)提供了查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細表、應(yīng)付款匯總表、明細表、余額表等多種賬表查詢功能，并可生成報警單、對賬單。實現(xiàn)單據(jù)、賬表的統(tǒng)一。支持多單位查詢、遠程穿透式查詢；支持跨會計期間查詢和多種查詢條件的組合查詢。用戶可選擇賬簿格式，使賬表的表現(xiàn)形式更為靈活、簡潔。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶的賬齡設(shè)置及查詢條件提供應(yīng)付賬齡分析、付款賬齡分析、及付款分析、欠款分析、綜合分析和收付綜合分析，可向企業(yè)的管理者提供多角度的分析信息及依據(jù)。系統(tǒng)同時還提供

34、了付款預(yù)測功能，可預(yù)測某段時間內(nèi)將要支出的資金。6、月末處理本節(jié)點執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。在結(jié)賬過程中進行月末自動檢查，出示月度工作報告。做完月末處理之后，可進入下個月的工作。四、報賬中心（1） 功能概述nc報賬中心系統(tǒng)是nc財務(wù)會計中非常重要的一個部分，是企業(yè)資金計劃和費用管理的控制點。它可幫助企業(yè)實現(xiàn)對日常費用和內(nèi)部往來款項的劃撥、核算、控制與管理，提供了對費用支出進行預(yù)算控制的功能， 并且能夠?qū)⑦@部分預(yù)算控制提前到借款請款的環(huán)節(jié)， 可及時對內(nèi)部借款進行清理和催 收。 通過為企業(yè)提供一個資金流入流出的平臺， 來滿足各類企業(yè)資金管理的需要， 達到降低費用成本、把好內(nèi)部資金關(guān)口的目的。此外

35、，企業(yè)除費用支出和采購支出之外的其他資金流入和流出，也可在報賬中心進彳t處理。nc報賬中心系統(tǒng)不僅可滿足單一企業(yè)資金管理的需要，而且支持結(jié)算中心、內(nèi)部銀行、財務(wù)公司等多種集團資金管理模式及行政事業(yè)單位報賬中心的應(yīng)用。nc報賬中心的集團應(yīng)用可通過集團的下屬單位在集團開設(shè)分賬戶，集團啟用報賬中心，下屬單位啟用報賬中心和應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)來實現(xiàn)集團資金的統(tǒng)一管理。nc報賬中心的主要功能節(jié)點包括：各種往來單據(jù)的錄入、處理、核銷；往來并賬；外幣單據(jù)的匯兌損益計算； 壞賬處理和月末處理。 為滿足行政開事業(yè)單位的需要， 系統(tǒng)還提供了銀行確認等功能。系統(tǒng)除提供了往來賬款的賬表查詢和統(tǒng)計分析功能，還提供了多級次的資

36、金賬表查詢功能。nc報賬中心系統(tǒng)與nc應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)為同一組件，共同構(gòu)建了企業(yè)資金流入、流出的平臺，從不同的角度提供了對企業(yè)資金的核算和管理功能。三個系統(tǒng)以報賬中心系統(tǒng)為核心，能通過指定核銷對象，實現(xiàn)不同單據(jù)的核銷，并可在報賬中心系統(tǒng)實現(xiàn)對企業(yè)所有資金賬表的查詢。企業(yè)的資金計劃和費用計劃也是以報賬中心系統(tǒng)作為控制點，來實現(xiàn)其控制的。（2） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置參數(shù)設(shè)置1）基本檔案：nc報賬中心系統(tǒng)涉及的重要基本檔案包括：組織機構(gòu)、人員信息、項目信息、結(jié)算信息、財務(wù)會計信息等，在應(yīng)用報賬中心系統(tǒng)之前須進行相關(guān)的基本檔案設(shè)置。2） 審批流： 定義報賬中心系統(tǒng)應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款

37、單、結(jié)算單、劃賬單等單據(jù)的審批人及審批條件，便于在業(yè)務(wù)發(fā)生時進行權(quán)限約束。并將相關(guān)的審批信息以交辦事務(wù)、待辦事務(wù)的形式即時傳遞給相關(guān)審批人員。3） 會計平臺 ： 報賬中心系統(tǒng)產(chǎn)生的各種單據(jù)通過動態(tài)會計平臺設(shè)置的憑證模板實時記錄下來并傳至總賬生成會計憑證。用戶須在會計平臺中設(shè)置報賬中心系統(tǒng)的會計科目分類和影響因素，并對與本系統(tǒng)相關(guān)的應(yīng)收單、應(yīng)付單、收款單、付款單、結(jié)算單、劃賬單等單據(jù)定義憑證模板。4） 參數(shù)設(shè)置 ：進入報賬中心系統(tǒng)之前，應(yīng)先根據(jù)企業(yè)的具體業(yè)務(wù)規(guī)則進行應(yīng)用配置，在此主要是在客戶化功能節(jié)點下對報賬中心系統(tǒng)的本級參數(shù)進行設(shè)置。 系統(tǒng)提供各參數(shù)默認值， 用戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)則在參數(shù)取值范

38、圍內(nèi)修改參數(shù)值，（在框內(nèi)勾選）。系統(tǒng)將自動填寫修改時間。（參數(shù)表見表4）以上設(shè)置詳見2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置1、基礎(chǔ)設(shè)置業(yè)務(wù)執(zhí)行層1）賬齡區(qū)間設(shè)置2）單據(jù)類 型設(shè)置7、期末處理（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置：1）賬齡區(qū)間：設(shè)置賬齡區(qū)間，用于賬齡分析，便于用戶查詢各個間段內(nèi)的往來賬款的情況。2）單據(jù)類型設(shè)置：定義系統(tǒng)內(nèi)置的單據(jù)類型的下級單據(jù)類型、單據(jù)名稱并選擇單據(jù)模板。系統(tǒng)提供的9種單據(jù)類型中：應(yīng)收單、收款單、應(yīng)付單、付款單、對外收款結(jié)算單、對外付款結(jié)算單、收款結(jié)算單、付款結(jié)算單、往來結(jié)算單都可適用于報賬中心系統(tǒng)。2、期初余額當用戶初次使用本系統(tǒng)時，要將上期未處理完全的單據(jù)都錄入到本系統(tǒng)

39、，以便于以后的處理。期初余額錄入的是往來核算對象為部門或個人的單據(jù)。用戶進入第二年度處理時， 系統(tǒng)自動將上年度未處理完全的單據(jù)轉(zhuǎn)成為下一年度的期初余額，用戶可以修改結(jié)轉(zhuǎn)過來的期初余額。3、日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù)是nc報賬中心系統(tǒng)的核心部分，它作為資金管理的中心，與應(yīng)收、應(yīng)付的業(yè)務(wù)內(nèi)容和 單據(jù)處理關(guān)系如下：外部應(yīng)收業(yè)務(wù)（往來對象為客戶）外部應(yīng)付業(yè)務(wù)（對象為供應(yīng)商）內(nèi)部應(yīng)收、應(yīng)付（往來對象為部門、業(yè)務(wù)員）結(jié)算業(yè)務(wù)（外部結(jié)算、內(nèi)部結(jié)算）資金賬表單據(jù)核銷它的內(nèi)部業(yè)務(wù)流程與應(yīng)收管理系統(tǒng)和應(yīng)付管理系統(tǒng)相似，可參照圖4與圖61）單據(jù)處理? 單據(jù)錄入：錄入往來核算對象為部門或個人的單據(jù)。? 單據(jù)管理：對單據(jù)進行查詢

40、、修改、審核 /棄審操作。2）單據(jù)核銷：對單據(jù)余額進行核銷，完成單據(jù)中債權(quán)、債務(wù)的核銷處理。系統(tǒng)提供手工核銷和 自動核銷兩種方式。同時在每種方式中提供多種過濾查詢和模擬核銷功能。因為nc應(yīng)收管理系統(tǒng)、應(yīng)付管理系統(tǒng)和報中心系統(tǒng)為同一組件，所以系統(tǒng)可通過由用戶指定不同的核銷對象， 實現(xiàn)客商與部門、 業(yè)務(wù)員之間款項的核銷管理， 并支持應(yīng)付單與付款單、應(yīng)付單與預(yù)付款單、應(yīng)付單與應(yīng)收單和紅、藍票據(jù)等多種關(guān)聯(lián)票據(jù)的核銷，充分滿足企業(yè)對收、付款管理要求的多樣化。3) 往來并賬： 可以處理兩個部門或個人之間的調(diào)賬問題，既可以調(diào)借方余額，也可調(diào)貸方余額，且可部份調(diào)，也可全額調(diào)。4) 匯兌損益 ：計算涉及個人、部

41、門的外幣單據(jù)的匯兌損益。系統(tǒng)提供自動操作向?qū)В⑻峁p益記錄。5) 壞賬處理：? 發(fā)生壞賬 ：選擇已有的單據(jù)，確定壞賬發(fā)生的金額。?收回壞賬：選擇已發(fā)生的壞賬，確定收回的金額。?查詢壞賬：提供壞賬查詢報告。顯示壞賬期初準備、發(fā)生、收回和本期計提。6) 銀行確認(行政) ：本功能是為滿足行政事業(yè)單位的需要而設(shè)置的。在此功能節(jié)點下，可對收、付款單據(jù)進行銀行方面的審核，判斷單據(jù)中的項目是否合理，判斷后進行確認。一般情況下，不一定要通過銀行確認，而是在內(nèi)部設(shè)置崗位及人員，進行確認。4、賬表查詢在本節(jié)點下，系統(tǒng)對內(nèi)部往來款項提供了多角度多層次的賬表查詢功能。可實現(xiàn)查詢單據(jù)、總賬表、余額表、明細表、往來款

42、匯總表、明細表、余額表等，并可生成報警單、對賬單。對明細賬表可聯(lián)查到單據(jù)。5、統(tǒng)計分析系統(tǒng)可根據(jù)用戶指定的查詢對象， 對內(nèi)部往來款項提供多種分析模式、 分析方向及方式的賬齡分析、欠款賬齡分析及收支分析。6、資金賬表在本節(jié)點，用戶可按資金性質(zhì)、收支項目等查詢對象來查詢指定單位和賬戶的收、支匯總情況及明細。系統(tǒng)可出具相關(guān)的資金日記表、日報表和收支匯總表并可聯(lián)查到單據(jù)。支持跨單位、跨賬戶和跨會計期間的查詢。7、月末處理本節(jié)點可執(zhí)行月末結(jié)賬和取消結(jié)賬功能。 在結(jié)賬過程中進行月末自動檢查， 出示月度工作報告。月末處理后，可開始下個月的日常業(yè)務(wù)。五、 固定資產(chǎn)（一 ） 功能概述本系統(tǒng)可完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常

43、業(yè)務(wù)的核算。全面地反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動， 提供固定資產(chǎn)評估， 固定資產(chǎn)減值及折舊功能， 幫助企業(yè)更有效地、 更全面地管理固定資產(chǎn)。此外， nc 固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過固定資產(chǎn)初始參數(shù)設(shè)置和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置，支持集團應(yīng)用，可實現(xiàn)多單位查詢；通過固定資產(chǎn)使用部門、管理部門、折舊承擔部門三個項目，完善了部門級應(yīng)用。nc固定資產(chǎn)的功能點主要有：錄入固定資產(chǎn)卡片；固定資產(chǎn)的增加/減少/變動；固定資產(chǎn)評估、減值；卡片管理及變動單管理；按月自動計提折舊，進行折舊費用分配；期末處理等。并可輸出相應(yīng)的資產(chǎn)統(tǒng)計查詢賬表。（二 ） 應(yīng)用流程1、應(yīng)用配置1） 基本檔案： nc 固定資產(chǎn)系統(tǒng)基本檔案設(shè)置包

44、括組織機構(gòu)、資產(chǎn)信息兩個部份，在應(yīng)用固定資產(chǎn)系統(tǒng)之前須對此兩部份檔案進行設(shè)置。2） 參數(shù)設(shè)置 ：用戶在第一次使用系統(tǒng)時，應(yīng)對系統(tǒng)運行所需要的參數(shù)進行設(shè)置，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 。系統(tǒng)提供各參數(shù)默認值，用戶在使用系統(tǒng)過程中，可能根據(jù)需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進行修改，系統(tǒng)將自動填寫修改時間。但是，有些參數(shù)一經(jīng)建立，便不允許修改，有些參數(shù)則允許修改。可變參數(shù)修改后，系統(tǒng)維護中的相應(yīng)參數(shù)隨之修改。 （參數(shù)表見表5 ）以上設(shè)置詳見2、應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置1、基礎(chǔ)設(shè)置2、卡片管理3、日常業(yè)務(wù)4、查詢賬表統(tǒng)計分析表折舊計算明細表折舊表資產(chǎn)評估表資產(chǎn)增減變動表固定資產(chǎn)總賬固定資

45、產(chǎn)明細表固定資產(chǎn)綜合比率（三）應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1）折舊方式：用戶可以通過此功能根據(jù)自己的需要采用系統(tǒng)提供的變量自定義折舊方法，設(shè)置月折舊額和月折舊率的公式。如果本套賬不提折舊，則本功能無效。nc折舊方式設(shè)置支持集團應(yīng)用。2) 使用狀態(tài) ：通過此功能，用戶可以根據(jù)需要設(shè)置企業(yè)固定資產(chǎn)使用狀況分類方法。設(shè)定每種使用狀態(tài)的編碼、名稱及是否折舊。此設(shè)置也支持集團應(yīng)用。3) 增減方式： 通過此功能，用戶可以根據(jù)自己的需要設(shè)置資產(chǎn)增減方式。以備增減固定資產(chǎn)及查詢統(tǒng)計需要。此設(shè)置支持集團應(yīng)用。4) 卡片項目 ： 系統(tǒng)定義了一些固定資產(chǎn)卡片必須的項目， 但這些項目不一定能夠滿足用戶對固定資產(chǎn)管理的特殊

46、需要， 系統(tǒng)提供此功能， 用戶可以根據(jù)需要自定義固定資產(chǎn)卡片項目及項目的數(shù)據(jù)類型、 字符長度、 數(shù)據(jù)來源等屬性。 在此定義的卡片項目可在設(shè)置卡片樣式時選用。5) 卡片樣式： 本系統(tǒng)為滿足定制卡片樣式靈活性需要，提供制作卡片模板的功能。用戶選擇某卡片樣式的附屬卡片(如：資產(chǎn)變動頁、評估頁、減少頁、減值頁、設(shè)備頁等) ，并可針對某種卡片樣式，增刪卡片項目，設(shè)置卡片項目布局。 但是，用戶只能定義主卡片樣式，附屬卡片樣式由系統(tǒng)給定，用戶不得修改。對于系統(tǒng)設(shè)置為必有的卡片項目，也不能刪除。6) 資產(chǎn)類別 ： 使用本功能， 用戶可以根據(jù)自己企業(yè)的資產(chǎn)特點和管理要求定義本企業(yè)的資產(chǎn)類別，并設(shè)置每種資產(chǎn)類別的

47、計提屬性、折舊方式、使用期限、凈殘值率等折舊項目及卡片樣式和計量單位等其它項目。 在錄入原始資產(chǎn)卡片和資產(chǎn)增加時則可通過指定資產(chǎn)類別， 來指 定卡片樣式及該資產(chǎn)的某些屬性。此設(shè)置也支持集團應(yīng)用。2、卡片管理1) 錄入原始卡片 ： 固定資產(chǎn)卡片是資產(chǎn)管理和核算最基本的信息來源。 為了保證固定資產(chǎn)管理和核算的連貫性， 應(yīng)將企業(yè)使用此固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)之前已經(jīng)存在的固定資產(chǎn)的信息錄入到固定資產(chǎn)系統(tǒng)里。原始卡片錄入有別于新增固定資產(chǎn)的卡片錄入。如：錄入當月是否計提折舊不同；錄入當月是否制作會計憑證等。因此，為了保證折舊計算的準確性和賬簿登記的正確性，必須嚴格將原始卡片錄入和新增固定資產(chǎn)卡片錄入?yún)^(qū)分開來，

48、 屬于原始卡片的必須在原始卡片錄入功能中完成，屬于新增資產(chǎn)卡片的必須在資產(chǎn)增加功能中完成，切勿混淆。對于某些企業(yè)， 可能原始卡片較多， 啟用系統(tǒng)當月用戶不一定能夠?qū)⑺锌ㄆ间浫氲较到y(tǒng)中，系統(tǒng)允許用戶在其他月份繼續(xù)錄入原始卡片。2) 資產(chǎn)增加：通過此功能，完成將企業(yè)新增固定資產(chǎn)信息的錄入到系統(tǒng)。融資租賃資產(chǎn)租賃期滿，不需要作資產(chǎn)增加，而是通過資產(chǎn)變動作資產(chǎn)增加方式變動處理。3) 資產(chǎn)減少：通過此功能，用戶可以將退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片和企業(yè)其他固定資產(chǎn)卡片分開，并輸入一些與清理有關(guān)的信息。按照會計制度，退出企業(yè)的這部分資產(chǎn)當月仍然計提折 舊， 從下月開始不再計提折舊。 所以只有在當月計提完折舊

49、之后系統(tǒng)才可以執(zhí)行資產(chǎn)減少操作。資產(chǎn)減少處理有別于資產(chǎn)卡片刪除。退出企業(yè)的固定資產(chǎn)的卡片需保留一定期限，才能從系統(tǒng)中清除。4) 資產(chǎn)變動： 當發(fā)生資產(chǎn)變動時， 用戶可以通過此功能填制資產(chǎn)變動的原始憑證資產(chǎn)變動單。填制完資產(chǎn)變動單后， 相關(guān)的項目將按新的內(nèi)容顯示在資產(chǎn)卡片上， 并將變動情況反映在有關(guān)輔助信息卡上。本文所指的資產(chǎn)變動具體包括：資產(chǎn)原值增加 / 減少、資產(chǎn)使用部門及管理部門轉(zhuǎn)移、折舊承擔部門的調(diào)整、資產(chǎn)使用狀況變動、折舊方法調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、資產(chǎn)使用年限調(diào)整、工作總量調(diào)整 、凈殘值率調(diào)整、累計折舊調(diào)整等 。這些變動是通過填制固定資產(chǎn)變動單來反映的。其他變動如資產(chǎn)名稱、型號、自定義項

50、目的變動等可以直接在卡片上進行修改。5) 資產(chǎn)評估 ： 本系統(tǒng)資產(chǎn)評估功能是利用評估的結(jié)果， 批量更改系統(tǒng)賬套內(nèi)相應(yīng)的卡片項目內(nèi)容，形成固定資產(chǎn)評估變動表，減少用戶輸入評估結(jié)果和制作變動單的工作量，節(jié)約時間和精力。6) 資產(chǎn)減值 ： 2001 年企業(yè)會計制度要求：企業(yè)應(yīng)在期末或每年年度終了，對可收回金額低于賬面價值的固定資產(chǎn)計提固定資產(chǎn)減值準備。 nc 固定資產(chǎn)在此通過提供資產(chǎn)減值單管理的功能，滿足了這一新的要求。而且通過參數(shù)控制，可將“減值準備”作為影響計提折舊的因素。7) 卡片管理 ：此功能可以完成對固定資產(chǎn)卡片的查詢、修改、刪除等綜合管理功能?？砂词褂貌块T和管理部門進行查詢。 通過此模塊

51、， 也可以在結(jié)賬前實現(xiàn)對當月誤減少資產(chǎn)的撤消減少功能。8) 變動單管理 ：此功能可以完成對固定資產(chǎn)變動單的查詢、刪除等綜合管理功能。顯示資產(chǎn)變動前、后的內(nèi)容及變動類型。3、日常業(yè)務(wù)1） 折舊計提 ：通過本節(jié)點，用戶可輸入采用工作量法計提折舊的固定資產(chǎn)的當月工作量；可在月末結(jié)賬前多次執(zhí)行計提折舊功能；用戶還可在本節(jié)點查看當月和本年以前月份的計提清單，根據(jù)參數(shù)設(shè)置修改當月計提清單的月折舊額或單位折舊；系統(tǒng)每期計提完工折舊后，可將本月計提的折舊費按部門和資產(chǎn)類別進行分配， 用戶可查看本期及本年其它各個期間折舊分配表。2） 期末處理： 此節(jié)點給用戶提供結(jié)賬和反結(jié)賬功能。執(zhí)行完結(jié)賬功能后，對于本月數(shù)據(jù)，

52、只能查看，不允許做任何改動；如果用戶因操作失誤而執(zhí)行了結(jié)賬功能，通過執(zhí)行反結(jié)賬可以使系統(tǒng)恢復(fù)到結(jié)賬前的狀態(tài)。 執(zhí)行完期末處理， 意味著本月有關(guān)固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)已經(jīng)處理完畢，可以進行下月業(yè)務(wù)處理。4、查詢賬表nc 固定資產(chǎn)在此節(jié)點提供了統(tǒng)計分析表、折舊計算明細表、折舊表、資產(chǎn)評估表、資產(chǎn)增減變動表、固定資產(chǎn)總賬表、明細表、固定資產(chǎn)綜合比率分析表。通過優(yōu)化的賬表查詢功能，滿足多級查詢對象、多種查詢條件組合、跨期間的查詢分析，為用戶提供更為全面、完整的資產(chǎn)信息。六、 總賬（一 ） 功能概述nc總賬系統(tǒng)是nc財務(wù)會計系統(tǒng)的核心模塊，它提供了全面的財務(wù)核算管理功能。外部系統(tǒng)的業(yè)務(wù)單據(jù)可通過財務(wù)會計平臺生成

53、會計憑證， 傳遞、 匯集至總賬系統(tǒng)， 再由總賬系統(tǒng)進行后續(xù)財務(wù)處理，實現(xiàn)完整的財務(wù)核算流程。 nc 總賬系統(tǒng)還針對大型企業(yè)與集團企業(yè)財務(wù)核算管理的需要，提供了多單位查詢、跨單位制單和重要參數(shù)集團控制等功能，支持集團財務(wù)核算管理。提供多幣種核算和單主幣、主輔幣核算，支持國際化應(yīng)用。nc 總賬系統(tǒng)的主要功能節(jié)點包括：基礎(chǔ)設(shè)置和錄入期初余額；會計憑證制單、出納簽字、審核和記賬；期末處理；科目賬簿和輔助賬查詢等功能。（二 ） 應(yīng)用流程1 、應(yīng)用準備應(yīng)用配置總賬系統(tǒng)的應(yīng)用準備工作包括：建立必要的基本檔案和進行參數(shù)設(shè)置。1） 基本檔案 ：總賬系統(tǒng)必須的基本檔案為財務(wù)會計信息，包括了會計科目、憑證類別、外匯

54、匯率、常用摘要等檔案。這些檔案是應(yīng)用總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)。2）參數(shù)設(shè)置：不同企業(yè)的會計核算方式及方法各有不同，企業(yè)可根據(jù)自己的需要，對系統(tǒng)運行o系統(tǒng)提供各參數(shù)默認所需要的參數(shù)進行設(shè)置，同時設(shè)置是否控制下級參數(shù)（在框內(nèi)勾選） 值，用戶在使用系統(tǒng)過程中，可能根據(jù)需要對某些參數(shù)在參數(shù)取值范圍內(nèi)進行修改，系統(tǒng)將 自動填寫修改時間。（參數(shù)表見表6）以上設(shè)置詳見2、nc總賬應(yīng)用流程圖應(yīng)用準備-應(yīng)用配置.1、基礎(chǔ)設(shè)置1）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)l.u業(yè)務(wù)執(zhí)行層i * 1 i ii ii i i ii i i *i i i.ii ii ii i k1 ii ii i l圖10查詢統(tǒng)計層4、科目賬簿日記賬5、輔助賬簿項目余額表項目明細賬項目統(tǒng)計分析) 應(yīng)用流程說明1、基礎(chǔ)設(shè)置1) 匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)： 企業(yè)在進行外幣業(yè)務(wù)核算時，除日常貨幣兌換業(yè)務(wù)以外，須在月末